某农产品购销有限责任公司管理制度汇编.docx

某农产品购销有限责任公司管理制度汇文件编号LDXNGL-2010编文件名称：公亘管理制度公司管理制度为加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司进展壮大，提高经济效益，根据国家有关法律、法规及公司章程的规定，特制订本公司管理制度。一、公司全体员工务必遵守公司章程，遵守公司的各项规章制度与决定。二、公司禁止任何部门、个人做有损公司利益、形象、声誉或者破坏公司进展的情况。三、禁止任何组织、个人利用任何手段侵占或者破坏公司财产；四、公司通过发挥全体员工的积极性、制造性与提高全体员工的技术、管理、经营水平，不断完善公司的经营、管理体系，实行多种形式的责任制，不断壮大公司实力与提高经济效益。五、公司提倡全体员工刻苦学习科学技术与文化知识，为员工提供学习的条件与机会，努力提高员工的整体素养与水平，造就一支思想新、作风硬、业务强、技术精的员工队伍。六、公司鼓励员工积极参与公司的决策与管理，欢迎员工就公司事务及进展提出合理化建议。七、公司为员工提供平等的竞争环境与晋升机会，鼓励员工积极向上。八、公司倡导员工团结互助，同舟共济，发扬集体合作与集体制造精神，增强团体的凝聚力与向心力。九、公司为员工提供收入与福利保证，并随着经济效益的提高逐步提高员工各方面待遇；十、公司推行岗位责任制，实行考勤、考核制度，评先树优，对做出奉献者予以表彰、奖励。十一、公司提倡求真务实的工作作风，提高工作效率，反对办事拖拉与不负责任的工作态度。十二、上班期间，坚决杜绝打麻将现象发生。十三、职工休假、请假时，务必事先填写请假条经部门主管签字，再送副经理处审批，手续完毕后方可离开。特殊情况可先电话报告，事后务必补写请假条。十四、公司提倡厉行节约，反对铺张浪费；降低消耗，增加收入，提高效益。十五、员工务必保护公司纪律，对任何违反公司章程与各项规章制度的行为，都要予以追究。拟定人：张:平页码：1/1公司名称:乐都县兴农农产品购销有限责任公司文件编号：LDXNGL-2010文件名称：组织分工管理制度组织分工管理制度一目的为明确划分公司各部门人员的权责，加强管理，提高工作效率，特制定本制度。二适用范围本制度适用于公司各级管理层人员。三管理层职责权限总经理总经理是本公司的法定代表人与重大经营事项的要紧决策人，其具体职责如下：一主持召开股东大会，并负责上述会议决议的贯彻落实。二召集与主持公司管理层会议，组织讨论与决定公司的进展规划、经营方针、年度经营计划与日常经营工作中的重大事项。三决定公司管理层人员的聘用与解职，并报股东会议批准与备案。四决定公司管理层人员的薪酬、待遇与支付方式。五定期批阅公司的财务报表与其他重要报表，全盘操纵全公司的财务状况。六签署对外上报、印发的各类重要报表、文件、资料。七审批通过公司的各项规章制度。八订立劳动合同。九审查批准年度计划内的经营、投资、改造、基建项目与流淌资金贷款、使用、贷款担保的可行性报告。十其他应由经理决定的重大事宜。日常管理副经理一对经理负责，具体主持公司内部的全面工作，掌握公司各环节的情况，协调各部门之间的关系，监督各环节之间申工作衔接与进展情况。文件名称：组织分工管理制度二按制度负责公司值班、考勤、休假等工作。三按各项政策，结合实际，制定本公司工资、奖金、福利标准；负责工资、奖金、劳保、福利及各类津贴的审核发放；负责公司员工养老金及医疗金的申报。四根据公司经营管理工作的实际，抓好员工的管理工作，合理调配职工。组织员工进行业务技能、政策法规与公司各项规章制度的培训学习，调动员工的积极性，保证各项工作的顺利完成。五组织制度的实施与修订，做到有章可循，管理规范。六决定对成绩显著的员工予以奖励、加薪与晋级与对违纪员工的处分，直至辞退。七加强企业文化建设，搞好社会公共关系，为公司树立良好的企业形象。八完成其他交办的工作。主管业务副经理一对经理负责，在总经理的领导下，主持公司农资配送中心、瓜果蔬菜配送中心、日用消费品配送中心、农产品物流园建设等的全部工作。二负责公司所经营的农资商品的市场调研、信息收集、市场动向与进展趋势，制定市场购进与销售策略，报请审批后组织实施。三协助经理作好公司在建与新建项目的实施工作。四负责与工商、质检、经贸、土地等有关部门的协调工作。协助经理建立健全公司统一、高效的组织体系与工作体系。