财务会计业务知识竞赛：综合业务系统操作及管理真题六.docx

财务会计业务知识竞赛：综合业务系统操作及管理真题六1、问答题简述综合业务系统主界面上Fl、F2、F3键的功能。正确答案：Fl键进入交易界面，F2键进入复核界面，F3键进入修改界面。2、单选下列哪些业务操作不需要（江南博哥）CM2006系统发送电子准贷证。OA、贷款发放B、贷款展期C、贷款提前收回D、贷款转逾期正确答案：D3、问答题简述“92012借据信息修改”交易可修改的内容，并指出哪些要素的修改需要CM2006系统发送电子准贷证。正确答案：92012交易可修改贷款利率代码、浮动幅度、罚息比率、计息标志、分段计息标志、计复利标志、利率档次执行日期、表内表外标志、五级分类标志、起息日期、到期日、四级分类标志。其中修改贷款利率代码、浮动幅度、罚息比率需要CM2006系统发送电子准贷证。4、填空题某网点在贷款发放时，操作员执行O交易录入相关要素后，系统将会计人员录入要素与电子准贷证有关要素作一致性检查。正确答案：92002贷款发放交易5、填空题在综合业务系统单证号码最长为O位，物品代码长度为O位。正确答案：12,46、问答题某资产的资产编码为“121000000005”，请叙述根据资产编码能获得的该项资产的信息。正确答案：1表示固定资产、2100表示公务用车（小轿车）、00表示购买、OOoo5表示公务用车（小轿车）的第五辆。7、填空题小额往账事务报文发送不成功时，可执行O交易进行取消发送。正确答案：35024小额事务报文异常处理8、单选综合业务系统核算主体是拥有一套完整账务体系的最小核算单位，套完整的账务体系包括OOA、分录流水、明细账、总账B、会计凭证、科目日结单、分户账C、会计凭证、明细账、总账、会计报表D、科目日结单、分户账、总账正确答案：C9、填空题营业网点可通过（）交易发现小额往账汇划报文状态异常。正确答案：35027小额报文监控10、填空题某网点对新增客户发放贷款，操作员根据信贷部门有关通知书，在综合业务系统中执行（）交易，为借款人开设贷款主档。正确答案：92001贷款主档开设11、填空题网点及管理前台授权员可通过执行O交易，查询授权请求登记簿，对需要授权的交易及时授权。正确答案：0971212、填空题各级行管理前台操作人员选择O交易，打印当日交易流水清单，并按规定存档保管。正确答案:0914913、问答题某省级分行管理前台管理员通过检查发现，一笔小额来账行内无法接收，其他报文正常，通过排查发现非行内系统故障。请分析可能的原因，及解决方法。正确答案：可能该笔报文报文格式不规范。先由本地技术部门检查小额来账表中是否有拥堵报文，如若没有，可上报总行营运中心技术部门，检查来账报文格式，如判断为对方来账报文格式不规范，可采取下列处理：1、对于账务类报文，省级分行财务会计处应及时向当地CCPC申请来账业务明细，根据来账业务明细与信息技术处提供的有关报文信息向对方行进行查询确认后，将来账明细和跨行支付业务来账通知书作为汇划凭证附件，通过系统内贷报将资金划至营业网点。2、对事务类报文，省级分行财务会计处应上报综合业务系统问题单，待总行营运中心查明原因后再进行处理。对于行内确实无法接收的，要与当地人行联系并说明情况。14、填空题综合业务系统分户账按数据存放方式不同分为（）和（）。正确答案：分户动态表、分户明细表15、填空题贷款发放金额差错冲正是对贷款发放的整笔撤销，采用（）冲账标志，且需要CM2006系统发送电子准贷证。正确答案：双方红字16、填空题通过“35016小额汇入接收入账”交易接收小额贷记业务挂账后未记录汇划编号，拟做退汇处理时，应通过O交易查询原接收业务汇划编号。