公司信贷判断题大全(含四卷).docx

公司信贷判断题大全（一）一、判断题（每小题2.5分,共100分）（）1、用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人。如果不是，则要求出示取得权利凭证的合法证明，如判决书或他人同意授权质押的书面证明。【答案】正确【解析】用权利出质的，应核对权利凭证上的所有人与出质人是否为同一人。如果不是，则要求出示取得权利凭证的合法证明，如判决书或他人同意授权质押的书面证明。（）2、贷款安全性调查就是银行业务人员对借款人的信用资质做出判断。【答案】错误【解析】贷款安全性调查是对借款人的风险状况和资质做出判断。（）3、在实际借款需求分析中，不能仅凭一年经营利润衡量盈利变化对现金流状况及借款需求的长期影响，还要分析公司的盈利趋势。【答案】正确【解析】银行在对客户进行借款需求分析时，要关注的三个要素：企业的借款需求原因，即所借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源以及可靠程度。（）4、一笔贷款发放以后马上计算其净现值，一定等于贷款本金。【答案】错误【解析】按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值。这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。因此，如果一笔贷款发放以后马上计算其净现值，有可能该笔贷款产生的现金流量净现值会超过贷款的本金。（）5、客户经理在与客户面谈以后，应当进行内部意见反馈，使下一阶段工作顺利开展。这一原则仅适用于第一次业务面谈。【答案】错误【解析】客户经理在与客户面谈以后，应当进行内部意见反馈，使下一阶段工作顺利开展。这一原则适用于每次业务面谈。（）6、虽然进入壁垒高低是评估行业风险的主要因素，但进入壁垒的性质和可持续性也不应当被忽略。【答案】正确【解析】虽然进入壁垒高低是评估行业风险的主要因素，但进入壁垒的性质和可持续性也不应当被忽略。()7、作为债权人，银行对项目评估的角度和取舍标准与设计院、政府和企业的标准是致的。【答案】错误【解析】作为债权人，银行对项目评估的角度和取舍标准与设计院、政府和企业的标准存在差异。()8、保证人保证限额是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额。【答案】错误【解析】保证人保证限额是指根据客户信用评级办法测算出的保证人信用风险限额减去保证人对商业银行的负债(包括或有负债)得出的数值。()9、贷款的还款方式一般分为一次性归还款和分次还款两种。【答案】正确【解析】根据贷款还款方式的不同，还款方式一般分为一次性还款和分次还款，分次还款又分定额还款和不定额还款两种方式。()10、如有动态化、系统化、精确化的风险预警系统依托，可不必再进行信用信息收集、传递、风险分析等程序。【答案】错误【解析】风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应逐级、依次完成信用信息的收集与传递、风险分析、风险处置及后评价程序。()11、我国商业银行通常以中央银行公布的利率为基础确定外汇贷款利率。【答案】错误【解析】我国中央银行目前已不再公布外汇贷款利率，外汇贷款利率在我国已经实现市场化。国内商业银行通常以国际主要金融市场的利率(如伦敦同业拆借利率)为基础确定外汇贷款利率。()12、审查人员应具备经济、财务、信贷、法律、税务等专业知识，不需要丰富的实践经验。【答案】错误【解析】审查人员应真正成为信贷专家。审查人员应具备经济、财务、信贷、法律、税务等专业知识，并有丰富的实践经验。审查人员信贷判断的基础不仅包括客户经理提供的资料，还包括大量口常积累的信息，因此审查人员必须了解大量的国民经济和行业信息。()13、贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，不受外部环境的影响。【答案】错误【解析】贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，同时也受外部环境众多因素的影响。()14、从银行角度来讲，资产转换周期包括生产转换周期和资本转换周期两个方面。【答案】正确【解析】从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实物资本，再由实物转化为金融资本的过程。它包括两个方面的内容：生产转换周期；资本转换周期。