基于模糊综合评价法跨境电商企业信用风险评级问题研究分析电子商务管理专业.docx

基于模糊综合评价法的跨境电商企业信用风险评级问题研究摘要我国电子商务尤其是跨境电子商务模式在近年间发展迅速，越来越多的企业已经依靠跨境电商平台走出去。与传统交易模式相比，跨境电商的买卖双方由于处于不同国界，对企业的信用风险要作出准确的判断变得更加有难度。况且，对于电子商务这样一个看不见实体的经济模式，可以说信息很多情况下都是不对称的，在跨境电子商务还没有得到所有人的认可的情况下，对于跨境电子商务公司的评判标准几乎就是以该公司的信用为界定了。跨境电商行业在引入信用评级模型后也可以更健康地发展，不会因为个别不守信企业让整个行业受到影响。因此,建立信用评级模型对于跨境电子商务企业以及整个跨境电子商务行业来说都是非常重要的。本文对跨境电商信用问题以及我国跨境电商的发展现状进行了分析，并且在严格的指标选取原则的基础上构建了跨境电商信用等级评价指标。通过对信用问题的整理与分析，最终形成了一套完备的跨境电商信用风险评级模型。本文运用了模糊综合评价法把定性评价的量度具体的转化为了定量评价的量度，并在此基础上创建了信用风险评级模型，经过该模型的计算可以求出跨境电子商务企业的综合信用得分，确定电商企业的信用级别，为跨境电子商务企业的信用考量提供参考。关键词：跨境电商信用风险评级模糊综合评价法ABSTRACTChina'se-commerce,especiallycross-bordere-commercemodel,hasdevelopedrapidlyinrecentyears,andmoreandmoreenterpriseshavereliedoncross-bordere-commerceplatformstogoout.Comparedwiththetraditionaltradingmode,thebuyersandsellersofcross-bordere-commercearemoredifficulttomakeaccuratejudgmentsonthecreditriskofenterprisesbecausetheyareondifferentnationalborders.Moreover,fore-commerce,aninvisibleentity,itcanbesaidthatinformationisasymmetricalinmanycases.Inthecasethatcross-bordere-commercehasnotbeenrecognizedbyeveryone,thecriteriaforcross-bordere-commercecompaniesarealmostdefinedbythecompany,scredit.Thecross-bordere-commerceindustrycanalsodevelophealthilyaftertheintroductionofthecreditratingmodelandtheuntrustworthyenterpriseswillnotaffecttheentireindustry.Therefore,establishingacreditratingmodelisveryimportantforcross-bordere-commercecompaniesandtheentirecross-bordere-commerceindustry.Thispaperanalyzesthecross-bordere-commercecreditproblemandthedevelopmentstatusofcross-bordere-commerceinChina,andbuildsacross-bordere-commercecreditratingindex.Throughthecollationandanalysisofcreditissues,acompletecross-bordere-commercecreditriskratingmodelwasfinallyformed.Inthispaper,thefuzzycomprehensiveevaluationmethodisusedtotransformthemetricsofqualitativeevaluationintoquantitativemeasures,andonthisbasis,acreditriskratingmodeliscreated.Throughthecalculationofthismodel,thecomprehensivecreditscoreofcross-bordere-commerceenterprisescanbeobtained.Throughthisscore,thecreditlevelofthee-commerceenterprisecanbedetermined,whichprovidesareferenceforthecreditconsiderationofcross-bordere-commerceenterprises.Keywords:cross-bordere-commerce;creditriskrating;fuzzycomprehensiveevaluation一、引言4（一）研究背景和意义4（二）研究内容5（三）文献综述5（四）创新点与不足6二、跨境电商信用问题分析7（一）信用风险对电子商务的影响7（二）信用问题的成因7（三）信息不对称理论分析8（四）对跨境电商信用进行评价的重要性8三、我国跨境电子商务信用评级现状分析10（一）跨境电子商务信用评价体系整体情况良好10（二）为国内电子商务信用评价体系提供了有效参考11（三）缺乏健全的社会信用体系支撑11四、跨境电子商务信用评级指标体系的构建12（一）指标选取的基本原则12（二）信用评价指标选取13（三）信用评价指标体系构建13五、跨境电子商务信用评级模型的构建14（一）模糊综合评价法简介14（二）跨境电子商务信用评价多级模糊综合评价指标14六、结论与建议19（一）结论19（二）建议19致谢21参考文献：22（一）研究背景和意义跨境电商即跨境电子商务，它是一种跨越关境的国际商业活动，它的显著特征是无形性、全球性、即时性。处于不同关境的交易主体，可以通过跨境电商平台及跨境物流进行交易。跨境电商模式是在互联网的基础上发展起来的，是互联网时代的产物。此模式的益处在于它实现了无国界贸易交流，极大地降低了交易成本，突破了国家间的障碍，也有利于经济全球化的发展。近些年来，我国跨境电商交易量增长迅速，已成为进出口贸易的重要组成部分,正处于发展“风口”。2018年，跨境电商交易规模已达9万亿元。据商务部预测，跨境电商在之后的几年甚至更长的时期内，仍以上升趋势为主，到2020年，我国跨境电商占进出口贸易额的比例将接近30.1%。与此同时，我国还出台了一系列新政来鼓励跨境电商的发展。从2019年1月1日起，我国将延续实施跨境电商零售进口现行监管政策，并将政策适用范围从15个城市再扩大22个城市，产品范畴也新增63个税目，并且提升了单次交易限值与年度交易限值。同时，“一带一路”倡议的实施也给我国跨境电商带来了红利，显著地促进了我国跨境电商的进步与发展。2019年，在消费升级和有利政策的大背景下，各个电商企业均在积极准备新布局和新战略，跨境电商有望迎来新一波的发展热潮。虽然我国跨境电子商务整体发展前景良好，但仍有许多隐患与不足，若要取得长远发展，我国跨境电商目前仍需克服这些困难，其中首要的问题就是信用风险问题。2018年，商务部等部门出台了关于实施支持跨境电子商务零售出口有关政策意见的通知，意见中指出要建立电子商务出口信用体系，为跨境电子商务提供适合的信用保险服务，并且紧密结合电子商务法，细化权利义务责任，加强实时数据监管的措施，降低信用风险。目前很多专家学者只是对国内或者某类电商平台进行信用评估，对跨境电商进行信用评估的研究很少。本文试图将国内电子商务进行时间、空间等多方面的延伸，即在对国内电商信用评估研究的基础上实现对跨境电商信用评估的研究分析，在对我国跨境电商信用评级现状充分了解的基础上，运用层次分析法构建一套跨境电商企业信用风险评估体系，并根据研究结论对我国跨境电商企业提升信用等级提出建议。(二)研究内容全文共分为六章。第一章是引言，介绍了选题背景和研究意义，确定了基本的研究内容及框架。第二章是跨境电商信用问题分析，主要从信用风险对跨境电商的影响、信用问题的成因以及对跨境电商信用进行评价的重要性三个方面开展研究。第三章是对我国跨境电商信用评级现状的分析。第四章是根据指标选取原则并结合现实，从跨境电商业务、企业和行业三个层面来构建的指标体系。第五章是基于上一章得出的指标体系，利用层次分析法构建跨境电商企业信用风险评级模型。第六章是本文的结论，并对跨境电商企业提升自身信用级别给出了相应的建议。(三)文献综述国内外对于跨境电子商务信用评级分析这一方面的研究还是比较多的，并且发展十分迅速，也取得了非常多的成果。在2012年的时候,著名学者Lesma,V-R.B和Okada,H在发表的论文Feedbackandtrust-relatedfactorsofconsumerbehaviorincross-borderelectroniccommerce中，以具有信任与风险之消费者行为模式，探讨影响使用外国网站意向之因素。此外，本文还研究了不同国家用户的反馈如何影响这些因素之间的关系。在日本进行了一项调查,共获得915份回复,分为三组,对应于网站上不同的反馈场景。结果表明，在跨境环境中，信任和风险对使用意图有影响，而使用意图似乎不受反馈的影响。但是，其他关系也会受到不同群体之间的差异的影响，例如电子商务中的一般信任对网站信任的影响，只有在显示反馈信息时才有意义。随后著名学者DeborahBrautigam在发表的论文Influenceofwebsiteattributesonconsumeracceptanceofcross-borderelectroniccommerced中，从供应商和消费者的角度来看，讨论了国外网站的购买情况会带来影响消费者购买意愿的不同问题，发现可以通过了解消费者在跨境电子商务的具体特征方面的行为，可以有利于在线购物的国际化。在2013年的时候，著名学者Pang,YusongzLodewijks,Gabriel等人,在论文Designofelectroniccommerceinfrastructureforcross-borderpostaloperations中，研究了跨境包裹处理的发展机遇，提出了跨境包裹处理基础设施的设计方案。低层基础设施是基于射频识别技术来跟踪国际货运中的包裹。高级基础设施可以通过通用的信息集成框架实现。跟踪和跟踪系统的实施表明，国际电子商务活动期间的可视性有所提高。（四）创新点与不足创新点：本文在对传统电商信用评估的基础上对跨境电商信用风险评估进行研究，在跨境电商信用问题的分析中，采用了模糊数学中的一种综合评价方法即模糊综合评价法。模糊综合评价法根据模糊数学的隶属度理论，把一种定性评价的量度具体的转化为了一种定量评价的量度。不足：本文对于跨境电商信用问题的了解还不是非常透彻，对于模糊数学的一些具体的方法的了解和运用也不是非常透彻，有待进一步加强提高。此外，本文无法覆盖国内外文化差异等复杂因素，因此在信用风险等级的评估可能存在一定的局限性。二、跨境电商信用问题分析（一）信用风险对电子商务的影响二十世纪以来，信息技术得到了高速发展，并且国家主席习近平同志在科技三会的时候就提出了我国科技技术“三步走”的方针，在我国科技技术“三步走”的方针实施的同时，我们同样要注意电子商务就是三步走的最重要的一个体现,但是从二十世纪以来，伴随着信息技术的发展，越来越多的公司的关于信用方面的丑闻被媒体暴露了出来，并且很多公司也因为信用方面的丑闻之类的事件而破产倒闭。而对于电子商务这样一个看不见实体的经济模式，信息完全或者很多情况下都是不对称的，在电子商务可以说还没有得到所有人的认可的情况之下，对于电子商务公司的评判标准几乎就是以一个公司的信用为界定了。因此，建立信用等级评价模型对于跨境电子商务企业以及整个跨境电子商务行业来说都是非常重要的（二）信用问题的成因信用评价的很多学者很早就开始了相关的研究,早在20世纪60年代的时候,国外很多学者就已经开始进行了相关的研究分析。下面我们将具体分析一下有关信用问题的一些成因。1.产权不明晰现阶段市场经济的基础可以说就是相关的产权制度与信用制度。具体的市场经济可以说就是那些各自拥有各自独立产权的一种主体，再具体的进行交易的的时候产权交换的一种机制，而如果具体的产权不确定的话就会引起信用问题的产生。