正确答案：35046小额汇划/事务信息查询交易17、问答?某支行的抵债资产处置方案如下，CM2006系统已经按照处置方案发出了准贷证，请分别计算出综合业务系统处置ABCD四类抵债资产营业外收支的入账金额。单位：万元，抵债资产名称C变现资金处置明细减值准备。抵债资产，处置现金收回Q营业外收入营业外支出。A、»%IQ10，9.PB、82"12»8。»小63q13。15。PPD、QO-4。15pP正确答案：A、公式：9-(10-1)=0B、公式：8-(12-2)=-2营业外支出2C、公式：15-(13-3)=5营业外收入5D、公式：0-(15-4)=-11营业外支出1118、填空题网点在做呆账贷款核销时，首先要接收“贷款呆账准备”款项，对上级行汇入的“贷款呆账准备”款项暂作挂账处理，然后通过O交易将资金转入“贷款呆账准备”户。正确答案：03019其他转账9、名词解释贷款主档正确答案：简称虚款账号，根据借款人还款方式不同进行开设，是C、M2006系统进行贷款流程处理的依据。20、问答题简述银行承兑汇票承兑银行支付汇票款项的操作流程。正确答案：操作员接到持票人开户行寄来的委托收款凭证及汇票，抽出专夹保管的第一联汇票卡片和承兑协议副本，按相关规定审查无误后，在汇票到期日或到期日之后的见票当日，执行“93017委收/托收付款”交易，进行款项的支付。21、问答题某管理前台管理员根据网点申请进行操作员注销操作，在注销了操作员使用的IC卡后，进行操作员注销，发现无法完成操作员注销。请分析可能原因及解决方法。正确答案：该操作员有未注销钱箱，需要先执行09036“操作员维护”交易的“操作员换卡”，为操作员设立一张新的IC卡，再通知网点完成钱箱的注销，再由管理前台管理员执行12401“IC卡管理”交易注销操作员IC卡，09036“操作员维护”交易完成操作员的注销。22、名词解释分录记账正确答案：是以自制分录的形式逐笔录入记账。主要处理本核算主体内的单位存款账、表内内部账和表外内部账的账务，只联动登记错账、销账、现金、资金来源登记簿，贷款业务和外汇业务在其各自的子系统中操作。23、单选分录记账时，一套业务流水中记录笔数不能超过O笔。A、10B、15C、20D、25正确答案：C24、单选重要单证出、入库交易一次能录入O份。A、1万B、2万C、3万D、5万正确答案：A25、名词解释管理前台正确答案：管理前台是指综合业务系统中各级管理行进行操作员维护、参数表维护、授权管理、会计报表管理、资金管理的部门。26、问答题某网点操作员3月25日根据信贷部门通知，执行“92015贷款计息差错冲正”交易对一笔贷款3月21日计提的利息进行补计操作，随后立即执行“92009利息收取”交易，将补计利息收回。4月21日，贷款企业核对贷款利息时发现，该笔贷款在3月21日的利息记录下产生一笔复利。企业以其扣息账户长期有大量余额为理由，拒付该笔复利。请分析解决该问题。正确答案：由于操作员在收取补计利息时未使用92053贷款收息差错冲正交易，利用蓝字补记收息，从而造成该笔利息在4月21日计息时，计出了3月21日至3月24日4天的欠息复利。如企业账户余额从3月21日至3月25日一直大于补计金额，操作员应将此笔贷款复利冲为0。27、名词解释资产主档正确答案：资产主档是指指承载资产卡片中有关资产信息，对资产信息进行动态地跟踪与反映的载体。28、填空题汇入行对接收到的小额汇入信息有疑问时，操作员执行O交易进行“挂账”处理正确答案：35016小额汇入接受入账29、填空题对签发未用的银行承兑汇票，网点操作员执行O交易办理笔银行承兑汇票未用退回业务。正确答案：93011银行承兑汇票退回30、名词解释交易流水正确答案：交易流水记录当日所发生的每一笔业务的详细信息，按交易发生的时间顺序排列，系统对每一笔业务自动编号，存放于主机。