电力企业重点领域廉洁风险防控的调研思考.docx

电力企业重点领域廉洁风险防控的调研思考当前，世界百年未有之大变局加速演进。前进道路上，准备经受风高浪急甚至惊涛骇浪的重大考验，持续惩治腐败问题的新形势新部署，对廉洁风险防控融入企业治理体系、发挥更大效能提出了新的更高要求。电力投资有限公司（以下简称“电投公司”）聚焦企业重点业务领域，以风险管理和PDCA循环为研究视角，回顾总结近年来廉洁风险防控的主要做法和实践限度，并据此探索构建科学高效的风险防控体系，廉洁风险总体防控能力持续增强，企业竞争力和抗风险能力不断提升。自上世纪80年代起，我国开始逐渐重视对国有企业各类风险的管理，先后颁布了一系列法律法规，要求国有企业尤其是一些大中型国有企业建立健全风险防控机制。近年来，党中央对深化国有企业改革，系统化预防及惩治腐败作了众多积极的探索，实践证明，作为反腐倡廉建设重要组成部分的廉洁风险防控工作,是将风险管理理论运用到反腐倡廉工作中的重大实践，更是非常有效的预防和惩治腐败的手段。一、重点领域廉洁风险防控的机理研究（一）相关概念界定不同企业的治理模式和管理基础不一，面临的企业风险也不尽相同。推进廉洁风险防控，及时防止腐败和不正之风问题的发生，是国有企业贯彻“以人民为中心”理念的深刻体现，是落实新形势下加强党的领导的重要政治任务。根据国务院国资委党委印发的关于加强中央企业廉洁风险防控工作的指导意见，廉洁风险是企业人员利用职权谋取私利给企业带来危害性或负面影响的可能性。廉洁风险防控是指按照党风廉政建设责任制规定，由企业各责任主体共同实施的排查、识别、评估和防范廉洁风险的管理过程。要重点针对投资决策、产权交易、财务管理、资本运营、物资采购、招标投标、选人用人和工程建设等腐败易发多发的重点领域开展廉洁风险防控。党的二十大报告指出，“党面临的执政考验、改革开放考验、市场经济考验、外部环境考验将长期存在，精神懈怠危险、能力不足危险、脱离群众危险、消极腐败危险将长期存在“，要“深化整治权力集中、资金密集、资源富集领域的腐败”“深化标本兼治，推进反腐败国家立法，加强新时代廉洁文化建设”。结合电投公司实际，将重点领域廉洁风险防控定义为：为了降低并控制企业投资决策、财务管理、项目运作、物资采购、招标投标、选人用人和工程基建等重点领域腐败现象出现的风险，对流程和环节进行全过程监督、管控、治理，将可能存在的风险消灭在萌芽状态，从而促进企业稳定健康发展的实践活动。在廉洁风险防控工作中，必须结合企业自身实际，采取有别于其他企业的做法，找寻科学合理的识别、评估、应对方式，凸显廉洁风险防控的作用与价值。（二）相关理论基础1.风险管理理论风险管理理论最早源于20世纪30年代，发展至今主要经历了早期、现代以及全面风险管理三个阶段。早期风险管理理念的产生得益于美国一些大公司的高层决策者，他们在企业经营过程中逐渐认识到了风险管理的重要性，美国通用汽车公司的火灾事件更是为风险管理的科学发展创造了契机。在这个阶段，风险管理主要以管理层为主导，充分调动企业内各个主体加以识别、评估、控制各类企业风险。其管理的对象主要是不利风险，目的是减少纯粹风险对企业经营和可持续发展的影响，所采取的主要策略是风险回避、风险转移。随着风险管理实践的进一步发展，风险管理理论的内容不断丰富，风险管理涵盖的范围越来越广泛，新的风险管理方式也不断涌现，发展到了以风险效益为价值追求的全面风险管理阶段。其主要包括控制环境、目标设定、事件识别、风险评估、响应与控制、信息沟通以及监督等过程要素，把风险看作一个整体进行研究，是站在整个公司角度的风险管理，所以常常被称作公司风险管理或全面风险管理。2 .PDCA循环理论PDCA质量循环理论最初在1930年由休哈特（WalterA.SheWhart）提出，1950年美国质量管理专家戴明（Deming,W.Edwards）博士进一步总结归纳并应用于全面质量管理中，主要用于质量管理体系的持续改进问题。PDCA循环管理理论作为一种工作程序，是为了有效开展一项质量管理活动，即通过制定计划（Pkm）、执行实施（Do）、检查考核（CheCk）以及修正处置（ACtion）四个环节，从P阶段到A阶段，然后再到下一个新的P阶段，每循环一次，质量管理应有一定的进步和提高，应要有一定的创新和突破，从而保证计划管理水平不断地得到提升。