2 .信息不对称在现代经济学之中，毫无疑问只要哪个公司掌握充足的信息，哪个公司基本上就能够获取利润，哪个公司掌握的信息比较匮乏，哪个公司基本上就会导致亏损，而具体的信息不对称本质上就是由于地理位置以及公司的信息化程度等原因,导致不同公司具体在获取信息的时候信息量不等，信息分布不均匀。最终的结果就是只要哪个公司掌握充足的信息，哪个公司就能不同的经济活动之中处于有力的地位进而基本上就能够获取利润，哪个公司掌握的信息比较匮乏，哪个公司可能就在相关的竞争之中处于不利地位基本上就会导致亏损。所以说信息不对称也是信用问题的一个主要的成因。3 .未建立有效的失信惩罚机制如果说到市场经济的具体的信用基础，那么毫无疑问是法律。所以必须要做到的是通过法律的手段来规范信用的规范，但是现实之中又没有通过法律建立确实有效的规范信用的相关的秩序，没有相应的惩罚措施，多数的失信行为最后都是不了了之，责任得不到深入的追究，导致那些失信的企业或者电子商务企业都没有过大的压力，所以未建立有效的失信惩罚机制，也是信用问题的一个主要的成因。（三）信息不对称理论分析最早注意到信息不对称的应该是阿科尔洛夫等著名学者，并且现在信息不对称理论随着社会的发展，信息技术的发展，已经成为了现代信息经济学的核心。在现代经济学之中，毫无疑问只要哪个公司掌握充足的信息，哪个公司基本上就能够获取利润，哪个公司掌握的信息比较匮乏，哪个公司基本上就会导致亏损，而具体的信息不对称本质上就是由于地理位置以及公司的信息化程度等原因，导致不同公司具体在获取信息的时候信息量不等，信息分布不均匀。最终的结果就是只要哪个公司掌握充足的信息，哪个公司就能不同的经济活动之中处于有力的地位进而基本上就能够获取利润，哪个公司掌握的信息比较匮乏，咖个公司可能就在相关的竞争之中处于不利地位基本上就会导致亏损。（四）对跨境电商信用进行评价的重要性由于跨境电子商务平台是开放且虚拟的，交易者无法知道对方的真实身份信息，双方的不安全感以及不信任感极有可能导致交易失败。这些诸如欺诈、假冒伪劣等信用风险问题对跨境电商的发展有着极其不利的影响。对于企业来说，信用评估是筹集资本的重要手段、重要的无形资产以及改进企业经营管理的一个重要动力，因此构建并完善跨境电商信用评估体系对跨境电商企业的发展以及对消费者的权利维护都具有重大意义。我国的电子商务信用管理体系与发达国家相比还比较滞后，企业普遍信用意识薄弱，缺乏完备的信用管理体系，这很大程度上制约了我国的跨境电商发展。跨境电商信用评估体系是信用体系建设中很重要的一部分，电子商务信用管理体系能有效评估企业信用等级，为企业提升自身信用等级提供意见与参考，有助于企业提高交易效率，减少交易风险，实现长久发展。三、我国跨境电子商务信用评级现状分析（一）跨境电子商务信用评价体系整体情况良好从我国开始发展电子商务以来，到现在来说，电子商务发展的态势一直都比较好，并且具体的跨境电子商务信用评级也一直都往好的方向发展，下面就来简述一下电子商务信用评级的发展态势现状。1.立法工作的推进提供了法律保障从我国开始发展跨境电子商务以来，到现在已经颁布了一系列有关跨境电子商务信用评级的法律法规以及政策。下面简述其中的一些有关跨境电子商务信用评级的法律法规以及政策:在2004年8月的时候，国务院颁布了电子签名法。在2007年12月的时候，商务部颁布了商务部关于促进电子商务规范发展的意见。在2010年6月的时候，商务部颁布了关于促进网络购物健康发展的指导意见等一系列的有关跨境电子商务信用评级的法律法规以及政策，2015年4月3日，商务部总结了跨境电子商务工作要点，2018年8月31号，商务部颁布T电子商务法。2 .经济形势创造了新的发展机遇从2000年我国加入WTO之后，我国每年的进出口贸易总额逐年得到提升,并且随着中国在2013年的时候提出一带一路倡议，我国每年的进出口贸易总额更是飞快增长。而对于跨境电子商务来说，作为我国对外贸易的一个不可缺失的部分，所占的比例也是逐年上升的，并且影响力也是逐年提升的。具体的情况如图1所示：图12011-2018年中国跨境电子商务的交易总额图3 .技术提供了基础支撑自从国家主席习近平同志在科技三会的时候就提出了我国科技技术“三步走”的方针,我国的各项技术都得到了极大发展，同时互联网也同样得到了极大发展，特别是对于互联网的“大数据”方面。