五负责所属站点的经营管理及业务扩大工作。六熟悉与掌握公司情况并及时向总经理反映；提出建议或者意见，当好总经理的参谋与助手。七加强企业文化建设，搞好社会公共关系，为公司树立良好的企业形象。八完成经理交办的其他任务。文件名称：组织分工管理制度四各职能部门工作职责办公室工作职责一负责公司各项规章制度的建立与完善；二负责公司各类文件、材料的拟订、成文工作；三负责公司各类资料的收文、发文工作；有关报刊的订阅及发放；四负责公司各类档案的建档及管理；公司印章的管理；五负责公司各类劳保、办公用品、职工福利及有关设备的采购与发放，后勤的管理工作;六负责公司各类会议的组织及各类活动的组织与安排工作；七负责公司的各类接待工作；八负责公司所有职工每月的考勤、考核工作；九负责公司职工每月的绩效考核薪资的制作；十负责公司新进职工与各部门在职职工的培训工作；十一负责公司车辆的调度、协调与保护工作。十二负责公司各部门之间的协调工作。十三负责公司各项规章制度的监督、监管、执行工作。车队工作职责一负责所有车辆的养护及有关手续的办理。二保证公司各部门业务用车，并进行合理调配、安排车辆。三做好两中心的商品购进及配送工作。四熟悉两中心的业务，积极参与到收购、包装、配送等工作中去。信息中心工作职责一负责信息平台的运作及管理；二负责公司网站的更新及保护；文件名称：组织分工管理制度三负责“兴农科技信息”的采集、编印工作（每月2期，每期12版）；四负责“中国移动”信息公布系统的保护及有关信息的收集与公布；五负责协会科普服务队工作的组织与安排；六负责协会所有项目的申报；七负责协会各类包装箱、基地标牌、广告牌及所有广告类的设计工作。八负责协会重大活动的摄影、录像、宣传材料的设计制作。财务核算中心工作职责一负责公司的会计、出纳工作。二负责协会会员股金的入（退）工作。三负责各站点集资款的收（退）工作。四负责协调与国税、地税、经贸、财政、农业、民政、科协等部门的关系，并编制申报以上各部门所需的各类报表。五协助做好公司各部门、各站点的商品及财务盘点工作。六核算中心在副经理的领导下，全权负责瓜果蔬菜配送中心、农资配送中心的帐务管理工作。重点做好两中心的调拨、保管、记帐、收款及购销的管理工作。督促各岗位人员按时、按要求收发货、记帐收款，如实反映两中心的各项经济活动与财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。七积极参与农资商品的购销、农产品购销等重大业务活动。八按时完成超市、直销店的帐务处理工作，及时反应销售成果。九负责农资配送中心及各站点的货款清收工作。十负责公司发票、收据的管理工作。十一协助蔬菜配送中心做好销售及货款清收工作。十二完成其他交办的工作。农资配送中心工作职责一协助副经理做好农资配送中心的日常管理工作。文件名称：组织分工管理制度二领导农资配送中心人员做好农资、农药、农膜等的保管及调拨工作。三负责制定部门员工培训计划，并按实际情况开展对员工的教育培训，提高员工整体业务水平。四负责农资配送中心下属站点的管理工作。五完成其他交办的工作。瓜果蔬菜配送中心工作职责一协助副经理做好瓜果蔬菜配送中心的全面工作。二负责好公司恒温冷藏保鲜库的运作与管理工作。做好库内农产品的保管及货物出、入工作。三重点做好农产品的收购、入库、出库工作。四做好农产品基地建设及订单的签定与收购工作。五负责净菜加工包装车间的经营管理活动。六参与瓜果蔬菜终端销售业务。七做好车间员工的思想工作，加强员工队伍建设，建立一支作风优良、纪律严明、训练有素、习惯需要的员工队伍。八负责制定本部门人员的培训计划，做好中心人员各方面的教育培训，进一步提高员工整体素养水平。九做好瓜果蔬菜终端销售业务，全面负责各超市、直销店的经营情况。文件名称：公司员工招聘管理制度公司员工招聘管理制度一目的为了规范公司招聘工作，提高招聘的效力，特制定本制度。二适用范围本制度适用于公司所有员工的招聘作业。三招聘原则坚持公开招聘、平等竞争、择优录用、先内后外的原则。四招聘职责1、公司办公室负责各部门空缺岗位人员的招聘、应聘简历的整理、应聘者初次测评，并向用人部门推荐合格应聘者。2、各用人部门负责对应聘者进行综合测评。3、总经理负责对关键岗位或者主管及以上员工的综合测评。4、办公室负责本制度的编制、培训及落实执行工作。五人员需求申请作业办公室通过对公司各部门岗位人员需求分析或者因公司经营进展产生的人员需求，经总经理批准后，列入空缺人员需求计划。