廉洁风险防控是企业内部风险管理的重要一环，将风险管理理论和PDCA质量循环理论嵌入企业重点领域廉洁风险防控过程，建立健全廉洁风险的识别、评估、预警、处置等管理机制，促使风险防控中的各个要素不断上升发展，从而整体上提升廉洁风险防控工作的效能，提高风险管控的质量。二、近年来企业重点领域廉洁风险防控的实践限度加强廉洁风险防控是党永葆肌体健康的生命之源，是纪检机构工作的“源头活水，近年来，电投公司压责任、建制度、抓作风，紧紧围绕关键岗位、重点领域开展风险防控工作，积累了一些经验。但是，并未形成体系化、规范化的工作体系和工作机制，实践深度还不够，仍然存在一些问题和不足。（一）主要做法1.认真落实“两个责任”层层签订党风廉政建设责任书和廉洁从业承诺书，每年下发反腐倡廉教育行动项，把党风廉政建设责任制落实与各项工作紧密结合起来，同部署、同落实、同考核，完成情况纳入月度KPI、KPA考核，形成“一岗双责、齐抓共管”的工作格局。完善“大监督”工作格局，强化对物资采购、选人用人、工程变更和现场签证、大额资金支付等重点领域和关键环节的监督检查，落实制度执行的强度和刚度。敢于刀刃向内，制订问题清单、任务清单、责任清单、结果清单，限期巡察整改销号，举一反三，避免问题重复发生。3 .一体推进“三不”机制开展廉洁谈话，节日廉洁提醒，定期为全体员工及家属下发廉洁倡议书，强化“不敢腐”的廉洁红线。加强制度建设，修订公务用车管理办法企业负责人履职待遇、业务支出管理实施细则招待费管理办法等，通过OA固化管理流程，扎牢“不能腐”的笼子。每年突出一个主题，扎实开展廉政教育月活动，以润物无声的方式促进党员干部自我净化能力再提升。坚持“每月一课”观看廉政视频和零容忍等专题教育片，加强身边案例警示教育，以案为鉴、以案明纪,主动与项目所在地纪委、监委联系，推进企地协作监督，筑牢党员干部“不想腐”的自觉。4 .持续拧紧作风建设发条紧盯“关键少数”，重点整治形式主义、官僚主义，持之以恒加固中央八项规定堤坝，增强对“一把手”和领导班子监督实效。企业纪检机构作为监督主责机关,向党支部汇报，与班子成员达成共识，发动各职能部门查找管理漏洞，防控廉洁风险，防范损公肥私、吃里扒外、靠企吃企等违规违纪违法行为发生，先后多次查找问题，开展“微权力”靶向监督。充分发挥党风监督员作用，在车辆管理、物资采购、业务招待等实际工作中起到监督制约效用，促进党风政风转变。（二）存在的问题和不足1 .思想教育不够扎实企业廉政教育面较窄，渗透力和穿透力不足。加之社会经济的发展促使干部职工价值观念和生活方式多元化，思想难以管控，加大了廉洁风险的防控难度。有些员工认为自己不会发生腐败行为；有些认为廉洁风险只存在于领导干部；有些今天学了明天忘，没有深入内心；还有的进行了警示教育，但仍然控制不了自己的私欲。这导致的一个后果就是监管难以延伸到基层，廉洁风险防控难以落实到“神经末梢”，作为具体业务工作执行者的一线党员干部职工底线意识、法治观念相对淡薄，对廉洁风险缺乏警惕，容易被渗透、被腐蚀。2 .查找问题不够深入与生产设备、作业环境、职业健康等主要安全风险的辨识、评估工作相比较,重点领域廉洁风险的识别精准度、有效性亟待提高。一方面，没有形成一套有参照标准的风险库，人为自由裁量权较大，人的思想、行为分析人云亦云，存在非线性变量而无法总结规律，导致很难进行定量的分析和评估。另一方面，部分员工还存在“不愿查、不敢查、不想查”的情绪和顾虑。有的员工认为自己思想觉悟高，或者认为自己手中没有什么权力，无风险可查找，不需要开展防控工作；有的员工认为只要按照规章制度办就行，没必要查；有的岗位和部门有时只是关起门来自己找问题，未充分、全面地排查，致使查找出的风险点较为肤浅和散乱，不够准确。3 .监督体制机制不够完善随着电力业务经营管理的深入推进，管理制度和内控机制的完善需要有一个过程。相对而言，廉洁风险防控工作起步晚，与企业业务流程和管理体系融合度还不够高。一方面，在企业的某些重点环节，比如物资采购、安全生产、工程建设以及各场站的管理中，原先的管理制度本身不够严密，规定零散、混乱，缺乏可操作性，无法具体落到实处。另一方面，纪检人员配备较少，无法监控到每个业务流程开展相关监督工作，导致廉洁风险防控工作可能流于形式，内控制度不完善，监督机制未完全到位，各关键流程的管控就得不到很好的落实。