()15、递延资产按实际发生值计算，与之有关的建设期间发生的利息和汇兑损失应计入递延资产价值。【答案】正确【解析】递延资产按实际发生值计算，与递延资产有关的建设期间发生的利息和汇兑损失应计入递延资产价值。()16、根据审慎会计原则计提贷款损失准备金时，不能提前使用未来的收益。【答案】正确【解析】按照审慎会计原则，要及时将估计的损失如实地反映在账簿中，对利润的记载和反映要选择保守的数据，不能低估损失和高估利润，不能提前使用未来的收益。()17、对银行来讲，借款人流动比率越高越好。【答案】错误【解析】一般情况下，流动比率越高，反映借款人短期偿债能力越强，债权人的权益越有保证。但是流动比率也不宜过高，过高不仅表明借款人流动资产占用过多，影响资产的使用效率和盈利能力，也可能表明客户的应收账款过多或是存货过多。()18、保证是债务人和债权人约定履行债务或者承担责任的行为。【答案】错误【解析】保证是保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。()19、若非根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理，所有权、使用权不明确或有争议的资产不得用于抵偿债务。【答案】正确【解析】所有权、使用权不明确或有争议的资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外。()20、担保人不能为国家机关，但是以公益为目的的事业单位或企业法人可以作担保人。【答案】错误【解析】担保人不能为国家机关、以公益为目的的事业单位或企业法人的职能机构。()21、在对客户总体情况了解之后，调查人员应及时对客户的正式贷款申请(此时的申请已经算正式申请)作出必要反应。【答案】错误【解析】在对客户总体情况了解之后，调查人员应及时对客户的贷款申请(此时的申请通常不正式)作出必要反应。()22、所谓整顿，是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后，由债务人的上级主管部门负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。【答案】正确【解析】所谓整顿，是指债务人同债权人会议达成的和解协议生效后.由债务人的上级主管部门负责主持并采取措施，力求使濒临破产的企业复苏并能够执行和解协议的制度。()23、在采用风险加权打分的方法对国别风险进行衡量时，由于风险因素设置不同和赋予权重的差异，可能导致对同一个国家评价的结果大相径庭。【答案】正确【解析】风险因素加权打分方法的缺陷是受评价机构主观影响比较大，如果风险因素设置不同或赋予权重有差异，对同样国别，评价的结果可能大相径庭。因此，为了保持其具有较高的准确性，就需要不断地反馈结果，及时修正。()24、贷款意向书具备法律效力，贷款承诺书不具备法律效力。【答案】错误【解析】贷款意向书不具备法律效力，贷款承诺书具备法律效力。()25、以最大能力法计算项目贷款偿还期，是指以项目本身投产以后产生的所有资金偿还项目贷款所需的时间作为项目贷款偿还期。【答案】错误【解析】最大能力法即以项目本身投产以后产生的可还款资金偿还项目贷款所需的时间。()26、所有者权益代表投资者对资产的所有权。【答案】错误【解析】所有者权益代表投资者对净资产的所有权，净资产是借款人全部资产减去全部负债的净额。()27、固定资产通常呈线性增长模式。【答案】错误【解析】固定资产增长模式通常是呈阶梯形发展。()28、在分析抵押品变现能力和现值时，如果抵押品没有市场，则银行可参照同类抵押品的市场价格定价。【答案】正确【解析】在分析抵押品变现能力和现值时，在有市场的情况下，按照市场价格定价，在没有市场的情况下，应参照同类抵押品的市场价格定价。()29、对于投资额不等的几个项目，应使用财务净现值的大小来比较项目单位投资的盈利能力。【答案】错误【解析】净现值率主要用于投资额不等的项目的比较，净现值率越大，表明项目单位投资能获得的净现值就越大，项目的效益就越好。()30、银行每两个季度应至少组织一次对抵债资产的账实核对，并做好核对记录。【答案】错误【解析】银行每个季度应至少组织一次对抵债资产的账实核对，并做好核对记()31、客户的还贷能力，包括主营业务状况、现金流量构成、经济效益、还款资金来源、保证人的经济实力等。【答案】正确【解析】本题主要考杳面谈访问中对于客户的还款能力的了解，包括主营业务状况、现金流量构成、经济流量构成、经济效益、还款资金来源、保证人的经济实力等。()32、对于一些金额小、数量多的贷款，可以采取批量处理的办法计提准备金。