六招聘作业办公室通过人才中介、现场招聘、内部选拔、媒体广告、互联网等途径公布招聘信息,并进行应聘简历的整理、汇总、筛选，确定面试人选，联系应聘者，安排面试时间。七面试作业1、办公室负责与用人部门主管商定面试时间，并联系、通知应聘者。2、公司各部门主任、副经理人员均参与面试工作。3、普通员工的面试由公司参亨面试干部对应聘者进行初次测评，面试结束后经筛选合格拟定人：张启平页码：1/1者，由办公室通知录用，并办理有关手续。4、办公室成员、信息中心成员、财务核算中心成员、部门主管级以上人员由公司副经理进行初试，筛选合格后，经公司总经理考查，决定是否批准试用。八、面试结果处理作业1、面试合格者，由办公室联系应聘者确定报道时间。2、同意聘用的外部应聘者报到后应在公司指定的医院参加体检，体检合格方可办理入职手续；体检不合格，取消聘用资格。3、面试不合格者，有关资料则纳入档案室备用。九、岗前培训1、办公室负责所有新进人员岗前培训工作，让其熟悉、掌握公司组织架构、运作体系、公司基本情况、企业文化、管理制度等。2、各部门主管负责新进员工部门业务知识、职业技能、部门制度、行为道德等方面的培训，督导新进员工处理业务的能力与处理业务时应具备的有关知识。3、新进员工试用期为两个月，试用期间由部门主管对其进行综合评议，试用期满评议合格者，正式录用，可享受正式员工待遇；评议不合格者，则辞退。拟定人：张启平页码：1/2公司名称：乐都县兴农农产品购销有限责任公司文件编号：LDXNGL-2010文件名称：职工培训制度职工培训制度一目的第一条为进一步加强公司人事管理，提高公司各部门干部、职工整体素养，施予适当的培训，以培养干部、职工丰富的知识与技能，特制定本制度。二培训的方式第二条本公司职工的培训分为新进员工的培训I、在职员工的培训与中层管理人员的培训三种。第三条本公司所属职工均应同意本制度所定的培训，不得无故缺席。第四条办公室对公司职工进行分部门培训，每月最少1-2次培训。第五条各部门职工的职能培训由各部门主管对所属员工进行经常的培训。第六条各部门在培训期间均应做好相应的培训记录，定期交办公室存档。第七条建立学习型管理人员团队，本着“请进来、走出去”的原则，聘请权威培训机构对管理人员进行专业培训，或者是选派优秀管理人员参加社会上的各类培训。三培训的内容第七条公司办公室负责制定年度培训计划表对新进职工与在职职工定期或者不定期进行公司运作体系、企业文化、经营理念、有关文件、章程、管理制度等方面的培训。第八条各部门职工的培训由各部门主管负责培训。各部门主管应经常督导所属员工以增进其处理业务能力、充实其处理业务时应具备的知识。（包含：业务知识、职业技能、部门制度、行为道德等方面的培训）第九条举办各类培训班，加强与提高公司管理层与职工的整体素养与业务技能。第十条新进人员务必参加公司举办的新进人员岗前培训，熟悉掌握公司概况及各项规章制度，便于更快胜任未来工作并遵守规定。拟定人：张启平页码：1/1义隹名称包职工培训制度四公司中层管理人员的培训第十一条凡公司中层管理人员务必有创新与开拓的思想观念，为此应做到下列两点：1、从旧观念的羁绊解脱出来，勇于创新；2、解除过去经验的束缚，同意新思想、新观念，制造性地开展工作。第十二条公司管理层人员务必随时培训自身素养，其重点是：1、身为管理者的责任心、使命感；2、独立经营的态度；3、严谨的生活态度；4、诚实、守信的经营方针；5、热忱服务社会的高尚品质。第十三条凡公司管理人员务必以企业经营效益的提高为目的，培养制造利润的思想观念。第十四条中层管理人员务必具备的能力：1、领导能力及管理能力；2、组织协调能力；3、丰富的想象能力，敏锐的观察力；4、丰富的知识与熟练的工作技能。第十五条凡本公司中层管理人员应坚持下列标准：1、为下属的工作提供足够的支持与机会；2、适当的分派工作,使下属有公平感；3、所订的计划得到下属的懂得与衷心的支持；4、信守向下属许下的诺言；5、在公布命令、进行指导时,做妥善考虑。第十六条中层管理人员人际关系的处理要求：1、善于同其他管理人员合作，彼此协助；2、乐于同意批判建议；义隹名称L职工培训制度3、彼此交换信息、情况，不越权行事；4、对上级与下属的关系处理应以工作效果为原则，不得将个人情绪带到工作中来。