4 .闭环管理有所欠缺国有电力行业资金技术密集，物资设备采购量大，管理链条长，经营关键环节也多，当前廉洁风险防控形势依然严峻。一方面，廉洁风险防控建设责任制未实现有效的拓宽和深化，责任追究、考核评估等配套制度不够完善。廉洁风险防控工作较少去关注措施对风险防控是否适用有效,措施执行情况如何，效果如何。另一方面，对廉洁风险点、防控措施的动态管理不到位。近些年，电力行业新业态新产业不断涌现，企业对所涉新业务的廉洁风险防控缺乏可借鉴经验，防范治理机制和手段相对滞后，导致难以及时准确预判防控风险，实现全流程精准监控。三、以PDCA循环提升企业重点领域廉洁风险防控效能抓实重点领域廉洁风险防控管理涉及面广、任务期长、专业性强、责任重大。在总结以往防控差距和不足，借鉴国内外经验做法的基础上，今年，电投公司将重点领域廉洁风险防控作为质量管理对象，以PDCA循环贯穿全链条，强化“事前、事中、事后”三道防线监督，坚持预防为主，发挥预警功能，积极探索构建中缺少标准化、规范化的管控方式* «iin r-l kl e ll t,以及一个可持续的动态管理工作机制。HMf ） IJlI 宣I sf） I1 » II j 卜T tt<t H科学高效的廉洁风险防控体系，最大限度降低廉洁风险，有效遏制和减少违规违 纪现象发生。（一）总体思路企业以往的廉洁风险防控工作是一种“单线条”的管理模式（如图1）,过程图1：单线条式廉洁风险管控过程根据PDCA循环理论，电投公司深入分析研究，探索通过系统化的廉洁风险防控过程（如图2）实现全链条监督管理和螺旋上升，促进工作质量不断提高。在计划（P）阶段，由纪检机构牵头，做好顶层设计，树立起正确的廉洁风险防控管理理念，组织各部门界定廉洁风险，制定具体措施。在执行（D）阶段，切实贯彻执行风险防控实施计划和防控措施，通过前、中、后三道防线，有效控制执行进度，及时发现不当行为。在检查（C）阶段，结合前期廉洁风险点梳理排查结果、纪检日常监督情况、各部门定期自查情况、各类检查反馈情况及线索反映情况等，对廉洁风险隐患再辨识、再挖掘、再优化，逐一分类、逐项明确，充分发挥PDCA循环的及时纠错功能。在处置（八）阶段，针对实施中的问题和上一环节检查结果，进一步优化和完善廉洁风险防控措施和制度流程等，将存在的问题转入下一个PDCA循环解决、验证。图2：廉洁风险防控的PDCA循环模式造行优化充善（二）具体实践按照计划、执行、检查、处置四个环节系统化推进，通过检查考核和调整修正不断提高防控工作质量。整体工作由纪检机构牵头负责，各部门配合实施。1 .拟定计划，排查廉洁风险（P）只有风险点找得具体、准确、全面，风险防控体系才能真正落地开花，最大限度减少个人寻租、“权力出轨''的机会。一是排查廉洁风险点。通过领导班子、各职能部门、各场站及个人自查与主动听取合作单位、上级组织意见建议相结合的方式，上下、内外双贯通，围绕企业“三重一大”决策事项、物资管理、财务管理、项目发展等重要岗位和关键环节，梳理在职业道德、岗位职责、业务流程、制度机制和内外部环境等方面潜在的风险点，认真分析风险内容及表现形式，编制权职目录，列出廉洁风险清单。二是聚焦专项整治领域廉洁风险。深化微权力靶向监督和微腐败专项治理，立足于往年工作成果，重点关注“委托服务管理、考核激励机制和权力运行、日常办公、经营管理、服务场站意识和作风建设”等5个方面19个问题清单，查摆出7个“小切口”薄弱环节，堵塞管理漏洞，严防廉洁风险。三是建立廉洁风险分级防控机制。采用定性定量相结合的方法，根据风险发生的概率大小，以及可能造成的危害程度,将风险等级从高到低划分为一、二、三个等级，一级廉洁风险是指发生机率高，或者一旦发生可能造成严重后果的风险，如涉及违法犯罪，可能受到法律追究的。二、三级廉洁风险在发生概率、严重程度等方面依次减弱（如图3）。在此基础上，按照关键业务环节对查找出的廉洁风险进行分类汇总、列出纲目，形成重点领域廉洁风险防控统计情况表，及时更新，定期警示。C30住I&d网龄发生的微率大小.主自畲M及机X完善性、程好收行规慈依.M<Ktxtt-tatc盘-“4龄可能造嗔的敢苦/度.tft包土金,依雷粒失、我情就根、信访件.A身舞全拿故AJUMMMk售星帙序if六个国。表小K险等如风险度，Dl-C.图3：风险等级量化评估图2 .