31、多选睡眠户根据睡眠类型可分为OOA、存款户睡眠B、临时存款户睡眠C、汇出汇款睡眠D、其他应付款户睡眠正确答案：A,C32、问答题从业务种类上看，贷款业务的“准贷证”有哪7种，抵债资产业务的“准贷证”有哪4种？正确答案：贷款发放、发放冲正、贷款提前收回（提前还款）、贷款展期、贷款转呆账、呆账核销、贷款利率调整。抵债资产抵入、抵债资产处置、抵债资产抵入冲正、抵债资产处置冲正。33、多选贷款业务错账冲正包括OoA、贷款发放金额差错冲正B、贷款科目调整差错冲正C、贷款收息差错冲正D、贷款计息差错冲正正确答案：A,C,D34、问答题处于“轧账完毕”和“机构签退”状态的网点，申请重新记账的步骤。正确答案：处于“轧账完毕”和“机构签退”状态的网点，在总行中心没有进行日终处理前可填报“网点重新记账申请表”，传真至省级分行申请网点重新记账。若总行中心已结账，任何网点都不能继续办理业务，只能等次日再做处理。省级分行前台管理员在确认总行中心尚未进行日终处理后执行09011交易产生六位授权码，同授权员代码一并传真至网点。重新记账网点的业务主管执行09012网点重新记账交易，凭授权码进行网点重新记账，系统自动将该网点状态改为“正常营业”O35、单选综合业务系统IC卡实行统一购置、双线控制、双人领用、分级管理和O的管理原则。A、一人一卡B、一人多卡C、一-一人D、一卡多人正确答案：C36、单选通过“35016小额汇入接收入账”交易接收小额贷记业务挂账后，应通过O交易做退汇处理。A、18006退汇支付业务B、18011申请退回处理C、35029小额申请退回应答D、35028小额申请退回处理正确答案：D37、填空题贷款收回分为（）和（）两种，其中：O需要CM2006系统发送电子准贷证。正确答案：提前收回、到期收回、提前收回38、填空题固定资产取得时，对隔日发生的金额、种类、类别或错入资产账户的差错，执行（）交易，进行处理。正确答案：15011固定资产处置39、填空题当日未发现的“定期存款开户证实书”打印错误或损毁，可以通过（）交易补发。正确答案：01013定期存款证实书变更与解挂40、填空题现金流水抹账须通过O交易进行处理。正确答案：12006钱箱现金查询41、填空题网点在日常业务操作中发现系统问题，应向上级行填报并提交OO正确答案：综合业务系统运行问题单42、问答题收款行发现账号与户名不符的大额汇划业务，可向付款行查询后，发起主动退回业务，具体操作流程是什么？正确答案：收款行操作员执行“18004汇入接收入账”交易接收来账报文，选择“挂账”处理，然后执行“18006退汇支付业务”交易，输入汇划编号、销账号、退汇理由后提交，业务主管执行“18002汇划报文审核发送”交易进行发送。43、问答题综合业务系统“内部分户账号”编排规则。正确答案：内部分户账号由28位数字组成，第1-9位为核算主体号，第10-12位为币种，第13-22位为科目号，第23-28位为账号序号。44、问答题什么是分录记账和交易录入？正确答案：分录记账是以自制分录的形式逐笔录入记账。交易录入是操作人员执行相关交易，录入原始凭证有关要素，系统自动进行账务处理。45、问答题某网点在6月1日日间核对系统内利息，确认计息金额正确后，利用04015交易对222、424科目的应收、应付息与系统内存放款项进行了对转。请简述后续发生的业务事项和解决办法。正确答案：由于该网点自行进行了系统内利息转借款的结转，当日日终批处理时，系统将不能对总行账务网点相应的利息进行结转。从而造成对账不符。需要总行账务网点6月2日执行04015交易，利用蓝字冲正上述利息结转金额。