【答案】正确【解析】对于一些金额小、数量多的贷款，要采取批量处理的办法。因为影响这些贷款偿还的内部因素和外部因素非常接近，逐笔计算既不现实也没必要。()33、经审批同意贷款的，借贷双方应具体协商签订合同事项，合同必须采用书面形式。【答案】正确【解析】经审批同意贷款的，借贷双方应具体协商签订合同事项，合同必须采用书面形式。()34、借款需求与还款能力和风险评估紧密相连，是决定贷款期限、利率等要素的重要因素。【答案】正确【解析】借款需求与还款能力和风险评估紧密相连，是决定贷款期限、利率等要素的重要因素。()35、健全的呆账核销制度，是会计审慎性和真实性原则的要求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要基础。【答案】正确【解析】健全的呆账核销制度，是会计审慎性和真实性原则的要求，是客观反映银行经营状况和有效抵御金融风险的重要基础。()36、在长期贷款中，商业银行应审查借款人是否在规定的提款期内提款。除非借贷双方同意延长，否则提款期过期后无效，未提足的贷款不能再提。【答案】正确【解析】在长期贷款项目中，通常会包括提款期、宽限期和还款期。银行应审查借款人是否在规定的提款期内提款。除非借贷双方同意延长，否则提款期过期后无效，未提足的贷款不能再提。()37、贷审会委员不能过多，也不能过少，对单数或者双数没有限制。【答案】错误【解析】贷审会委员不能过多，也不能过少，且必须为单数。()38、费率一般以信贷产品金额为基数，按一定比率计算。【答案】正确【解析】费率一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。()39、基本预备费一般按固定资产投资中工程费用和其他费用之和20%测算。【答案】错误【解析】基本预备费一般按固定资产投资中工程费用和其他费用之和的10%测算。()40、对以机器设备作为抵押物的，在估价时不得扣除折旧。【答案】错误【解析】对以机器设备作为抵押物的，在估价时应扣除折旧。公司信贷判断题大全(二)一、判断题(每小题2.5分，共100分)()1、贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。【答案】正确【解析】根据贷款通则的规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。()2、直接销售的好处是贴近市场，应收账款少，缺点是需要铺设销售，投入资金较大。【答案】正确【解析】销售渠道有直接销售和间接销售。直接销售的好处是贴近市场，应收账款少，缺点是需要铺设销售，投入资金较大。()3、借款需求分析有利于银行进行全面的风险分析。【答案】正确【解析】本题考杳借款需求分析的意义。借款需求分析有利于银行进行全面的风险分析。()4、借款需求是指公司为什么会出现资金短缺并需要借款，原因可能是由于长期性资本支出以及季节性存货和应收账款增加等导致的现金短缺。【答案】正确【解析】借款需求是指公司为什么会出现资金短缺并需要借款，原因可能是由于长期性资本支出、季节性存货、应收账款增加等导致现金短缺。公司的借款需求可能是多方面的。()5、银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。【答案】正确【解析】资产负债率是体现借款人资本结构的主要指标。银行为提高贷款的安全性，通常希望借款人保持较低的资产负债率。（）6、我国人民币短期贷款利率可分为6个月以下（含6个月）和6个月至1年（含1年）两个档次，中长期贷款利率可分为1至3年（含3年）、3至5年（含5年）以及5年以上三个档次。【答案】正确【解析】我国人民币短期贷款利率可分为6个月以下（含6个月）和6个月至1年（含1年）两个档次，中长期贷款利率可分为1至3年（含3年）、3至5年（含5年）以及5年以上三个档次。考点公司信贷的基本要素（）7、主权风险是指对某一主权国家政府贷款可能遇到的损失及收益的不确定性，它包括了国别风险。【答案】错误【解析】国别风险比主权风险或政治风险的概念更宽，因为主权风险仅指对某一主权国家政府贷款可能遇到的损失及收益的不确定性，而这只是国别风险分析的一部分。（）8、体现银行内控能力常用的内部指标包括三个方面：信贷资产质量、盈利性和流动性。【答案】正确【解析】体现银行内控能力常用的内部指标包括三个方面：信贷资产质量、盈利性和流动性。（）9、贷款合同是从借款人主体角度提出的，一般是指可以作为贷款人的银行与法人，其他组织之间就贷款的发放与收回等相关事宜签订的规范借贷双方权利义务的书面法律文件。【答案】错误【解析】题干的表述应为贷款人主体。贷款合同是从贷款人主体角度提出的，一般是指可以作为贷款人的银行业金融机构与法人、其他组织之间就贷款的发放与收回等相关事宜签订的规范借贷双方权利义务的书面法律文件。从借款人主体角度而言，贷款合同也称为借款合同。（）10、营运能力对借款企业盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有决定性影响。【解析】营运能力反映了借款企业资产利用效率，表明企业管理人员经营、管理和运用资产的能力。客户营运能力越强，资产利用效率越高，就能取得更多的稳定的收入和利润，盈利能力就强，长期偿债能力也强。因而说营运能力对客户盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有着决定性影响。()11、如果办理共有财产抵押手续时未取得贷款合同与发放支付财产共有人书面同意。i定会导致抵押权无法实现。【答案】错误【解析】如果办理共有财产抵押手续时未取得财产共有人书面同意，或以未成年人财产抵押、法律法规禁止设定抵押的财产设定抵押等，很可能会导致抵押权无法实现。()12、贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制订贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。【答案】正确【解析】贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款.控制和化解贷款风险的行为。()13、一个行业的成熟期有可能持续几年甚至几十年，然后它会慢慢衰退；也有可能由于科学技术、消费者需求、产品成本等出现较大改变而重新复苏。【答案】错误【解析】行业发展的四个阶段为启动阶段或初级阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退阶段。()14、在实务操作中，不建议采用突击检查方式进行现场调研，应该准备妥当进行调研。【答案】错误【解析】在实务操作中，建议采用突击检查方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。()15、可持续增长率是在不增发新股条件下，企业销售所能增长的最大比率。【答案】错误【解析】可持续增长率是在公司没有增加财务杠杆情况下，企业所能实现的长期销售增长率。()16、质物保管费用和实现质权的费用不属于质押担保范围。【答案】错误【解析】质押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质物保管费用和实现质权的费用。()17、“实贷实付”，是指银行业金融机构(贷款人)按照贷款项目进度和有效贷款需求，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金以受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的支付过程。【答案】正确【解析】“实贷实付”，是指银行业金融机构(贷款人)按照贷款项目进度和有效贷款需求，根据借款人的提款申请和支付委托，将贷款资金以受托支付的方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的支付过程。()18、如保证人和借款人的关系出现变化，保证人可能出现试图撤销和更改担保的情况，银行应该密切关注。【答案】正确【解析】如保证人和借款人的关系出现变化，保证人可能出现试图撤销和更改担保的情况，银行应该密切关注。()19、数据驱动的统计方法是根据风险管理领域专业人士的经验判断，来评估和决定影响LGD大小的风险因素和相应的权重，从而形成评级模型的方法。【答案】错误【解析】专家经验判断方法是根据风险管理领域专业人士的经验判断，来评估和决定影响LGD大小的风险因素和相应的权重，从而形成评级模型的方法。()20、抵押贷款是以借款人或第三人的动产和权利作为质押物发放的贷款。【答案】错误【解析】抵押贷款是指以借款人或第三人财产作为发放的贷款。质押贷款是以借款人或第三人的动产和权利作为质押物发放的贷款。()21、银行债权受偿方式有货币形式和以物抵债两种方式，二者无优先级别。【答案】错误【解析】银行债权应首先考虑以货币形式受偿，从严控制以物抵债。受偿方式以现金受偿为第一选择.()22、趋势分析法是财务分析最常用的一种方法.【答案】错误【解析】比率分析法是财务分析最常用的一种方法。()23、贷款本息全部还清后，相关部门应对贷款项目和信贷工作进行全面的总结。相关部门应在贷款本息收回后20日内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。【答案】错误【解析】贷款本息全部还清后，相关部门应对贷款项目和信贷工作进行全面的总结。相关部门应在贷款本息收回后10口内形成书面总结报告，便于其他相关部门借鉴参考。()24、银行出借货币时也出让了对借出货币的所有权。【答案】错误【解析】银行出借货币只是暂时出让货币的使用权，仍然保留对借出货币的所有权，所以，它的货币借出是要得到偿还的。()25、贷款经批准展期后，银行应重新确定每一笔贷款的风险度。【答案】正确【解析】贷款经批准展期后，银行应根据贷款种类、借款人的信用等级和抵押品、质押品、保证人等情况重新确定每一笔贷款的风险度。()26、债务人应当自收到支付令之日起15日内向债权人清偿债务，或者向人民法院提出口头异议。【答案】错误【解析】债务人应当自收到支付令之日起15日内向债权人清偿债务，或者向人民法院提出书面异议。()27、在商业银行信贷授权管理中，对内授权与对外授信密切相关。对内合理授权是商业银行对外合格授信的前提和基础。【答案】正确【解析】信贷授权是银行业金融机构信贷管理和内部控制的基本要求，旨在健全内部控制体系，增强防范和控制风险的能力，并有利于优化流程、提高效率，以实现风险收益的最优化。对内授权与对外授信密切相关。对内合理授权是银行业金融机构对外合格授信的前提和基础。()28、在担保的问题上，银行应当重点考虑担保的有效性和充分性。【答案】正确【解析】在担保的问题上，主要有两个方面的问题要重点考虑：法律方面,即担保的有效性；经济方面，即担保的充分性。()29、对于流动资金贷款，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信、公开公正的原则。【答案】错误【解析】对于流动资金贷款，流动资金贷款管理暂行办法规定，应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。()30、借款企业不得使用贷款资金搞基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损。【答案】正确【解析】借款企业不得使用贷款资金搞基本建设或使用财政性开支或者用于弥补企业亏损。()31、短期流动资金贷款均为固定利率贷款。【答案】正确【解析】短期流动资金贷款的贷款期限一般在1年以内，按季结息或按月结息，在如此短的期限内，市场利率一般不会发生太大变化，因而短期贷款利率一般执行合同利率，期间不对利率进行调整。()32、客户经理制是以市场和客户为中心的业务组织管理架构。【答案】正确【解析】客户经理制是以市场和客户为中心的业务组织管理架构。我国商业银行集团客户授信业务风险管理指引第十条规定，商业银行对集团客户授信应实行客户经理制。()33、财产用于抵押后，其价值大于所担保债权的余额部分不可再次抵押。【答案】正确【解析】财产用于抵押后，其价值大于所担保债权的余额部分可再次抵押，但不得超出其余额部分。()34、人力资源供求预测的主要目的是估计未来某个时期企业对劳动力的需求。【答案】正确【解析】人力资源供求预测的主要目的是估计未来某个时期企业对劳动力的需求，这是人力资源规划中较具技术性的关键部分。()35、对贷款项目进行财务分析时，销售收入的审查包括审查单价的取值是否合理。【答案】正确【解析】销售收入的审查主要审查产量和单价的取值是否合理。()36、企业法人和事业法人只有经过工商部门的年检并办理年检手续才能够申请办理贷款业务。【答案】错误【解析】借款人的主体资格要求包括：(1)企业法人依法办理工商登记，取得营业执照和有效年检手续。(2)事业法人依照事业单位登记管理条例的规定办理登记备案。(3)特殊行业须持有相关机关颁发的营业或经营许可证。()37、贷款审查人员与借款人原则上可以单独直接接触。【答案】错误【解析】贷款审杳人员与借款人原则上不单独直接接触。审贷分离的初衷就是通过调查与审查人员分离，杜绝信贷审查审批受人为因素的干扰，维护审查审批的独立性和客观性。因此，审查人员审查所需的资料、数据等由信贷调查人员从借款人处取得，审查人员原则上不与借款人单独直接接触。对特大项目、复杂事项等确需审查人员接触借款人的，应经过一定程序的批准，在客户经理的陪同下实地进行调查。()38、借款人将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。【答案】正确【解析】借款人将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得银行的同意。()39、贷款审查是贷款审批过程中的一个环节，不应成为贷款审批流程的终点。【答案】正确【解析】贷款审杳是贷款审批过程中的一个环节，不应成为贷款审批流程的终点。审查人员即使对贷款发放持否定态度，也应按正常的信贷流程继续进行审批。最终审批人参考审查人员意见后，对是否批准贷款提出明确的意见。信贷决策权应由贷款审查委员会或最终审批人行使。()40、特殊情况下，个人可决定停息、减息、缓息和免息。【答案】错误【解析】除国务院决定外，任何个人和单位无权决定停息、减息、缓息和免息。贷款人应当依据国务院决定，按照职责权限范围具体办理停息、减息、缓息和免息。公司信贷判断题大全(三)一、判断题(每小题2.5分，共100分)()1、信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面文件。【答案】正确【解析】信用证是一种由开证银行根据信用证相关法律规范应申请人要求并按其指示向受益人开立的载有一定金额的、在一定期限内凭符合规定的单据付款的书面文件。()2、根据商业银行授信工作尽职指引，授信工作人员应当回避其近亲属申请的客户授信业务。【答案】正确【解析】商业银行授信工作尽职指引第4条规定，授信工作人员对中华人民共和国商业银行法规定的关系人中请的客户授信业务，应申请回避。()3、地方政府的经济行为对金融运行的影响作用有限。【答案】错误【解析】地方政府的经济行为对金融运行的影响作用非常明显，必须重视对区域政府行为的分析，重视对区域产业政策合理性的判断。()4、现场调研是最直接、最常用、最重要的贷前调查方法，主要包括实地考察和现场询问两个方面。【答案】错误【解析】现场调研是最直接、最常用、最重要的贷前调查方法，主要包括实地考察和现场会谈两个方面()5、评估借款人偿还能力的一个重要方式就是对借款人进行财务分析，借款人的偿还能力与其盈利能力、营运能力、资本结构和现金净流量密切相关。【答案】正确【解析】本题表述正确。()6、批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产(10户/项以上)进行组包，定向转让给金融机构的行为。【答案】错误【解析】批量转让是指金融企业对一定规模的不良资产(10户/项以上)进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。()7、对项目进行评估时，应采用以银行本身人员为主的评估模式。【答案】错误【解析】项目评估涉及的知识面较广，而银行主要是由金融、财务方面的人员组成，如果只靠银行自身力量，将难以对直接影响项目财务评估质量的技术、工艺等方面的问题进行评估。因而在评估项目时，应邀请有关专家和银行工作人员一起组成项目评估小组，以提高银行项目评估的质量。()8、贷款人应与借款人约定明确合法的贷款用途，并按照约定检查、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用。【答案】正确【解析】贷款人应与借款人约定明确合法的贷款用途，并按照约定检杳、监督贷款的使用情况，防止贷款被挪用。()9、在授权所采用的书面形式中，授权书是比较规范、正式，较常用的。【答案】正确【解析】授权书比较规范、正式。较为常用。()10、审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门(岗位)与负责贷款审查的管理部门(岗位)相分离，以达到相互制约的目的。【答案】正确【解析】审贷分离的核心是将负责贷款调查的业务部门(岗位)与负责贷款审查的管理部门(岗位)相分离，以达到相互制约的目的。()11、费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基础，按一定比率计算。【答案】正确【解析】费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，一般以信贷产品金额为基础，按一定比率计算。()12、信贷人员主要可从客户研发能力、内外研发机构协作能力、研发数量等方面考察客户技术水平。【答案】错误【解析】信贷人员主要可从客户研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果等方面考察客户技术水平。()13、不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。【答案】正确【解析】不能提供确凿证据证明的呆账，不得核销。()14、普通准备金完全不允许计入商业银行资本基础的附属资本。O【答案】错误【解析】普通准备金又称一般准备金，是按照贷款余额的一定比例提取的贷款损失准备金。