落实执行，建立防控措施（D）风险具有客观性，它不以企业的意志为转移，企业只能采取具体的风险防控措施降低风险发生的可能性。一是严格落实“一岗双责”。教育监督每名员工明晰岗位职责，自觉排查廉洁风险，要求财务、采购、安全生产等重点岗位员工，一手抓发展、一手抓廉洁，做到“两手抓、两手都要硬今年，公司与邮储支行围绕绿色金融、重大项目融资、信贷、乡村振兴等开展深度合作，签订银企战略合作协议廉洁从业共建协议，在厚植绿色发展金额“沃土”的同时建立起廉洁风险监督联动机制，进而防范和化解廉洁风险。二是紧盯业务流程。通过对现有工作程序、业务流程、管理方式进行认真梳理再造，正确行使各项管理权，以减少人为干扰，推动权力的透明化、程序化运行。在物资采购、项目发展、废旧物资处置等重点领域，积极引入第三方咨询服务，为企业决策提供客观、公正的意见与建议。针对专业性较强、情况较为复杂、高风险且重要的决策事项，先召开专题会进行研究，提出初步意见，再提交支委会、总经会决策，避免出现因酝酿不充分而导致决策的随意性、盲目性，产生潜在廉洁风险。三是深化制度建设。针对制度、机制缺失或不完善方面的廉洁风险，主要领导带头开展调查研究，在月度例会上通报，各部门据此制定制度修订计划，对内部会计牵制制度废IB（闲置）物资管理办法等100多个制度进行了修订，建立健全企业内部重点岗位的管控制度机制。对财务管理实行上下双行的审批制度，定期进行校核审验,将责任明确到部门、落实到个人，制度规范真正得到有效发挥。3 .强化责任，健全考评机制（C）风险防范机制一旦确定，就要对工作执行情况进行检查验收，对达到的效果进行全面的评估和评价，及时发现监管漏洞，确保廉洁风险防控管理无死角。一是抓实销项管理动态监控。以问题导向，创新制定“大监督”销项管理办法，充分运用“通报”“考核”“问责”三种方式对巡视巡察、安全生产检查、内控合规评价、审计、大党建检查、物资检查等各项检查销项进行全过程监督检查评估，纪检机构及时督促指导，在月度例会上通报整改进度，并对闭环滞后、屡查屡犯事项提出具体考核意见，以量化考核强化企业风险防控机制和防控薄弱环节落实情况，较好地解决监督“盲眼”"无牙''问题。二是开展风险体系自查自验。组织各部门和重点岗位职工代表在年中党风廉政建设情况分析会上开展半年度自查自验，重点检查是否有新增的廉洁风险，是否制定、执行了相关制度，规范了相关流程，明晰了岗位权责，各项措施落实情况如何等，提出具体完善措施，确保潜在风险看得明、说得清、守得住。三是加强对会议决议和重点工作落实情况的督办考核。完善月度例会内容，建立周例会工作机制，以会议纪要的形式强抓“形式主义、官僚主义”整治，要求纪检专职靠前监督，敢于监督、善于监督，对于进度缓慢、不配合完成的部门或个人，通过OA流程发起考核单，2022年度考核16人次，以更加执着的韧劲深入纠治“四风”，提升企业合规管理水平。4 .优化完善，强化防控闭环（八）“只有经过反复的失败和反思，才会达到成功。”在处置环节，发现问题不回避、不遮掩，同时根据实际工作需要，采取相应措施不断总结、完善。一是做好廉政资料审查优化。通过信访预警、廉情分析、摸底调查、实地调研等方式，采集和分析企业员工廉政信息，健全干部职工廉政档案数据库。并且，结合各方评价结果，对收集的资料进行整理归纳，分析评估重点业务部门及其员工的廉政状况，全面动态掌握干部职工个人重大事项，为选拔任用、评优评先等提供廉政审查资料，严把干部政治关、品行关、作风关、廉洁关，使监督更加精准、更加有力。二是分析研判风险防控过程效果。要求纪检专职列席公司各类重要会议，通过听取汇报、检查资料等方式，对风险防范目标工作进行重点检查，汇总风险防范情况，找出关键环节工作差距，发现问题根源，及时捕捉诱发廉洁风险的因素和规律，反思防控体系设计，努力做到早防范、早发现、早纠正、早查处。三是深入开展廉政提醒谈话。与重点业务部门负责人谈责任、谈自律、谈作风，对苗头性、倾向性问题做到早提醒、早纠正，督促提醒党员干部增强接受监督、主动知止纠错、努力担当作为的意识，时时处处严于自律，自觉增强拒腐防变的免疫力。（三）实施效果创造性、探索性开展物资采购、废旧物资处置、项目发展、财务管理、安全生产等重点业务领域廉洁风险防控工作，形成了具有自身特色的廉洁风险管控模式，达到了以下效果。