第十七条中层管理人员为维持正常的工作关系应注意：1、认识到人是有差异的，尊重下属的人格；2、把握工作人员的共同心理与需要；3、培养下属的工作积极性，重视他们的意见与建议；4、妥善解决下属工作与生活中遇到的问题；5、根据每位员工的知识、能力安排合适的职位，做到人尽其才、人尽其用；6、给下属以适当的鼓励，使其在工作中具有成就感，形成良好的开端，增强工作的积极性；7、有效地实施训练，增强下属的工作能力。第十八条中层管理人员对待下属时应注意：1、不要对下属抱有成见与偏见；2、不以各人偏好衡量别人；3、冷静观察实际工作情况，不要使下属产生受人监视的感受；4、利用日常的接触、面谈、调查，多侧面熟悉下属；严守下属的秘密，公私分明。第十九条中层管理人员发挥下属积极性应注意：1、适时对员工加以称赞，即使是细微行为也不要忽视；同时不能够忽视默默无闻、踏实肯干的下属；2、授予下属权责后，不要做不必要的干涉，同时尽可能以商量的口气而不是下命令的方式分派工作；3、鼓励下属提出自己的见解，并诚心同意，尊重下属的意见；4、鼓励并尊重下属的研究、发明，培养其制造性；5、使下属充分认识到所从事工作的重要性，认识到自己是不可或者缺的重要一员，产生荣誉感。五员工的培训第二十条在职员工的培训，培训目标的具体内容1、提高在职人员的工作效率；2、通过培训改进员工工作表现；3、为在职人员未来进展或者变动工作作准备；4、通过培训使员工有资格晋升；5、减少意外，加强安全的工作意识；6、改善在职人员的工作态度，特别改变浪费的习惯；7、培训新进员工以习惯其工作；8、教诲新员工熟悉全部生产过程；9、培训在职人员的指导能力，以便以企业扩大规模时指导新进员工。六、新进员工的培训第二十一条在职员工的培训，各部门可根据部门本身的情况自行安排。第二十二条凡新进人员，都应进行系统的教育培训，使其具有相应的基本知识，熟悉公司的组织结构、目标、政策、经营方针、产品及其特性等内容，并对公司的性质及进展有一个初步熟悉。第二十三条凡新进人员，都应培养他们工作中的时间管理与计划能力，从而使其在今后的工作中能够通过适当的组织与协调工作，按一定的程序达到工作目标。第二十四条凡新进人员，都应培养他们在工作中的态度与语言表达能力，从而提高公司新进人员乐观、自信的精神与积极向上的态度。公司岗位任（聘）用制度一目的第一条为切实加强公司管理人员队伍建设与管理工作，科学合理配置与开发人才资源，不断提升公司管理人员整体素养与企业核心竞争力，结合公司实际特制定本制度。二岗位任（聘）用制度第二条管理人员管理工作应建立统一领导、统筹规划、分类管理、分级负责的管理体制，贯彻尊重劳动、尊重知识、尊重人才、尊重制造的方针，建立健全民主、公开、平等、竞争、择优为导向，能者上、平者让、庸者下，人尽其才、用当其时、各得其所、有效激励、严格监督、充满生机与活力的管理机制，积极营造想干事、能干事、会干事、干成事、不出事的氛围，努力建设一支政治素养好、大局意识强、素养优良、结构合理、业务精湛、作风过硬、廉洁从业、员工满意，习惯公司进展需要的管理人员队伍。第三条管理人员管理工作务必坚持下列原则：1、坚持德才兼备、任人唯贤、群众公认、注重实绩的原则；2、坚持以人为本，进展公司、成就个人的原则；3、坚持岗位管理、因岗择人、岗能匹配、岗变薪变的原则；4、坚持民主、公开、平等、竞争、择优的原则；5、坚持依法管理的原则。第四条公司管理人员应具备下列基本条件：1、 自觉贯彻执行党的路线、方针、政策，自觉遵守党与国家的法令、法规与本公司各项规章制度，自觉践行科学进展观；具有一定的政策理论水平，原则性强。自觉保护党与国家及员工的利益；2、 品行端正，廉洁自律，民主，顾全大局，具有较强的事业心、责任感与高度的组织纪律性；爱岗敬业，勤于思考，工作有一定思路，并取得较好成绩。拟定人：张启平页码：1/1公司名称：乐都县兴农农产品购销有限责任公司文件编号：LDXNGL-2010文件名称：公司岗位任（聘）用制度拟定日期：2010-2-203、坚持实事求是，与时俱进，注重调查研究，讲求工作效率，富有改革与创新精神；4、具有较好的口头表达能力、写作能力与较强的组织、指挥、协调能力；5、身体健康，能坚持正常工作。第五条管理人员实行竞聘任期制、推荐制、选举制等任用制度。1、竞聘任期制是指管理人员按照岗位设置与岗位要求，结合公司实际需要，实行公开招聘、公平竞争、双向选择、择优聘用、任期考核、届满自然解聘的用人制度。