我国商业银行现行的按照贷款余额1%提取的贷款呆账准备金相当于普通准备金。由于普通损失准备金在一定程度上具有资本的性质，因此，普通准备金可以计入商业银行资本基础的附属资本，但计入的普通准备金不能超过加权风险资产的1.25%,超过部分不再计入。()15、票据贴现的贴现期限最长不得超过12个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。【答案】错误【解析】票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。()16、固定资产贷款管理暂行办法规定：只有查验注册资本证明、核对发票或者交易合同与付款凭证才是有效的验资方式。【答案】错误【解析】确认项目资本金到位的方式很多，具体包括：杳验注册资本证明、核对存放资本金账户的资金进出情况.对于已经用于项目的资本金.还可以核对发票或者交易合同与付款凭证等。贷款人可根据项目特点、是否约定了专门的贷款发放账户等因素灵活运用。()17、为确保受理贷款申请的合理性，在必要情况下，业务人员还应将有关书面资料送交风险管理部门征求意见，或者按程序汇报主管行领导。【答案】正确【解析】为确保受理贷款申请的合理性，在必要情况下，业务人员还应将有关书面材料送交风险管理部门征求意见，或者按程序汇报主管行领导。()18、在企业出现挪用贷款的情况下，银行可以宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期。【答案】正确【解析】当出现借款人挪用贷款等违约情况时，贷款银行有权宣布贷款合同项下的借款本息全部立即到期，根据合同约定立即从借款人在银行开立的存款账户中扣款用于偿还被银行宣布提前到期的所欠全部债务。()19、借款人的资产结构是指借款人的全部资产中负债和所有者权益所占的比重及相互关系。【答案】错误【解析】资产结构是指各项资产占总资产的比重。资金结构是指借款人的全部资金中负债和所有者权益所占的比重及相互关系。()20、市场需求预测分析的主要相关因素包括产品特征和消费条件、社会购买力与产品价格水平。【答案】正确【解析】市场需求预测分析的主要相关因素包括产品特征和消费条件、社会购买力与产品价格水平。()21、在长期贷款项目中，通常会包括提款期和还款期，但不包括宽限期。【答案】错误【解析】在长期贷款项目中，通常会包括提款期、宽限期和还款期，银行应审查借款人是否在规定的提款期内提款。除非借贷双方同意延长，否则提款期过期后无效，未提足的贷款不能再提。()22、企业决策人行为和经营观念的变化直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。【答案】正确【解析】经营者本人、董事会成员和公司员工是最了解企业情况的内部人员，企业决策人行为和经营观念的变化直接反映了公司经营的变化，对企业产生巨大影响，从而直接关系到贷款的安全。()23、呆账核销后的管理只包括检查工作和抓好催收工作两项。【答案】错误【解析】呆账核销后的管理包括：检查工作、抓好催收工作和认真做好总结。()24、固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新。【答案】正确【解析】固定资产重置的原因主要是设备自然老化和技术更新。()25、借款企业不得使用流动资金搞基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损，但可以酌情用于职工福利。【答案】错误【解析】借款企业不得挪用流动资金搞基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏损'或者用于职工福利。()26、核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产.这部分资产应当由长期融资来实现。【答案】正确【解析】核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。()27、在信贷实践中，与流动资产有关的融资需求与长期融资需求无关。【答案】错误【解析】在信贷实践中，与流动资产有关的融资需求也可能与长期融资需求有关。()28、如果公司管理层经营能力的不足，无法应对不断变化的市场形势，不能够充分利用现有资源创造价值。在这种情况下，银行应谨慎考虑贷款申请。(【答案】错误【解析】盈利能力不足会导致直接借款需求。这种情况反映了公司管理层经营能力的不足，无法应对不断变化的市场形势，不能够充分利用现有资源创造价值。