一是体现了重在预防的工作原则，将廉洁风险控制在萌芽状态。开展有效的防范，事先监督、事先防控，充分体现了“良医治未病”的思想。由此产生的隐性效益，虽然不易估算，但却实实在在。二是在总结多年防控工作经验的基础上，形成了较为系统的工作体系，从原来的“散兵作战。发展为“集团作战”，厘清了复杂的职责职能关系，整合了监督和预防工作力量。三是廉洁风险防控工作动态提升，适时调整，不断适应企业体制机制变化情况，且与物资采购、财务管理、干部人力队伍建设等有效衔接，成为企业健康稳定发展的重要保障。企业重点领域廉洁风险防控工作是一项长期而系统的工程。本文借鉴了风险管理整合框架和PDCA质量管理方法，分四个步骤探索建立重点突出、措施管用的廉洁风险防控体系，开展持久、深入的防控建设。今后，要坚持以防控成效的好坏作为判定各项工作举措是否接地气、是否好用管用的依据，坚持“阳光是最好的防腐剂把权力关进制度的笼子里“，让重点业务人员积极地参与进来，查找贴近工作实际的廉洁风险点、明确内控点，实现廉洁风险防控数据信息化管理。同时，在对照实际情况、解决实际问题的过程中不断纠偏、不断优化，使廉洁风险防控工作实现闭环管理和螺旋式上升，从而有效地预防腐败行为的发生，及时化解企业潜在的运行风险，营造中国式现代化视域下企业风清气正的政治生态环境。附电力公司聚焦关键环节与重点岗位廉洁风险点及防控策略两级班子廉洁风险与防控措施公司领导班子廉洁风险与防控措施民主科学决策廉洁风险点未认真执行“三重一大”事项集体决策制度；不按要求参加党委会、总经理办公会；不认真执行党委决议和班子决策；紧急情况下，未经集体讨论决定，个人决策，事后又不报告。主要防控措施严格执行“三重一大”制度、议事规则，凡重大事项决策、重要干部任免、重要项目安排、大额资金的使用必须经集体讨论做出决定。政治纪律廉洁风险点在公开场合对涉及党的理论和路线方针政策等发表反对意见，传播政治谣言；未按党章规定，参加党委中心组学习、党组织生活、专题学习等；不服从组织决定，对于重大问题、重要事项不请示、不汇报，对组织交办的任务推诿拖延。主要防控措施严格遵守党章、党纪、党规，认真贯彻上级及公司的决策、部署；加强政治理论学习，严格按照党章要求参加“三会一课”、党内组织生活等，不断提升政治素养。组织纪律廉洁风险点大局意识不强，破坏班子团结；在公司内搞团团伙伙、拉帮结派；越权行事、无组织无纪律；不执行重大事项请示报告制度；组织、参加自发成立的老乡会、校友会、战友会；未严格执行干部选拔任用规定、程序。主要防控措施严格执行组织原则，不搞派别组织、进行派别活动，班子成员间要相互尊重、团结协作；严格执行请示报告制度；按照中层干部选拔任用管理办法考察、选拔干部。群众纪律廉洁风险点职工监督渠道不畅通；不落实职工劳动安全和职业健康保护规定；不正确处理符合政策的职工诉求；在职工利益分配等事项中，暗箱操作、优亲厚友。主要防控措施进一步提升联系群众、关心群众、服务群众的意识和能力，虚心听取党员干部和群众的工作意见、批评意见,自觉接受职工群众的监督。廉洁纪律廉洁风险点以权谋私，插手生产经营活动；利用职权影响、职务之便，为个人、亲属或特定关系人谋取利益；违反规定进行职务消费、相互宴请；违反中央八项规定精神。主要防控措施严格执行中国共产党廉洁自律准则、国有企业领导人员廉洁从业若干规定和股份公司贯彻落实国有企业领导人员廉洁从业若干规定实施办法等相关制度；持之以恒落实中央八项规定精神，坚决防止“四风问题回潮复燃。工作纪律廉洁风险点工作职责履行不到位；不担当、不作为；工作作风不严不实；工作不讲规矩、不按程序；履行“一岗双责”意识不强。主要防控措施认真履行岗位职责，扎实有效推进分管工作；努力改进工作作风，高质量、高标准做好本职工作；强化纪律规矩意识，严格按照制度、程序办事；认真履行一岗双责，坚持党风廉政建设工作与分管业务工作同部署、同落实、同检查。基层领导班子廉洁风险与防控措施民主科学决策廉洁风险点未认真执行“三重一大”事项决策制度；不按要求参加支委会；不认真执行支委会决议和班子决策；紧急情况下，未经集体讨论决定，个人决策，事后又不报告主要防控措施严格执行公司“三重一大”决策制度、议事规则，凡资金运作使用、经营决策、生产施工方案确定和关键岗位人事任免等“三重一大''事项必须经集体讨论做出决定。