2、推荐制是指部分管理岗位根据需要可采取提名推荐，上报常务理事会或者公司管理会议讨论同意后的用人制度。3、选举制是指按上级有关规定要求需通过选举产生相应岗位人员的用人制。第六条公司总经理、副经理、主任等管理人员的任（聘）用按公司章程规定执行，由公司办公室以书面行式下发文件，以示任（聘）用。第七条公司各部门副主任、组长、特殊工种人员的任（聘）用，由公司各部门负责人提出，通过公司管理会议讨论决定，由办公室以书面行式下发文件，以示任（聘）用。第八条除公司部门管理人员、特殊工种人员需聘任外，各部门通常岗位，自上岗后就属正常工作岗位，不再另行聘任。第九条凡具备相应岗位条件的各部门员工均可申报竞聘相应管理岗位。个别重要特殊岗位，经公司总经理批准，也可面向社会公开招聘。第十条公司管理人员的聘任实行试岗期制度，关于由下一级岗位聘为上级岗位职务的人员试岗期为6个月，对与从通常岗位、试用期岗位聘为管理岗位的人员试岗期为6个月。在试用期间，一切待遇均按受聘岗位待遇为准。试岗期满经考核不合格的人员予以解聘。第十一条管理人员聘任实行任期制度，公司管理人员每届任期通常为一年；每年年底，可通过公司例会进行下一年度各管理岗位的民主选举或者授权连任。第十二条管理人员任期实行聘期内解聘制度。根据聘用期内的业绩考核，按照管理权限，凡具备下列条件之一的管理人员，能够提早解聘：公司名称：乐都县兴农农产品购销有限责任公司文件编号：LDXNGL-2010文件名称：公司岗位任（聘）用制度1、任期内被证明不符合聘任条件的；2、任期内评价考核连续三次分数最低的；3、严重违反公司规章制度的；4、严重失职、渎职，给公司造成重大缺失的；5、被依法追究刑事责任的。第十三条管理人员因个人原因提出辞职，务必提早两个月以书面形式通知主管部门，经同意后，办理有关解聘手续。在辞职审批期间，受聘人员不得擅自离岗，对擅自离岗的，按公司有关规定处理。拟定人：张启平页码：1/2公司名称：乐都县兴农农产品购销有限责任公司文件编号：LDXNGL-2010文件名称：公司监督、监管制度公司监督、监管制度一、目的第一条为了进一步规范与完善公司的各项规章制度，使公司全体职工进入一个良好的工作环境，遵守并完全执行各项制度的实施，特制定本制度。二、范围第二条适用于公司全体职工对各项规章制度的执行情况。三、内容第三条为了使公司各项规章制度发挥其真正作用，经公司研究决定：成立规章制度监督、监管小组，对公司各项规章制度的执行情况进行监督、监管。成员由公司副主任以上干部构成，采取轮番监督的方式，使其达到规范管理的目的。（规章制度监督、监管轮番值勤表附后）第四条监督、监管人员要熟悉与熟悉公司各项规章制度的制定情况，自觉遵守与执行各项制度条例，并严格要求部门职工遵守公司各项规章制度。第五条公司职工违反公司各项规章制度条例时，监督、监管人员可采取下列处罚措施填写奖惩单：1、上班期间发现打麻将：一次罚款100元，三次以上给予辞退处理；2、擅自将车辆交给他人代开或者学开车的：一次罚款200元，二次双方予以辞退处理；3、（上班时间30分钟后到岗者、提早30分钟下班者，为迟到早退），迟到早退：罚款50元/次；4、旷工半日者，罚款50元；旷工一天者，罚款100元；旷工一天以上者，罚金累加。5、值日期间未打扫或者未按规定打扫卫生的：罚款50元/次；6、未按规定穿工作服的：50元/次；7、未按规定配戴工作证的：50元/次；文件名称：公司监督、监管制度8、 兴农科技信息每月25日未准时出印：每延迟一天扣20元；各站点的宣传资料未定期上栏的，每发现一个点罚20元；9、 未按规定填写请假单的：罚款50元；10、车间、恒温冷藏库等工作场所吸烟者，发现一次罚款200元；11、司机未经同意私自开车出去的，罚款100元；12、出纳每月10日前未按规定以书面形式上报现金帐情况的，每延迟一天罚30元；13、会计每月10日前未按规定以书面形式上报公司要紧帐目及经营核算情况的，每延迟一天罚30元；14、办公室每月15日前未按规定发放完有关报刊、杂志的，每次罚款30元；15、部门负责人未在规定时间内进行职工内部培训的，部门负责人每次处罚50元；16、其它违规违纪行为需罚款的，使情况而定可分为警告、记过、记大过三种；分别等于50元到200元不等的罚款；17、公司领导认为务必处罚的，罚金示情况而定。财务核算中心管理制度一总则第一条财务管理在公司经营管理与提高经济效益中发挥着巨大作用。