营运资金管理主要研究内容.docx

营运资金管理主要研究内容营运资金管理主要研究内容是探讨营运资金的来源、数量、周转、实物形态变动和易变现等特性。并在此基础上对资金运用和资金筹措进行管理。以达到优化资金结构、提高资金使用效率、节约资金使用成本、塔强短期偿债能力等目的。具体来说，营运资金管理主要包括以下几个方面：1 ,流动资产的投资策略和管理:包括现金管理、应收账款管理和存货管理等，以加快流动资产的周转速度，减少资金的过分占用，降低资金占用成本。2 ,流动负债的管理:通过合理安排短期借款和商业信用等融资方式，解决资金短期周转困难，同时利用财务杠杆提高权益资本报酬率。3 .业务流程和渠道管理:将营运资金管理扩展到业务流程和渠道管理，通过全渠道管理优化营运资金管理，并从战略角度对营运资金管理进行优化。4 .风险控制:在营运资金管理中考虑风险控制，规避风险以增加企业价值。5 .制度建设:完善营运资金管理的相关制度，包括完善内部控制、加强内部审计等。总的来说，营运资金管理是对企业流动资产及流动负债的管理，是财务管理的重要部分。如需了解更多关于营运资金管理的研究内容，建议查阅相关文献或咨询专业人士。制定:审核:批准: