公司财务工作总结.docx

公司财务工作总结一、2020年重点工作总结（一）完善付款报销流程要求1.确定固定资产入账标准根据，确定成本在2000元以上、使用期限超过1年为固定资产，全面梳理公司固定资产有无漏入、错入的情况，并及时为每个固定资产制作标签，方便后续盘点。2 .确定备用金核销、预付款核销、调账、结账等非现金支付业务的审批流程资金支付管理办法中，根据业务场景、资金支付金额大小等确定了相应的审批层级，但在账务实际工作中，有许多不涉及现金支付的账务处理，明确非现金业务的审批层级和所需附件，避免会计随意入账、调账。3 .完善财务付款审批附件，满足审计需求针对公司的付款申请分为合同类付款、非合同类付款、备用金申请单、差旅费付款四类，同时还包括固定资产入库单、验收单等业务审批表单。（二）会计核算标准化的探索1.往来款项核销规则的建立通过对往来款项借方发生额和贷方发生额建立一一对应的勾稽关系，使得往来款项余额、账龄清晰可见，为日后公司与其他公司对账、催账提供了数据支持。4 .参与集团会计核算标准化的建设集团X月初开始建设城投会计核销标准化建设，XX月输出核算终稿。期间，共参加了核算业务核算业务会计科目表等研讨，反馈了会计科目勾选确认书，待2021年年初进行新会计科目的切换。（三）2021年财务预算编制组织各部门编制2021年财务预算编制，输出了预算财务报表、资金平衡表、管理费用等预算报表，并于一月中旬完成集团初步会审。（四）其他工作1 .审核付款单据、进行账务处理，按时输出公司月度报表、季度报表及财务分析。2 .配合完成项目投资测算、项目资金平衡测算等。二、工作中存在的问题（一）对于片区开发工作思考不够片区开发涉及的产业多、业务广、周期长，需要财务人员有较高专业能力和战略眼光，目前，会计工作仅仅是完成了合规入账，对于片区开发的之后涉及到的建设、运营、投资等思考较少。（二）加强票据审核力度，提高会计入账准确性2020年XX月XX总的离任审计，审计师提出了几个财务意见，一是部分费用报销附件不合规、二是无形资产误入费用。说明应该加强票据审核力度，确定无形资产入账标准。（三）会计估计缺乏制度指导，依赖会计主观判断账务工作中，常常涉及会计估计，如折旧年限、残值率、折旧方法、减值计提方法比例等，目前，这类会计估计没有制度规定，入账时会计凭借自有经验和准则规范入账，若换一个会计，可能会存在另一种入账方法，不利于数据一致性和可比性。三、2021年度主要工作计划（一）完成2020年企业年报决算、2021年预算终稿集团要求XX月底上报经审核后2020年报表，现阶段需配合审计事务所完成审计，按照审计老师意见修改，争取形成无保留意见审计报告。2021年预算初审已经完成，根据财务中心老师评审意见进行修改，等待最终评审。（一）开展会计核算标准化体系建设1 .XXXX年启动新的会计科目进行核算，集团已经下发了会计核算终稿，子公司需要对新科目完成数据初始化，对于会计核算终稿里没有的业务，建立起公司个性化的操作手册。2 .按照集团安排，预算编制和员工报销将从现在的纸面手工填报转化为系统操作，年内完成预算编制、员工报销上线及培训。（三）掌握新准则，提高会计专业能力2021年开始执行的新收入准则、新的金融工具准则、新的租赁准则，学习掌握新准则，账务入账需要适配新准则要求，避免出现审计问题。平时及时关注政策税法变化，根据政策变化及时调整。