因此，在这种情况下，银行不应受理公司的贷款申请。()29、实践中，不论客户为何种行业，其流动比率均应保持在2的水平为宜。【答案】错误【解析】按照稳健原则，流动比率一般在2左右比较适宜，但这并非绝对。实际中应视客户的行业性质及具体情况而定，不可一概而论。如商业和流通领域的客户，流动性较高，而机器制造业及电力业流动性则较差。()30、在评价速动比率时，应结合应收账款周转率指标分析应收账款的质量。【解析】影响速动比率的一个重要因素是应收账款的变现能力，由于应收账款不一定都能变现，实际坏账可能比计提的准备要多，所以在评价速动比率时，还应结合应收账款周转率指标分析应收账款的质量。()31、当可行性研究报告中提出一个可行性方案时，银行评估人员只需通过审计、计算和分析确认方案的可行性即可。【答案】错误【解析】当可行性研究报告中提出一个可行性方案时，银行评估人员应向企业了解是否有其他方案，并根据项目产品的市场需求调查和预测、投入物和生产条件的分析，再经过规模经济的分析，肯定原来的方案或提出更好的方案。()32、在销售高峰期，应付账款和应计费用增长的速度往往要大于应收账款和存货增长的速度。【答案】错误【解析】在销售高峰期，应收账款和存货增长的速度往往要大于应付账款和应计费用增长的速度。()33、在财产清查时，对于一些没有完全停止经营活动的债务人，从其对自身的正面宣传中，也能够发现一些有价值的财产线索。【答案】正确【解析】在财产清查时，对于一些没有完全停止经营活动的债务人，从其对自身的正面宣传中，也能够发现一些有价值的财产线索。()34、盈利能力不足会导致直接借款需求。【答案】正确【解析】在较长时间里，如果公司的盈利能力很弱甚至为负，那么公司就无法维持正常的经营支出，因此，盈利能力不足会导致直接借款需求。()35、借款合同签订后。借款人不得将债务转让给第三人。【答案】错误【解析】在征得贷款人的同意后，借款人可以将债务全部或部分转让给第三人。()36、即使借款公司有明确的借款需求原因时，银行也要对其进行借款需求分析。【解析】即使借款公司有明确的借款需求原因时，借款需求分析仍然是非常必要的。原因在于，虽然许多企业都通过先进的风险管理技术来控制企业面临的业务和行业风险，以使企业具有较高的盈利能力和市场竞争力，但是它们可能缺少必要的财务分析技术来确定资本运作的最佳财务结构，而银行可以通过借款需求分析为公司提供融资方面的合理建议，这不但有利于公司的稳健经营，也有利于银行降低贷款风险。()37、当借款公司有明确的借款需求原因时，银行可以忽略借款需求分析。【答案】错误【解析】即使借款公司有明确的借款需求原因，借款需求分析仍然是非常必要的。原因在于，虽然许多企业都通过先进的风险管理技术来控制企业面临的业务和行业风险，以使企业具有较高的盈利能力和市场竞争力，但是它们可能缺少必要的财务分析技术来确定资本运作的最佳财务结构，而银行可以通过借款需求分析为公司提供融资方面的合理建议，这不但有利于公司的稳健经营，也有利于银行降低贷款风险。()38、现金流量中的现金包括库存现金、活期存款、其他货币性资金以及六个月以内的债券投资。【答案】错误【解析】现金流量中的现金包括：库存现金、活期存款、其他货币性资金以及三个月以内的证券投资。()39、对于处于衰退行业的企业进行的贷款，短期贷款更为安全。【答案】正确【解析】对于处于衰退行业的企业进行的贷款，短期贷款更为安全。()40、营运能力对借款企业盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有决定性影响。【答案】正确【解析】营运能力反映了借款企业资产利用效率，表明企业管理人员经营、管理和运用资产的能力。客户营运能力越强，资产利用效率越高，就能取得更多的稳定的收入和利润，盈利能力越强，长期偿债能力也强。因而说营运能力对客户盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有着决定性影响。公司信贷判断题大全(四)一、判断题(每小题2.5分，共100分)()1、在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业的比例大致相同，如借款人的资产结构与同行业的比例存在较大的差异，就应该进一步分析差异产生的原因。【答案】正确【解析】在分析资产负债表时，一定要注意借款人的资产结构是否合理，是否与同行业的比例大致相同，如借款人的资产结构与同行业的比例存在较大的差异，就应该进一步分析差异产生的原因。()2、对于与固定资产扩张有关的借款需求，银行必须与借款公司管理层进行详细的讨论，进而评估固定资产扩张可