出纳岗位工作标准.docx

出纳岗位工作标准(一)职责1、按照国家有关现金管理和银行结算制度及公司财务规定办理各项经济业务。2、负责填制收付款凭证，复核原始凭证的数量，金额。3、负责掌握现金、银行存款收支情况。4、负责签发转帐支票，及时填制各种汇款单，建立支票领用登记手续，及时清理注销。5、负责登记现金和银行存款日记帐，每月与银行对帐单核对，并编制银行存款余额调整表。6、负责保管库存现金和各种有价证券。以及保管有关印章，空白收据和空白支票。7、负责整理和装订会计凭证。8、负责审核、汇总、提现和发放工资。(二)工作内容与质量标准1、严格按照国家有关现金管理和银行结算制度及公司财务规定，根据主管会计审核后的收付款记帐凭证，重点复核原始凭证的数量，金额是否与记帐凭证相符，无误后办理收付款项，并在原始凭证上加盖“收、付讫”戳记。2、库存现金不得超过三天的日常报销限额，超过限额的现金要及时存入银行，不得坐支现金，不能以“白条”抵充现金。3、根据汇款内容及时填制各种汇款单，要填写准确无误及时传递。4、随时掌握现金、银行存款、收支情况、收入现金及时存入银行，不得坐支现金。每周一统计汇报前一周的“资金动态情况表”按行名、账号、现金、币种、收、付、存进行填报。5、负责签发转帐支票，建立支票领用登记手续，及时清理注销。使用的支票必须写明收款单位、名称、帐号、金额、用途，对于填写错误的支票必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存，按规定缴销。6、根据收付款凭证，逐笔顺序登记现金和银行存款日记帐，并结出余额。现金的帐面余额要同实际库存现金核对相符。现金、银行存款日记帐每月与总帐核对，保证帐帐相符。银行存款帐每月与银行对帐单核对，并编制银行存款余额调整表。7、保管库存现金和各种有价证券。对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。如有短缺负责赔偿，出入有价证券要有明细登记。8、要保守保险柜密码的秘密，保管好钥匙，不得任意转交他人，做好岗位安全保卫工作。9、保管有关印章，空白收据和空白支票，不得遗失。不准擅自外借银行帐号给任何单位和个人办理结算及签发空头支票。10、按会计工作规范要求认真整理和装订会计凭证的附件，如工资表等，并负责记帐凭证附件齐全完整。11、负责审核、汇总、提现和发放工资。12、做好领导及财务部长（会计师）交办的临时性工作。