随着互联网的高速发展，越来越多的行业都建立了自己的网络平台，对于跨境电子商务来说建立一个大型的交易或者其他作用的平台也是极为有意义的，因为平台意味着客户的使用，客户使用了就能从中获得客户的喜好，获得相应的客户的数据。因此对于跨境电子商务来说建立一个大型的交易或者其他作用的平台是一个巨大的挑战，同时也可以说是一个巨大的机遇。（二）为国内电子商务信用评价体系提供了有效参考虽然说我国真正开始发展跨境电子商务的时间还不是很久，但是，我国的电子商务却已发展了很多年，并且已经越来越成熟了，可以为我国发展跨境电子商务提供相应的借鉴经验，在信用评价体系方面同样可以使用电子商务发展了多年积累起来的经验。对于国内具体的电子商务信用评价体系来说，电子商务信用评价体系主要集中在C2C的类型之上,这里我们选择淘宝作为代表来进行一些初步的分析。首先，对于电子商务来说，不可逃避的是交易评价的真实性自始至终都无法得到保证，因为存在着许许多多的刷单现象。其次电子商务信用评价等级或者说电子商务信用指标体系还是有缺陷的，没有进行全方位覆盖；还有电子商务信用指标体系的具体的模型也比较单一；除此之外，电子商务信用指标体系的具体权重也不合理，可能会导致一个单方面的因素对于最后的评价结果影响过大。(三)缺乏健全的社会信用体系支撑就整体的社会信用体系而言，具体是由相关的法律还有不同的规则，以及各种方法和机构组成的。如果对社会信用体系进行分类的，可以分为两个体系，分别是信用管理以及信用法律体系，也可以分为公共、企业、个人信用体系三种。下面列出一些社会信用体系比较好的例子及其社会信用体系使用的方法，具体见表L表1各国信用体系建设模式表国家美国欧洲日本各国信用体系建设模式中介机构政府和中央银行三大行业协会信用体系建设特征主要依靠市场经济，将中介机构当作主导通过政府立法保隙，以政府和中央银行为主导借助三大行业协会的力量，并且以三大行业协会为主导从表1可以看出来真正的社会信用体系比较好的国家都有自己健全的机制,以及有着对于社会信用体系起着主导作用的力量，我国对于这一方面还比较缺失。四、跨境电子商务信用评级指标体系的构建(一)指标选取的基本原则对跨境电商企业信用风险的评估其实就是在电商企业信用风险评估的基础上增加了跨境业务的特征，下面我们就来简述一下跨境电子商务信用评级的原则。1.合法性原则只要是经营之类的业务，首先必须满足的就是合法性原则，当然也必须符合国家的法律法规。2 .科学性原则对于跨境电子商务信用评级来说，必须考量该信用评价体系是否具有科学性,是否能够运行良好，使得跨境电子商务信用评级所选取的各个指标的具有一定的科学性，能够完美配合。3 .完整性与可操作性原则因为跨境电子商务信用评级都是与外国用户进行沟通，所以一般情况之下，后续可能有些需要处理的问题。所以在对于跨境电子商务进行信用评级的时候，选取指标必须要做到，指标合理并且构造层次合理，使得选取的指标可以进行可操作，为后续工作提供良好支撑。4 .定性与定量相结合原则同样是因为跨境电子商务信用评级与外国用户进行沟通，所以一般情况之下,与国内的电子商务信用评级一些基本情况有所不同，必须要做到定性与定量相结合原则。(二)信用评价指标选取基于上述指标选取的基本原则，本文选取了如下变量作为具体的信用评价指标：1.财务信息具体的财务信息指标这时候有可以分为四个不同的子指标也就是获利能力指标还有运营能力指标以及偿债能力指标最后就是发展能力指标。5 .跨境经营情况信息这里和财务信息指标一样的，跨境经营情况信息也可以进行分类，分为三个指标，分别是企业基础情况指标以及内部管理状况指标还有就是同行业跨境市场状况指标三个指标。6 .跨境交易动态信用状况同样的对于跨境交易动态信用状况来说，也可以进行划分，也就是跨境交易信息指标还有跨境服务质量指标和跨境交易安全指标二个指标。7 .以往信用状况以往信用状况就是跨境电子商务之前的一种信用状况，是一-种累积的可变的指标。