为加强公司的财务管理工作，增加公司利润，特制定本制度。第二条公司财务部门的职能（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。（二）建立健全财务管理的各类规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。（四）厉行节约，合理使用资金。（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。（六）对有关机构及财政、税务、银行部门熟悉，检查财务工作，主动提供有关资料,如实反映情况。（七）完成公司交给的其他工作。第三条公司财务部由会计、出纳与审计工作人员构成。第四条公司各部门与职员办理财会事务，务必遵守本规定。二财务工作岗位职责第五条会计的要紧工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清晰，按期报帐。（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本与利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。（三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表与其他会计资料。（四）完成总经理交付的其他工作。第六条出纳的要紧工作职责（一）认真执行现金管理制度。（二）严格执行库存现金限额，超过部分务必及时送存银行，不坐支现金，不以白条抵压现金。（三）建立健全现金出纳各类帐目，做到日清日结，帐目清晰。每月10日前务必将公司上月所有现金帐对帐情况整理完毕，并以书面形式上报总经理处。（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续。（五）（五）积极配合银行做好对帐、报帐工作。（六）做好公司各类款项的收、付工作，每笔款项须经主管会计审核，未经审核发生的多付或者少收，责任自负。（七）配合会计做好各类帐务处理，每月20日将各类帐务转交会计处汇总。（八）出纳应每月20-25日将职工工资发放完毕，不得拖延；每年年底发放或者缴纳职工的养老保险金、医疗保险金与工伤保险金。（九）完成总经理交付的其他工作。第七条审计的要紧工作职责是：（一）认真贯彻执行有关审计管理制度。（二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。（三）全面核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。（四）批阅公司的计划资料、合同与其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积存证据。（五）纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。（六）针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议与措施。三财务工作管理第八条会计年度自1月1日起至12月31日止。第九条会计凭证、会计帐簿、会计报表与其他会计资料务必真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。第十条财务工作人员办理会计事项务必填制或者取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐都务必在记帐凭证上签字。所有原始凭证都务必连续编号，顺序操纵使用，领用空白凭证务必办理签证手续，并予核对。第十一条会计每月10日前务必将公司上月要紧帐目及经营核算情况以书面形式上报总经理处。第十二条财务核算工作中，除特殊业务外，各业务口的所有业务活动都务必通过各类单据及时反映到当月经营成果中去。出纳处要及时将当月的业务活动通过登记转帐工作,及时在当月帐目中反映出经营成果，坚决杜绝业务活动拖延。第十三条财务工作人员发现各环节帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理书面报告，并请求查明原因，作出处理。第十四条财务工作应当建立内部稽核制度，每一季度稽核各部门进行商品及物料用品的盘点工作，并将盘点结果以书面形式上报总经理处。