46、填空题执行O交易，可查询当日本机构汇划业务、事务业务发送和接收的情况。正确答案：18015报文监控47、单选在复核制模式下，综合业务系统中的O操作员既可以记账、复核又可以保管重要单证和物品，但不可办理现金业务。A、3级B、4级C、5级D、6级正确答案：D48、问答题某支行在下午4时通过“35046小额汇戈V事务查询”交易发现，上午发送的一笔小额汇款报文报文仍然处在“正在发送”状态。请简述有关行的业务处理过程。正确答案：网点要及时上报省级分行，省级分行检查小额前置机的报文，如果前置机发现此笔报文已经发送成功并清算，则暂不做任何处理。如果前置机未能发现此笔业务，先由省级分行执行“35011小额汇出异常”交易，选择“接口行汇出异常数据包处理”，选择“重新汇出”或“取消发送”。如果省级分行对该报文进行了“取消发送”处理，需通知网点对该笔报文进行处理。49、问答题综合业务系统所包含的子系统。正确答案：客户管理子系统、重要实物控管子系统、存款子系统、贷款子系统、结算子系统、同城票据交换子系统、汇划子系统、资产管理子系统、综合核算子系统、报表管理子系统、迁移子系统、公共应用子系统、系统管理子系统、外汇子系统、债券子系统、南通同城子系统。50、单选综合业务系统中，各级行管理前台均可以进行的操作是OOA、操作员设立B、机构设立C、利率表维护D、科目维护正确答案：A51、问答题某支行于2月13日对B贷款借据进行抵债资产收取，并进行了抵债资产减值准备计提。（注：B借据计息标志为“按月计息”，表内有欠息，收取过程中产生税费）。（要求写出综合业务系统中的详细操作流程及收取时的会计分录）正确答案：第一步：92011单户结息。第二步：抵债资产收取92016,先本金后利息再税费。第三步：计提减值准备52、填空题IC卡的密码长度为（）位，密码组成不应太简单，应由字母、数字组成。正确答案：853、问答题简述小额业务应急处理原则。正确答案：一是业务连续性原则：就是在进行应急处理时，应采取有效措施，保证业务的连续处理。二是数据完整性原则：就是在进行应急处理时，应保证数据的完整性，对丢失的支付清算数据要尽快查找。三是资金安全性原则：就是在进行应急处理时，应采取稳妥的措施，确保资金安全。四是操作性原则：就是采取应急处理措施，应体现以人为本、简单快捷、便于操作的特点。五是及时性原则：就是采取应急处理措施，应贯彻“快速反应、服务客户、果断决策”的要求，保证业务处理的时效性。54、填空题小额支付系统和大额支付系统统一使用省分行在人民银行开立的()O正确答案：清算账户55、单选分录记账业务的抹账在O中进行操作。A、04015交易B、12006交易C、平台流水FIID、04007交易正确答案：A56、问答题某网点根据总行通知进行“一对多”贷款科目调整的对照关系维护工作，操作员通过“92059科目调整维护”交易进入，发现无记录。请分析可能的原因。正确答案：A、未进行09013"标准数据更新”；B、录入的科目号有误；C、录入的调整日期有误。57、填空题操作员在日间可执行()交易，进行资产统计信息与会计账务信息的平衡检查。正确答案：15022资产移植信息管理58、问答题手工维护电子准贷证时，CM2006系统的“客户信息号”、“贷款账号”如何与综合业务系统的“客户代码”与“贷款主档代码”相对应。本题答案：综合业务系统的“客户代码”去掉参考解析：试题答案综合业务系统的“客户代码”去掉前面的字母“A”、“B”和6个“0”即是CM2006系统的“客户信息号”。综合业务系统的“贷款主档代码”前面加5个“0”即是CM2006系统的“贷款账号”。59、填空题综合业务系统存款账户冻结的“截止日期”必须小于等于()个月。