创业担保贷款财政贴息资金管理办法（征求意见稿）.docx

创业担保贷款财政贴息资金管理办法（征求意见稿）第一章总则第一条为落实就业优先政策，加强创业担保贷款财政贴息资金管理，充分发挥创业担保贷款引导作用，提高创业担保贷款资金使用效率，支持重点群体就业创业，根据财政部关于印发普惠金融发展专项资金管理办法的通知（财金2023）75号）、省财政厅关于发挥财政金融政策联动作用更好服务市场主体的通知（鄂财金发（2023）16号）、省财政厅关于明确创业担保贷款财政贴息有关政策标准的通知（鄂财金发（2023）34号）、襄阳市财政局襄阳市人力资源和社会保障局中国人民银行襄阳市中心支行关于印发襄阳市市直创业担保贷款财政贴息资金管理办法的通知（襄财外发（2020）9号）文件要求及相关规定，结合我市实际，联合制定本办法。第二条本办法所称创业担保贷款财政贴息资金（以下简称贴息资金），是以经人力资源和社会保障部门（以下简称人社部门）审核具备规定条件的创业者个人或小微企业为借款人，由创业担保贷款担保基金或政府性融资担保机构提供担保，由经办银行按规定利率和条件发放的各类创业就业贷款，由财政部门按照国家规定贴息标准给予贴息的资金,包括中央、省级、市级和本级安排的资金。第三条本办法所称创业担保贷款，是指以符合规定条件的创业者个人或小微企业为借款人，由创业担保贷款担保基金或政府性融资担保机构提供担保，由经办银行发放,由财政部门给予贴息，用于支持个人创业或小微企业吸纳就业的贷款业务。第四条本办法所称创业担保基金，是指由市政府出资设立的，用于为创业担保贷款提供担保服务的专项基金。创业担保贷款担保基金由政府委托的政府性融资担保机构负责运营管理。第五条本办法所称政府性融资担保机构，是指依法设立，由政府及其授权机构出资并实际控股，以服务小微企业和“三农”主体为主要经营目标的融资担保机构。第六条本办法所称经办银行，是指综合考虑贷款便利度、贷款利率、服务评价等因素，按程序择优选取，为符合条件的个人或小微企业发放创业担保贷款的银行业金融机构。第七条创业担保贷款财政贴息资金按照“政策明确、公开透明，银行申请、据实结算，预算管理、绩效考核，权责对等、各尽其责”原则进行管理。第二章创业担保贷款对象、额度、利率和期限第八条创业担保贷款对象包括个人和小微企业。（一）符合以下条件的个人可申请财政贴息支持：1.属于重点就业群体。应为法定劳动年龄内，在我市依法自主创业或合伙创业（含个体工商户、合伙经营、开办公司）的城乡劳动者（含外地来我市创业人员），具体包括：城镇登记失业人员、就业困难人员（含残疾人）、退役军人、刑满释放人员、高校毕业生（含大学生村官和留学回国学生）、化解过剩产能企业职工和失业人员、返乡创业农民工、网络商户、脱贫人口、农村自主创业农民。2.个人信用记录良好。申请人提交创业担保贷款申请时,除助学贷款、脱贫人口小额信贷、住房贷款、购车贷款、5万元以下小额消费贷款（含信用卡消费）以外，本人及其配偶应没有其他未结清贷款，且无不良信用记录。（二）符合以下条件的小微企业可申请财政贴息支持:1.在我市进行工商注册，属于现行中小企业划型标准规定的小型、微型企业。2.小微企业在申请创业担保贷款前1年内新招用符合创业担保贷款申请条件的人数达到企业现有在职职工人数10%（超过100人的企业达到5%）,并与其签订1年以上劳动合同。3,无拖欠职工工资、欠缴社会保险费等违法违规信用记录。4.符合条件的农民专业合作社、家庭农场、专业大户根据实际情况可参照合伙创业或小微企业执行。第九条个人创业担保贷款最高额度不超过30万元。