第十五条出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管与收入、费用、债权与债务帐目的登记工作。第十六条财务工作人员调动工作或者者离职，务必与接管人员办清交接手续。四支票管理（现金支票、转帐支票）第十七条支票由公司出纳员或者总经理指定专人保管。支票出现任何问题应由保管人负全部责任。第十八条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支费领用人在支票领用单及登号簿上注销。第十九条公司财务人员支付每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。五现金管理第二十条公司能够在下列范围内使用现金：（一）职员工资、津贴、奖金；（二）个人劳务报酬；（三）出差人员务必携带的差旅费；（四）结算起点下列的零星支出；（五）总经理批准的其他开支。第二十一条除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。第二十二条日常零星开支所需库存现金限额为100OOO元。超额部分应存入银行。第二十三条财务人员支付现金，能够从公司库存现金限额中支付或者从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。第二十四条公司职员因工作需要借用现金，需填写借款申请单，经会计审核、批准方可借用。第二十五条公司职员凭发票、差旅费单及公司认可的有效报销或者领款凭证，经手人签字,会计审核，总经理批准后由出纳支付现金。第二十六条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。第二十七条工资由财务人员根据总经理办公室每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。第二十八条差旅费及各类补助单，经各部门主任签字，交副经理复核签字后，交出纳员付款，办理会计核算手”。第二十九条不管何种汇款，财务人员都须审核汇款通知单，分别由经手人、副经理签字。会计审核有关凭证。第三十条出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。六会计档案管理第三十一条凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计文件与其他有储存价值的资料，均应归档。第三十二条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章（包含制单、审核、记帐、主管），由总经理指定专人归档储存，归档前应加以装订。第三十三条会计报表应分月、季、年报、按时归档，由总经理指定专人保管，并分类填制目录。第三十四条会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经总经理批准。七处罚办法第三十五条出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍：（一）用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或者库存现金的；（二）未经批准，擅自挪用或者借用他人资金（包含现金）或者支付款项的；（三）利用帐户替其他单位与个人套取现金的；（四）未经批准坐支或者未按批准的坐支范围与限额坐支现金的；（五）保留帐外款项或者将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的（除公司正常业务工作外）；（六）违反本规定条款认定应予处罚的。第三十六条出现下列情况之一的，财务人员应予解聘。（一）违反财务制度，造成财务工作严重混乱的；（二）拒绝提供或者提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的；（三）伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的；（四）利用职务便利，非法占有或者虚报冒领、骗取公司财物的；（五）弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的；（六）在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受缺失的；（七）有其他渎职行为与严重错误，应当予以辞退的。