班子建设廉洁风险点宣贯、落实上级党委决策部署不到位；未按规定参加党课学习、专题学习、组织生活；不执行请示报告制度；领导班子不团结。主要防控措施严格贯彻执行上级党委决策部署，按照党章规定参加党内组织生活；班子成员间要相互尊重、团结协作；严格执行请示报告制度，严禁越权行事。履行职责廉洁风险点工作职责履行不到位；未积极解决工作中的困难问题；不遵守工作纪律，不按制度办事；未能积极维护职工群众利益；履行“一岗双责”意识不强。主要防控措施认真履行岗位职责，努力改进工作作风，高质量、高标准做好本职工作；严格按照制度、程序办事，积极维护职工群众利益；认真履行一岗双责，坚持党风廉政建设工作与分管业务工作同部署、同落实、同检查。廉洁纪律廉洁风险点以权谋私，插手生产经营活动；利用职权影响、职务之便，为个人、亲属或特定关系人谋取利益；违反规定进行职务消费、相互宴请；违反中央八项规定精神。主要防控措施严格执行中国共产党廉洁自律准则、国有企业领导人员廉洁从业若干规定和股份公司贯彻落实国有企业领导人员廉洁从业若干规定实施办法等相关制度；持之以恒落实中央八项规定精神，坚决防止“四风问题回潮复燃。党群工作廉洁风险与防控措施公司机关党群部门廉洁风险与防控措施党建工作廉洁风险点对公司党委日常工作安排部署不到位；未按组织程序考察、培养党员；对党员干部教育、管理、监督不到位；未按规定和程序进行党建责任制考核；未按规定收交党费、团费，贪污、挪用党费、团费。主要防控措施严格按照上级党委安排部署和年初工作要点落实党委各项工作；加强对党员的教育、管理、监督，严格按程序考察、培养党员；按规定收交、管理党费、团费；严格按照党建责任制规定和政治目标责任书相关条款进行考核。纪检监察工作廉洁风险点对公司党风廉政建设工作安排部署不到位；执纪问责执行制度不严格，违反工作纪律；监督责任履行不到位；未按规定和程序进行党风廉政建设责任考核。主要防控措施严格按照上级党委、纪委要求落实党风廉政建设各项工作；严格按照规定查办违纪违规案件；认真履行监督责任，加大问题线索排查力度；严格按照党风廉政建设责任书相关条款进行考核。工会工作廉洁风险点未按要求后缴工会点费及会员会费；未按规定使用、管理工会经费；未按照工会法、劳动法协商劳动报酬、保险福利等事项。主要防控措施严格执行工会工作制度与财经管理制度，依法依规使用工会经费、开展工会各项工作；定期与企业进行平等协商，签订集体合同。基层党支部廉洁风险与防控措施党支部工作廉洁风险点执行上级党委决策部署不到位；党建基础工作薄弱，党员干部教育、管理、监督不到位；未按组织程序考察、培养党员；与干部职工联系不密切、不经常；不按规定收交党费、团费，贪污、挪用党费、团费。主要防控措施严格执行公司党建工作责任制实施办法、党支部标准化建设工作手册等制度，加强对党员的教育、管理、监督；加强党组织建设，融入生产经营中心做好党建工作；严格按照党章和公司规定收交、管理、使用党费。党风廉政建设工作廉洁风险点重生产经营，轻党风廉政建设；未逐级分解党风廉政建设责任；党风廉政宣传教育不到位；监督责任履行不到位；未能及时发现党员干部苗头性、倾向性问题；未按要求移交党员干部违纪违规问题。主要防控措施对照党风廉政建设责任书要求，坚持融入中心把党风廉政建设工作做细做实；强化监督责任履行，及时发现倾向性、苗头性及违纪违规问题，综合运用“四种形态”分类处置；按照党风廉政宣传教育提纲要求，组织党员干部及时学习党风廉政建设理论知识。分会工作廉洁风4险点对分会工作重视不最；未按要求召开职工（代表）大会；关系职工切身利益制度规定宣传不到位；未严格落实企务公开制度；未按要求收缴、管理、使用会员会费。主要防控措施要把分会建设纳入项目整体生产经营工作规划，加强与职工沟通交流，积极维护职工知情权、管理权、监督权；依法依规使用工会返还会费开展工会各项工作。人力资源管理廉洁风险与防控措施公司机关部门廉洁风险与防控措施干部选拔廉洁风险点不按照规定选拔任用领导干部；隐瞒、歪曲、泄露干部考察及人事任免有关情况；选人用人失察失误；更改、伪造测评、推荐结果。主要防控措施严格按照集团公司、公司中层干部选拔任用管理办法考察、选拔干部；严格执行党委讨论决定干部任免事项规定。人力资源廉洁风险点在职工招聘、调动、分配、晋级、调资、职称评定、在职培训等工作中，审查不严、隐瞒事实、谋取私利。