对符合条件的个人创业担保贷款借款人合伙创业的，可根据合伙创业人数适当提高贷款额度，最高不超过符合条件的个人创业担保贷款额度上限之和的110%且不超过400万元。对小微企业在申请创业担保贷款前1年内新招用人员达到规定条件的，贷款额度最高不超过500万元。第十条创业担保贷款利率由借款人、经办银行、政府性融资担保机构协商确定，贷款利率上限为LPR+150BPSoLPR为1年期贷款市场报价利率。第十一条个人创业担保贷款期限最长不超过3年，小微企业创业担保贷款期限最长不超过2年。在上述政策规定的贴息期内，个人和小微企业分次取得创业担保贷款且单次额度均在限额内的，可连续计算贴息，视为享受一次政策。对还款积极、无不良记录、带动就业能力强、创业项目好的借款个人和小微企业，创业担保贷款到期后可继续申请贷款及贴息支持，累计次数不超过3次。第三章创业担保贷款的申请和审核第十二条申请流程及条件。申请创业担保贷款贴息支持的个人或小微企业应向市人社部门所属市公共就业与人才服务中心申请资格审核，通过资格审核的个人或小微企业，向我市政府性融资担保机构提交担保申请，向经办银行提交贷款申请，符合相关担保和贷款条件的，与经办银行签订创业担保贷款合同。借款人应提供完整、准确的申请资料，对经办银行、政府性融资担保机构等开展尽职调查应积极配合。经办银行可自行或委托或联合政府性融资担保机构对创业担保贷款进行尽职调查。同一笔贷款只能享受一次贴息政策，借款人不得多头重复享受贴息政策。借款人在申请贷款时，对申请资料的真实性、同一笔贷款只享受一次贴息等要求应作出书面承诺函，并对不实承诺及虚报、冒领财政贴息承担相应法律责任。第十三条创业担保贷款申请，由市人社部门所属市公共就业与人才服务中心负责受理及资格审核工作，审核资料留存市公共就业与人才服务中心备查。市人社部门应拓宽申请渠道，既可直接受理，也可接受创业就业所在地社区（或乡镇街道）、村委会、群团组织（工会、共青团、妇联等）、经办银行、政府性融资担保机构等推荐。推行电子化审批,对能依托管理信息系统或与相关单位信息共享、业务协同获得的信息、资料，可直接审核，不再要求申请人报送纸质材料，为符合条件的创业者申请创业担保贷款提供便利服务。逐步推行“一站式”服务，实行市人社部门审核借款人资格、政府性融资担保机构尽职调查、金融机构贷前调查“多审合一"，避免重复提交材料。市人社部门资格审核原则上应在3个工作日内完成，政府性融资担保机构尽职调查压缩在3个工作日内完成，金融机构贷款受理至发放原则上在3个工作日内完成。确需办理反担保、抵押等手续的可适当延长。对不符合条件的,应在5个工作日内通知申请人并说明原因，一次性告知需补充完善的手续和资料。借款人应提供以下资料：（一）个人：居民身份证、社会统一信用代码证、就业创业证等资料以及湖北省创业担保贷款申请审批表（个人）和4张一寸彩照，除此之外，不同身份类别的申请人还须提供以下资料：1.城镇登记失业人员提供就业创业证中失业登记所在页码的电子截图或复印件；2 .就业困难人员提供就业创业证中就业困难人员认定登记所在页码的电子截图或复印件（残疾人提供残疾证原件及电子截图或复印件）；3 退役军人提供退役证件原件及电子截图或复印件;4 .刑满释放人员提供刑满释放文书原件及电子截图或复印件；5 .高校毕业生（含留学回国毕业生）提供毕业证书的电子截图或复印件；6 .化解过剩产能企业职工和失业人员提供政府批文电子截图或复印件；7 .返乡创业农民工提供原工作单位签订的劳务合同（或原工作单位加盖公章的工资表、或工资银行流水凭据、或社会保险凭据、或解除劳动合同书等证明材料）电子截图或复印件；8 .