正确答案：660、问答题综合业务系统固定资产核算包括的内容。正确答案：对固定资产的管理核算包括两个内容，一是在“资产管理子系统”中录入有关资产管理信息，打印有关资产管理卡片等相关凭证；二是根据打印资产凭证和原始凭据在“综合核算”子系统中的分录记账进行账务处理或在结算、汇划子系统中的相关交易进行账务处理。61、填空题管理前台管理员可对本级及()的IC卡使用情况及IC卡分配情况进行查询。正确答案：辖属机构62、填空题网点操作员执行（）交易，查询贷款利率表信息。正确答案：09153贷款利率表查询63、单选外部账务核对要求按O打印对账单，与开户单位存、贷款账户余额进行核对。A、旬B、季C、月D、年正确答案：C64、填臂题网点承兑银行承兑汇票后，应每天查看汇票的到期情况，对已到期的汇票，承兑银行操作员应于到期日（法定休假日顺延）执行O交易，向出票人收取票款。正确答案：93009银行承兑汇票到期收款65、填空题综合业务系统各级行O负责对辖内IC卡的下发、挂失、解挂、作废、上缴等事项进行处理。正确答案：管理前台66、单选CM2006系统与综合业务系统联机处理业务后，银行承兑汇票承兑支持（）和（）方式的组合承兑。A、抵押和质押B、保证金和担保C、保证金和抵押D、信用和保证金正确答案：C67、问答题简述资产主档信息登记的主要内容。正确答案：资产主档信息分主要信息与辅助信息，其中主要信息包括资产编号、种类、类别、来源、账号、数量、金额及固定资产折旧标准参数；辅助信息指除主要信息之外的信息如资产名称、规格型号等信息、。68、单选在复核制模式下，综合业务系统中的3级操作员对应OoA、业务主管B、管理前台管理员C、单证操作员D、综合柜员正确答案：C69、多选操作员信息修改，能修改的内容有：OA、联系电话B、操作员类型C、钱箱现金控管标志D、复核标志正确答案：A,B,C,D70、问答题简述需复核不需授权交易的抹账流程。正确答案：由原交易录入的操作员进行抹账处理后，提交复核的操作员进行抹账，再由原录入员进行提交。71、单选操作员执行“09026账页生成打印”交易按科目申请分户账时，录入的科目号必须是O科目。A、一级B、二级C、三级D、末级正确答案：B72、填空题交易发生额度可根据业务需要由网点O或管理前台进行控制维护。正确答案：业务主管73、名词解释前台流水正确答案：前台流水记录前台输入的每一笔业务，包括账务性交易和非账务性交易，存放于营业前端（包括作废，现金业务、分录记账除外）。前台流水的交易序号是以一个营业网点为基本单位，按交易顺序编排，流水账按营业网点设置。74、填空题综合业务系统个人客户代码首位采用字母（），单位客户代码首位采用字母OO正确答案：A、B75、问答题余额为零但有欠息的贷款借据，如何核销其贷款利息。正确答案：执行“92011贷款单户结息”交易对贷款借据进行单户结息，执行“92012借据信息修改”将贷款借据的“四级分类标志”修改为“呆账”，执行“92070手工维护准贷证”交易维护金额为“0”的呆账核销准贷证，执行92006呆账贷款核销交易，选中该贷款分户下的所有利息，进行核销。76、填空题综合业务系统存款账号前三位表示Oo正确答案：行别77、问答题简述“01002单位定期存款存入”交易在综合柜员制模式下和复核制模式下操作的不同点。正确答案：在综合柜员制模式下，复核限额下的OlOo2交易由综合柜员直接提交完成；当交易金额超过复核限额（含）规定，需要换人复核。复核制下，该交易由录入员录入，复核员复核完成。78、填空题按照人民银行要求，参与支票影像交换系统的各银行机构可采取分散接入模式或集中接入模式。目前我行采取的是O模式。正确答案：分散接入79、填空题网点在日终前通过执行O交易，实现资产账卡的核对。