主要防控措施严格执行公司规章制度和程序，按照企业实际需求招录职工，在人力资源管理中坚持“公平、公正、公开干部考核管理廉洁风险点不按规定程序进行干部绩效考核；不如实统计、公示考核结果；借用职务便利或营私舞弊，擅自修改考核结果。主要防控措施完善干部考核、评价机制，严格按规定组织干部考核；考核等次必须经公司党委集体决策研究决定，考核结果要及时公示。薪酬管理廉洁风险点未及时调整工资变动人员薪酬；工资计算错误；对各单位上报工资表审核不严格，出现疏漏。主要防控措施认真履行岗位职责，及时记录薪酬变动情况，细致计算、审核工资。档案管理廉洁风险点人事档案管理不遵守保密政策；遗失档案；涂改、造假档案材料；圈划、抽取、撤换档案材料。主要防控措施严格执行档案管理制度，档案借用、转递严格按照规定操作，确保人事档案完整、真实。基层单位廉洁风险与防控措施干部选拔廉洁风险点未经集体研究、决凄提拔干部；干部考察不全面；收受拟提拔人员礼品、礼金等。主要防控措施严格按照公司规定和任职条件选拔干部；凡拟提拔干部，必须提交支委会集体讨论、研究通过方能执行。人力资源廉洁风险点未按公司规定招收项目员工；在财务、成本、物资等关键岗位使用临时工；不相容职务未分离。主要防控措施严格按照公司规定和任职条件招收员工,严格执行任职回避制度，规范财务、成本、物资等关键岗位人员任用。薪酬管理廉洁风险点未及时调整工资变动人员薪酬；工资计算错误；违规为项目干部职工发放津补贴、奖金等；个别岗位工资设定与公司规定不符。主要防控措施严格执行公司薪酬管理制度，认真履行岗位职责，及时记录薪酬变动情况，细致计算、审核工资。财务、审计管理廉洁风险与防控措施会计核算廉洁风险点不依法设置会计账簿；伪造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务报告；会计核算混乱，会计信息失真；财务信息化系统基础数据设置不规范；故意隐匿、销毁应当依法保存的会计凭证、会计账簿、财务会计报告；违反有关规定进行票据贴现；私自设立小金库、账外账；未及时办理并账销户；长期不对账，不清收债权；未及时进行成本核算、分析。主要防控措施严格按照财经法规制度进行核算，建立健全财务核算业务流程，妥善保管财务资料。监督审核廉洁风险点对原始凭证、账务审核不严格；报销虚假发票、不合规发票甚至是白条列账;资金支出不执行审批制度；将不符合要求的费用改头换面列销；对财务收支等重大资金使用等没有及时提出意见和建议。主要防控措施认真履行财务监督审核职责，对企业、项目资金支出、设备物资采购、费用报销等经济业务严格审核把关，确保企业生产经营依法合规、健康有序开展。审计工作廉洁风险点责任心不强，出具不实审计报告；隐瞒重要审计问题及线索，查重报轻等；违规向被审计单位泄露重要信息；审计人员对亏损项目进行审计时未认定亏损金额。主要防控措施严格执行审计工作制度，严守审计工作“八不准”纪律，审计工作中，要做到依法审计不动摇、严格审计程序不变通、狠抓审计质量不放松，把审计的监督权、查处权关进制度的笼子里。廉洁纪律廉洁风险点利用职权影响、职务之便为自己、亲属和特定关系人谋取不正当利益；收受与行使职权有关的单位和个人的宴请、礼品、礼金、有价证券等；在本单位或相关单位报销应由个人支付的费用；公款私存、挪用公款。主要防控措施认真学习党纪企规，严格按照规定和程序办事，正确处理个人与岗位、职责与权力之间的关系，管好自己与身边人，坚持清正廉洁履职用权。内控制度执行廉洁风险点执行财经法规制度不严格；财务工作缺乏连续性；违反内部控制制度，不相容职务、岗位未分离。主要防控措施建立健全财务内控制度，加强对财务制度宣贯和执行情况监督检查，以守制度、讲规则、走程序的良好机制提升财务管理水平。设备物资管理廉洁风险与防控措施招标管理廉洁风险点不组织大宗物资材料、大型机械设备招标采购，先签合同或是先供货后补招标程序；逃避竞争性招标，采取直接询价、议价；中标价格与物资结算价格相差较大;集中网采制度落实不到位;报价前向特定关系供应商透露其他供应商报价。主要防控措施严格执行公司设备物资采购招投标管理规定，按照招投标程序组织采购，确保设备物资采购公平公正、质优价廉。设备采购廉洁风险点设备采购（租赁）未按要求上报审批，未按批复组织设备采购（租赁）；设备采购（租赁）合同签订不合规，设备采购（租赁）价格明显高于市场价和指导价；租赁设备未按规定程序计量、结算；报废、处理废旧设备过程中中饱私囊等。