(三)信用评价指标体系构建针对于上文所选取的各个指标，我们具体的进行了信用评价指标体系的构建具体如图2所示:口企业基础情况跨境交易信息口获利能力口政府部门信用记录内部管理状态跨境服务质量运营能力社会相关机构信用记录同行业跨境市场跨境交易安全偿债能力发展能力财务经营情况状况跨境交易动态信息财务信息指标以往信用指标图2跨境电子商务信用评价指标体系图从图2可以看出财务经营情况状况跨境交易动态信息、财务信息指标、以往信用指标四个指标都是一级指标，而相应的企业基础情况、跨境交易信息、获利能力、政府部门信用记录、内部管理状态、跨境服务质量、运营能力、社会相关机构信用记录、同行业跨境市场交易安全程度、偿债能力、发展能力都是信用评价指标体系之中的具体的二级指标。五、跨境电子商务信用评级模型的构建（一）模糊综合评价法简介模糊综合评价法本质上来说是模糊数学的一种综合评价方法。模糊综合评价法根据模糊数学的隶属度理论，把一种定性评价的量度具体的转化为了一种定量评价的量度，模糊综合评价法对于应该进行评价的研究对象做了一个总体定量的评价。该方法具有自动化之中的模糊数学的所有优点，解决了具体评价方法之中难以量化以及一些非确定性的问题，对于评价的问题做出了具体的定量评价。具体的模糊综合评价法的具体步骤如图3所示：图3模糊综合评价法步骤示意图（二）跨境电子商务信用评价多级模糊综合评价指标1 .指标的设定这里本文选用第三章的跨境电子商务信用评价指标体系，将上面的四个一级指标分为A,B,C,D；将上面的四个一级指标分为A,B,C,D分别划分为以下二级指标情况如下：A=Al具体表示为企业基础情况，A2具体表示为内部管理状况，A3具体表示为跨境市场状况；B=Bl具体表示为跨境交易信息，B2具体表示为跨境交易信息，B3具体表示为跨境交易安全；C=Cl具体表示为获利能力，C2具体表示为运营能力，C3具体表示为偿债能力，C4具体表示为发展能力；D=Dl具体表示为政府部门信用记录,D2具体表示为社会相关机构信用记录。并且这里我们还具体将上面的二级指标进一步划分为了三级指标，具体的情况如下所示：AI=All具体表示为基本信息，A12具体表示为企业规模；A2=A21具体表示为企业治理，A22具体表示为企业成长能力；A3=A31具体表示为跨境产品，A32具体表示为跨境服务；Bl=BlI具体表示为跨境产品信息，B12具体表示为跨境交易合同信息，B13具体表示为跨境交易基本信息；B2=B21具体表示为线上沟通情况，B22具体表示为线上投诉情况，B23具体表示为跨境物流服务信息；B3=B31具体表示为跨境交易信息安全，B32具体表示为跨境交易支付安全Cl=CIl具体表示为销售利润率，C12具体表示为成本费用利润率，C13具体表示为总资产报酬率，C14具体表示为净资产收益率；C2=C21具体表示为总资产周转率，C22具体表示为流动资产周转率，C23具体表示为存货周转率，C23应收账款周转率；C3=C31具体表示为资产负债率，C32具体表示为流动比率，C33具体表示为速动比率，C34具体表示为利息保障倍数；C4=C41具体表示为销售收入增长率，C42具体表示为总资产增长率，C43具体表示为营业利润增长率。Dl=Dll具体表示为法院记录情况，D12具体表示为质检信用指标，D13工商信用指标，D14具体表示为海关信用指标，D15具体表示为税务信用指标；D2=D21具体表示为公共事业单位记录情况，D22具体表示为社会保障记录情况,D23具体表示为银行记录情况,D24具体表示为第三方商业机构记录情况。2 .求解判断矩阵这里，我们选取一定的参数，首先是参数a可以具体表示为内部管理状况以及企业基础情况具体的重要性的比的大小，其次用参数b表示跨境市场状况与企业基础情况具体的重要性的比的大小，还有参数c表示跨境市场状况与内部管理状况具体的重要性的大小。那么我们可以进一步求解出具体的判断矩阵S；AAlA2A3Al1MaMb3S=I(1式A2ail/cA3hc13 .确定各指标的权重系数根据求得的S，本文可以进一步求得各指标的具体的权重系数：步骤一：求取S中具体每一行元素乘积的n次方根；全文出现的公式要统一编顺序号。(2)式Zj=qq*=,2步骤二：求取权重向量Z;Zi=ZJtZi式7=1步骤三：进行一致性判断：CR=CIRI;式其中，c=4,%=1v(),r具体表示为平均随机一致性指标;n-JVzi当CR<0.1,说明一致性判断通过，设计的权重指数达标，当CR>O.1;重新返回第一步求解S,直到CR<O.1为止，迭代结束。