网络商户提供网络注册截图等相关印证资料电子截图或复印件；9 脱贫人口提供贫困手册原件及电子截图或复印件；10.农村自主创业农民提供就业创业证中就业登记所在页码的电子截图或复印件。合伙经营的除按个人申请创业担保贷款提供的资料外,还须提供股东身份信息及身份类别相关资料。（二）小微企业：湖北省创业担保贷款申请审批表（小微企业）、社会统一信用代码证、法定代表人身份证，在申请创业担保贷款前1年内新招用符合创业担保贷款申请条件人员的居民身份证、就业创业证以及身份类别的相关证明材料，企业与新招用符合创业担保贷款申请条件人员签订1年以上劳动合同的复印件，以及新招用人员花名册和现有在职职工花名册、社保缴费凭证等。第十四条探索建立健全创业担保基金持续补充机制,创业担保基金不足时要及时予以补充，所需资金列入市政府一般公共预算，其他专项资金或者财政专户资金不得作为创业担保基金的资金来源。第十五条各经办银行要按照独立审贷的原则，严格贷前审核，自收到贷款申请之日起3个工作日内完成贷款调查、审查手续。符合贷款条件的，及时发放贷款；需增信的，交由政府性融资担保机构等相关金融机构按规定提供增信后，及时发放贷款；不符合贷款条件的，5个工作日内向借款申请人反馈并说明原因，并告知市人社部门和政府性融资担保机构。经办银行要强化贷中服务，加强贷后管理，不断提高贷款服务质量和效率。经办银行按合同约定向借款人发放贷款，借款人按合同约定向银行偿还贷款，到期贷款由经办银行催收。由创业担保基金担保增信的贷款，逾期一定期限未偿还的，经办银行将逾期信息上传到借款人征信报告后，方可由创业担保贷款担保基金按担保责任代偿。采取其他方式增信的，按照市场化原则确定代偿分担方式。第十六条免除反担保要求。鼓励对创业担保贷款逐步降低或免除反担保要求。符合以下条件之一的创业担保贷款，原则上取消反担保：（一）个人申请的10万元以下的创业担保贷款；（二）全国创业孵化示范基地或信用社区（乡村）推荐的创业项目；（三）获得市（设区市）级以上荣誉称号的创业人员、创业项目、创业企业申请的创业担保贷款；（四）经金融机构评估认定、符合信用贷款发放条件的创业者个人或小微企业申请的创业担保贷款；（五）经营稳定守信的二次创业者等特定群体申请的创业担保贷款。第四章贴息资金管理和申报第十七条贴息标准。对符合条件的创业担保贷款，市财政局给予贷款实际利率50%的财政贴息。对展期、逾期的创业担保贷款，市财政部门不予贴息。第十八条贴息资金分担比例。个人30万元和小微企业400万元以内创业担保贷款，贴息资金分担比例为市县承担30%,省级统筹中央和省级资金承担70%；小微企业担保贷款400万元以上、500万元以下部分贴息资金由省级和市县按照1:1的比例分担。第十九条贴息资金纳入预算管理。市财政部门应根据经办银行的申请以及贴息资金上年实际使用情况，合理测算年度所需贴息资金，并按规定分担比例列入一般公共预算。中央、省财政下拨的贴息资金、担保基金风险补偿资金和贷款奖励性补助资金，纳入市财政预算管理，专款专用。第二十条经办银行按照上级财务会计制度和创业担保贷款政策有关规定，计算创业担保贷款应贴息金额，于季度终了5个工作日内向市财政部门提出贴息资金申请，市财政部门应当在1个月内完成审核并向经办银行拨付贴息资金。（一）经办银行申报贴息资金，应向市财政部门提供以下材料：1.贴息资金申请文件（或申请报告），以及对借款人创业就业项目、创业就业贷款等数据资料的真实性承诺或审核意见；2 .计息清单；3 .