主要防控措施严格执行公司设备采购管理制度，按规定、程序采购（租赁）设备，坚决维护企业经济利益。物资采购廉洁风险点、重奏岗位使用领导尖员亲属或临时工；未按上级审批的采购形式组织采购，采购流程不符合集团公司集中采购规定；合同签订不合规，未按合同执行采购；越权采购、化整为零采购，采购价明显高于市场价，标前和应急采购超规定范围;废旧物资处置过程不透明、程序不合规。主要防控措施严格执行公司物资采购管理制度，按规定、程序采购物资，坚决维护企业经济利益。廉洁纪律廉洁风险点违规推荐领导人员、重要岗位管理人员本人及特定关系人设备物资供应商；利用职权影响、职务之便，为个人、亲属及特定关系人谋取利益。主要防控措施认真学习党纪企规，严格按照规定和程序办事，正确处理个人与岗位、职责与权力之间的关系，管好自己与身边人，坚持清正廉洁履职用权。采购计划廉洁风险点未按规定编制采购计划、虚报采购计划；有意拆分采购计划，逃避上级审核;采购物资材料无计划。主要防控措施结合企业实际据实编制、报送设备物资采购计划，定期对物资消耗进行统计分析，及时修订采购计划。成本管理廉洁风险与防控措施劳务分包廉洁风险点违规安排使用领导人员、重要岗位管理人员本人及特定关系人劳务队伍；未经公开招（议）标选用劳务队伍，不执行劳务队伍准入条件；合同签订、合同变更或补充协议未报上级审批，分包价格超过指导单价且未经上级审批；违反单项合同额不超过5倍注册资本金规定；未按期进行验工计价，计价依据不真实、不完整，存在应扣未扣费用，零星用工或台班签证过多，合同外补偿费用过高；利用职权影响、职务之便谋取私利。主要防控措施严格执行公司劳务队伍管理制度，按照合同相关要求按期进行验工计价；认真学习党纪企规，严格按照规定和程序办事，正确处理个人与岗位、职责与权力之间的关系，管好自己与身边人，坚持清正廉洁履职用权。成本核算管理廉洁风险点未按规定开展责任成本管理；不实事求是，成本核算混乱，随意更改数据；未建立成本控制的总目标。主要防控措施严格执行公司成本管理办法，逐级分解成本管理责任目标，建立成本管理有效体系。市场经营工作廉洁风险与防控措施客户管理廉洁风险点有意加大营销费用预算，意图谋取私利；在业务洽谈中有意或无意泄露公司商业秘密；故意泄露客户信息、数据；未及时记录、反馈客户反映问题。主要防控措施加强对经营人员业务知识培训和思想教育，提高其履职能力、服务水平及廉洁自律意识。开拓市场廉洁风险点承揽明令禁止的工程项目，虚构经营承揽项目，虚报经营业绩；在招投标活动中围标、陪标，使用企业名义帮助他人承揽工程项目；以贿赂、支付回扣等形式承揽工程项目；违规支付、挪用、侵占经营费用；投标报价不合理；商业谈判准备不充分。主要防控措施严格执行国家法律法规和企业规章制度，坚持依法合规开拓市场、参与工程项目招投标活动，严密防范经营风险。业务招待廉洁风险点不按审批程序和规定标准接待；借市场营销名义，用公款大吃大喝、奢靡消费；在市场拓展中违反公司规定，贿赂或索取回扣。主要防控措施严格执行公司履职待遇、业务招待规定，贯彻落实中央八项规定精神，坚决杜绝超标准接待和高档消费，依法合规开展经营活动。安全、质量、生产管理廉洁风险与防控措施安全管理廉洁风险点无安全生产行政许可证，骗取、出借、出租、转让安全生产相关证照；安全生产资金投入不到位，从业人员未经教育和培训并考核合格上岗，使用已淘汰设备器材，擅自拆除、停用安全设备装置，购买劣质安全用品，私自挪用安全生产费；重大安全隐患排查整治不到位，强令职工违章冒险作业，隐瞒事故隐患；瞒报、谎报或者拖延不报生产安全事故、险性事件，破坏事故现场、出具伪证或者隐匿、转移、篡改、毁灭有关证据；不及时组织事故抢救或者擅离职守，发生生产安全事故后逃匿。主要防控措施严格执行国家法律法规和公司安全生产管理制度，加强对施工现场安全生产管理监督检查，强化职工安全教育培训和安全技术交底，加大安全隐患排查力度。质量管理廉洁风险点违反有关工程建设和产品制造强制性标准；质量管理责任落实不到位；未按要求进行质量检查、验收、验工签证；违章指挥、违章操作，使用不合格原材料;对质量隐患整改不及时，造成质量事故；发生重大质量事故后，报告、处理不及时、不合规；伪造试验、检验