4 .将评价对象集U具体表示为跨境电子商务信用级别。5 .确定评语等级论域V=AAA,AAA,BBB,BB,fCCC9CC9C也就是用u=H,u2,y3,u4,v5,v6,7,u8,v9代表9个不同的等级。6 .计算评价集V的模糊关系矩阵"ill%12261”9Pk=%”A®&2的式_&11心1222Pkmn9_7 .计算二级指标对应的模糊关系矩阵：R八=(Zju，z©.%)*弓式8 .计算一级指标层对具体的评价等级集V的隶属度：£=(4/2*3)*/?八=(%,%，49)式归一化后可以分别求得A,B,C,D度为E。分别为：式区=(%，)EC =, &C2，*C9 )(9)式9.构建最终模型:W = (ZWcZo)*瓦瓦瓦瓦广 J式!/O1(11)式归一化后有：W=el,e2,.e9)在对企业进行信用评级时，国际上一般采用的是四等十级制或是三等九级制。2008年中国互联网协会组织协发的关于开展互联网企业信用等级评价工作的通知，首次提出了相应的评价等级，采用的是三等九级制，本文即是按照电子商务企业信用等级划分的通用标准来具体构建跨境电子商务信用评价模型，具体标准如表2所示：表2电子商务企业信用等级划分标准表电子商务企业信用等级分数区间信用状况AAA91-100极好AA81-90优良A71-80较好BBB61-70一般BB51-60欠佳B41-50较差CCC31-40很差CC21-30极差C0-20没有信用本文继续采用各个级别的平均值来对各个等级信用精心评分，分数分别为:AAA95分、AA85分、A75分、BBB65分、BB55分、B45分、CCC35分、CC25分和ClO分。最终得到具体的跨境电子商务信用评价模型：S=95e+85e,2+75的+65e+55es+45e+35e7+25统+10的（12）式经过该模型的计算可以求出跨境电子商务企业的综合信用得分，确定企业的信用级别。六、结论与建议（一）结论跨境电商模式是在互联网的基础上发展起来的，是互联网时代的产物。此模式的益处在于它实现了无国界贸易交流，极大地降低了交易成本，突破了国家间的障碍，也有利于经济全球化的发展。但是此模式的应用也具有一定的难处，信用风险问题就是必须克服的困难，本文对跨境电商信用问题以及我国跨境电商的发展现状进行了分析，在严格的指标选取原则的基础上构建了跨境电商信用等级评价指标。并且运用模糊综合评价法构建了跨境电商信用风险评级模型，经过该模型的计算可以求出跨境电子商务企业的综合信用得分，确定电商企业的信用级别，为跨境电子商务企业的信用考量提供参考。具体做了以下内容：（1）介绍了选题背景和研究意义，确定了基本的研究内容及框架。（2）跨境电商信用问题分析，主要从信用风险对跨境电商的影响、信用问题的成因以及对跨境电商信用进行评价的重要性三个方面开展研究。（3）对我国跨境电商信用评级现状的分析。（4）根据指标选取原则并结合现实，从跨境电商业务、企业和行业三个层面来构建的指标体系。（5）基于上一章得出的指标体系，利用层次分析法构建跨境电商企业信用风险评级模型。（6）通过对跨境电商信用风险评估体系的构建，为政府以及企业提供建议,并为之后的研究提供参考。（二）建议通过上文对于跨境电子商务信用评级模型的研究，本文提出了以下几点建议:(I)政府应加强国内信用环境建设，积极引导跨境电商平台的发展，通过政策、信贷等方面提供更多的服务与激励措施，完善信用基础建设，加快发展信用服务企业。(2)政府应提供相应的法律保障，对跨境电商交易全程实施控制与监督，制定完备的跨境电子商务法律,确保各类跨境电商交易有法可依，建立一个健康、稳定、有序的跨境电商生态环境。(3)政府应提高跨境电子商务信用标准,对跨境电商平台的资质严格把关。平台也应提高对入驻商家的要求，提升准入门槛，严格把控商家资质，使得平台的商品与服务更加安全可靠。(4)平台应约束自己，加强自身信用标准，完善业务流程，提升企业信誉，树立良好的中国企业形象，注重产品与服务质量，赢得更大的国际市场。参考文献：1.吴国培，陈福生.行为金融理论框架下小微企业贷款难现象解释J.亚太经济，2018,：55-58.2 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