八蔬菜核算中心财务管理第三十七条为进一步完善核算中心各环节财务管理，提高其工作效率，特制定本办法。（1）农校对接数量保管帐1人；三级帐（开票），汇总1人；学校收款，现金帐1人。（2）农超对接出纳、数量保管帐1人；开票、汇总1人；配送单、退货单汇总1人；超市现金帐1人。（3）乐都兴农瓜果蔬菜直销店直销店配送4人，做好直销店每天配送农产品的现金帐；同时，每十天一汇总，做好出库单的汇总工作。（4）成品数量保管帐1人；开票、三级帐汇总1人；收帐、现金帐1人。（5）分拣区开票1人；收款、现金日记帐1人。注：学校帐务每周星期二至星期四汇总一次，每月月底（28日-30日）将本月汇总情况报给核财中心副主任处；超市帐务10天一汇总，每月月底由负责人将本月帐务汇总报核算中心副主任处；成品部分一周一汇总，每月20日前与出纳对清帐务，由出纳报核算中心副主任处；分拣区三天一汇总，每月20日前与出纳对清帐务，报核算中心副主任处。第三十八条核算中心财务处罚决定1、各岗位工作人员，请按时完成自己的本职工作并报核算中心副主任处，未按规定时间完成核算工作者，每逾期一天处罚人民币50元（逾期天数、处罚金额累加）；2、核算中心每月22日前须将上月核算成果报财务主管处，未按时完成每逾期一天处罚人民币50元。文件名称：发票的管理制度发票的管理制度一、公司使用的发票，统一由计财部向税务机关申请印刷、购买；二、当印刷或者购买发票以后，发票管理人员按发票印刷号码的顺序登记入册，按捆编号检查有无漏号、缺页、少本与其它印刷错误等问题，如发现及时向税务机关报告。三、印刷、购买的发票，经检查、验号无误后，发票专管人员在专用柜里保管，并按顺序号有序排列，便于发放、检查。严禁随意堆放，以免丢失。做至防盗、防火、防潮。四、发票发放时，一定要验明发票使用者的身份，确定有无发票使用权。凡办理了税务登记证，具有独立经营法人资格的分公司、部门不得使用公司的统一发票。五、临时到本省以外从事经营活动的部门，根据中华人民共与国发票管理办法的规定，凭所在地税务机关的证明向经营地税务机关申请购买经营地的发票。并按规定购买使用、缴销。六、发放发票时按顺序号发放，并在发票登记薄上登记签章同时查验交回的发票，对号注销，查验存根有无缺页、毁损与涂改。如有问题应查明原因，做出处理。七、除本公司业务外，有其他方面原因需开发票的，须经副经理同意后方可开具。文件名称：发票的使用与开具规范发票的使用与开具规范公司各部门领取发票后，按照有关规定严格要求开具，现制定下列规范要求：一、发票专管人员领取发票后，务必加盖发票专用章或者财务专用章后方能使用，否则不具有购物的法律证明效力；二、严格按照发生的业务如实开具，未发生的经营业务一律不准开具发票。任何部门或者个人不得转借、转让、代开发票，不得拆本使用；三、认真全面的按发票印刷的要求填开发票，具体开具的规范要求如下：（1）购货单位的填写要写全称，不能简化，更不能不写购货单位。如“乐都县保险公司”购物消费，不能只写“县保险公司”，避免有异议无从查找；（2）发票的开具务必在销售行为发生的当天开具，不得提早或者滞后，混淆销售时间；（3）货物名称或者服务项目的填写，一定要准确、全面，提供的劳务与购买的商品不能张冠李戴，隐瞒事实，不能按大类笼统填写；（4）发票中的规格、单位、数量、单价是反映所购商品与提供服务项目的具体事项，务必完整填写，不得遗漏；（5）大小金额的填写要符合规范，都要填写，不能只填小写，不填大写。大写字大写到“元”或者“角”为止的，“元”或者“角”字之后应写“整”或者“正”字。大写金额与“人民币（大写）”字之间不能留有空白。阿拉伯金额数字前面一格应写人民币符号“¥”，中间不能留有空白；（6）开票人务必认真填写其姓名或者盖章，不能不填或者只填姓或者名，或者只填工号，以便划清责任；（7）字迹清晰、工整、容易辩认，切忌潦草，不得使用未经国家公布的简化字；（8）发票要经营者自己填写，不能“主随客便”任意填开，不得买小开大，大头小尾；州名称遂都县兴农农产品购销有限责隹公LX件编号LLDaGLz2010文件名称：发票的使用与开具规范（9）不得重复开