贴息明细表，包括每笔贷款的项目名称、贷款金额、发放时间、期限、借款人名称和户籍所在地等内容，小微企业应同时提供职工名单；4 .市公共就业与人才服务中心认证借款人主体资格的审核文件；5 ,市财政部门需要的其他资料。贷款合同、担保合同留存经办银行备查，经办银行对贴息资金申报材料内容的真实性、完整性负责。（二）市财政部门负责对经办银行贴息资金申报资料进行程序性审核，审核内容包括：1 .市公共就业与人才服务中心对借款人主体资格的审定意见；2 .本条第（一）款中经办银行对借款人创业就业项目和创业就业贷款真实性的承诺或审核意见；3 .复核贴息资金计算的准确性、手续完备性；第二十一条经办银行应于每年1月20日前将年度贴息资金申请资料汇总报市财政部门审核结算。资料应包括以下内容：（一）本年度贴息资金使用计划及一季度贴息资金预拨申请文件；（二）上年度贴息资金使用情况汇总表；（三）上年度贴息资金明细表；（四）根据每年实际情况，市财政部门需要的其他资料。第二十二条市财政部门将根据经办银行上报的本季度贴息资金使用计划，合理测算本年度贴息资金需求，并向上级财政部门申报年度贴息资金使用计划。第五章奖补资金、担保费的审核和拨付第二十三条建立创业担保贷款奖励补助机制，引导金融机构加大创业担保贷款投放，专项资金安排支出用于对财政贴息支持的创业担保贷款给予一定奖补。市财政部门收到的中央财政创业担保基金风险补偿资金，将全部用于补偿我市创业担保基金，鼓励政府性融资担保机构降低反担保门槛或取消反担保。中央、省财政下拨的奖励性补助资金，市财政部门会同市人社部门等部门共同商议，根据创业担保贷款的实际工作情况进行合理分配，可统筹经办银行、政府性融资担保机构、公共就业与人才服务中心和乡镇（街道）等相关单位用于创业担保贷款贴息、创业担保贷款担保基金补充、创业担保贷款风险补偿、提升个人或小微企业申领创业担保贷款便利度信息化支持等相关工作。第二十四条政府性融资担保机构开展创业担保贷款担保业务不得向借款人收取担保费。相关部门要简化担保条件和手续，落实关于印发湖北省政府性融资担保机构小微企业和“三农”融资担保业务尽职免责工作指引（试行）的通知（鄂金发（2020）6号）有关要求，制定担保基金尽职免责和激励约束办法，合理提升担保基金代偿比例和效率。实行担保基金放大倍数与贷款还款率挂钩机制，创业担保贷款上年到期还款率（上年累计到期贷款实际回收金额/上年累计到期贷款应回收金额）达到90%以上的，本年可适当提高放大倍数至担保基金存款余额的10倍。担保费按政府性融资担保机构当年实际发放创业担保贷款本金1%的费率由财政全额纳入预算。政府性融资担保机构应于每年1月31日前，向市财政部门报送上年度担保费申请资料，市财政部门根据创业担保贷款年度结算情况，对担保总额及新增额、实际担保期限和规定担保费率等进行审核，按照担保费原则上不超过贷款本金的1%,经审核确认后，担保费据实拨付。担保费申请资料包括：（一）担保费申请文件；（二）担保业务明细表；（三）营业执照复印件；（四）担保业务运营协议；（五）市财政部门需要的其他资料。市政府性融资担保机构还应报送加盖银行业务章的全年基金账户银行流水单。第六章管理和责任第二十五条明确职责分工。各相关部门要结合各自职能，落实部门责任，细化工作措施，强化统筹协调与激励约束。（一）市财政部门职责。负责将贴息资金本级分担部分纳入预算管理；组织开展年度资金需求预算；按时办理上级补助资金申报，及时做好资金拨付和结算工作；做好财政贴息资金绩效评价和监督检查工作；加强对经办银行申报资料的程序性审核，确保手续完备、计算准确；加强本级贴息资金监管，确保专款专用；加强创业担保基金监管，探索完善创业担保基金代偿损失核销和补充机制；负责建立激励机制。