正确答案：15022平衡检查80、单选综合业务系统所有机构的设立、撤并、隶属关系转移和相关信息变更等由O负责维护。A、总行信息技术部B、总行营运中心C、总行财务会计部D、省行财务会计处正确答案：B81、单选综合业务系统机构代码的长度为O位。A、9B、12C、18D、23正确答案：A82、填W题当系统结计的贷款利息大于实际结息金额时，网点操作员执行O交易进行贷款计息差错冲正。正确答案：92015贷款计息差错冲正83、填空题各营业机构对发起小额支票影像截留业务的支票影像信息，应以O的方式定期储存O,按照同类会计档案的时间保存。正确答案：光盘；即核签正确的影像文件84、填空题网点操作员执行O交易办理已核销呆账贷款收回业务。正确答案：92007已核销呆账贷款收回85、填空题对于处于排队中的大额汇划业务，汇出行操作员可执行O交易向人行发送申请撤销报文。正确答案：18020申请撤销处理86、问答题综合业务系统业务授权按照授权额度不同可分为哪几类？正确答案：科目发生额控制授权、科目余额控制授权和交易额度控制授权。87、问答题为了便于日间查询使用，系统将流水分为哪三部分，如何查询这三分部流水？正确答案：为了便于日间查询使用，系统将流水分别按现金收付业务流水（12006交易）、分录记账流水（04015交易）、其他流水（用功能键FIl进行查询）。88、单选综合业务系统中，下列简便输入方法描述正确的是OoA、客户代码中连续的“0”可以用来代替。A、客户代码中连续的“0”可以用”来代替。B、贷款主档代码没有简便输入方法。C、贷款分户账号中连续的“0”不可以用”来代替。D、内部账号简便输入时“账别”可不输入。正确答案：A89、填空题O交易查询当日是否有符合睡眠户条件的账户信息。正确答案：OlOO6睡眠户资料打印90、单选下列各交易可以打印到账资金收贷收息通知书的是OoA、 01014B、 01020C、 09135D、 09142正确答案：A91、问答题综合业务系统“贷款主档代码”第一位的数字代表什么？正确答案：贷款主档第一位代表贷款主档属性，其中1代表综合业务系统上线后新开立的贷款主档，9代表该贷款主档由对公3.3系统迁移产生。92、问答题大额支付系统发出的汇划业务如何撤消？正确答案：汇出行发送系统外汇划报文后，如果通过大额前置机客户端发现报文处于人行排队等候转发状态，操作员可执行“18020申请撤销处理”交易申请撤销该笔报文。操作员执行“18029汇入报文接收打印”交易，功能选择“营业机构接收事务报文打印”，打印申请撤销应答书。根据应答书判断该笔汇划业务是否撤销成功。93、填空题网点操作员执行（）交易，查询该贷款主档信息。正确答案：92020贷款主档信息查询94、填空题操作员在收取贷款利息时，发现收息量比较大时，可以通过执行O交易进行表内外利息的批量收取。正确答案：92040贷款批量收息95、问答题简述综合业务系统的主要功能。正确答案：柜面业务处理功能、管理性业务处理功能、系统对外接口功能、会计报表管理功能。96、填空题操作员接到持票人开户行寄来的委托收款凭证及汇票，执行O交易，进行付款操作。正确答案：93017委收/托收付款97、填空题综合业务系统客户代码分为（）和（）两种。正确答案：个人客户代码、单位客户代码98、填空题网点操作员执行O交易查询贷款应收利息登记簿。正确答案：92018应收利息查询99、单选下列选项中，属于综合业务系统稽核单检查内容的是OoA、资产账卡检查B、重要单证账实检查C、现金账实检查D、系统内款项对账检查正确答案：A100、单选根据综合业务系统IC卡管理办法规定，作废IC卡实物由O统一组织销毁。A、县支行B、总行C、省分行D、市分行正确答案：B