（二）市人社部门职责。负责创业担保贷款对象的资格审核工作，认证借款人主体资格；牵头遴选合作银行，签订“四方协议”（“四方”指市财政局、市人社局、政府性融资担保机构、经办银行）；制定创业担保贷款目标，加强政策宣传和具体业务指导，推动相关平台建设，简化审批流程，推动全市创业担保贷款发放工作；汇集、核对创业担保贷款统计数据，及时收集优秀创业典型。（三）经办银行职责。负责创业担保贷款的审核、发放、回收、追偿等工作，按担保基金一定倍数落实贷款发放额度；按规定向市财政部门申报创业担保贷款贴息，对申报材料的真实性和完整性负责；与政府性融资担保机构约定贷款损失分担、逾期追偿等事项；安排专人负责信息汇总统计、单独设置创业担保贷款业务台账，妥善保管相关业务凭证。（四）政府性融资担保机构职责。负责办理创业贷款的担保及反担保手续，对经办银行的创业担保贷款提供连带责任保证担保，办理并保证借款人贷款的反担保手续合法、有效；负责担保基金的运行和管理工作，严格基金专户管理，政府性融资担保机构和经办金融机构按季向市财政部门、市人社部门报告担保基金和创业担保贷款发放使用情况；负责按季核对银行有关贴息申请资料，建立贷款、担保对账制度。（五）乡镇（街道）职责。负责辖区内创业担保贷款政策宣传、推荐和解释工作；引导辖区内符合条件的个人和小微企业利用创业担保贷款创业就业、发展产业；积极向经办银行推荐符合条件的个人和小微企业。第二十六条强化分工协作。相关部门、单位要进一步加强协同配合，明确各部门职责，各司其职、各担其责。要结合实际，制定所属部门、单位业务操作规程、工作人员管理办法等配套制度。积极探索优化创业担保贷款风险分担机制和呆账核销机制，巩固提升创业担保贷款政策实施效果。第二十七条加强政策指导。市人社部门要充分利用媒体、社区专栏等媒介，加强创业担保贷款财政贴息政策解释宣传，指导经办银行不断提升管理和服务水平。对优秀创业企业和个人，要树立典型，形成示范案例，以点带面、梯次推进。第七章绩效管理和监督检查第二十八条强化绩效评价。市财政部门每年要按照上级财政部门规定要求设定的贴息资金绩效目标和相应绩效指标，对资金实际产出和效益进行评估，加强对绩效目标的审核和下达，强化绩效目标执行监控，确保目标如期落实。可委托第三方开展绩效评价，加强绩效评价结果应用，不断优化资金分配和使用。第二十九条加强监督检查。市财政部门要加强贴息资金使用监督，对创业担保贷款财政贴息政策执行情况组织专项检查，原则上每年至少组织一次，同时自觉接受外部监督检查，及时发现问题，分析提出相关建议。第三十条相关部门、金融机构及工作人员若存在以虚报、冒领等方式骗取或滞留、截留、挤占、挪用贴息和奖补资金的情况，以及其他滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊等违法违纪行为的，按照预算法公务员法行政监察法财政违法行为处罚处分条例等法律法规追究相应责任,涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。第八章附则第三十一条本办法由市财政局、市人社局根据工作职能负责解释。第三十二条本办法自印发之日起施行,有效期3年，期间如遇国家相关法律法规及政策调整，按新规定执行。原规定与本办法不一致的，以本办法为准。本办法印发前已生效的创业担保贷款合同，仍按原合同约定执行。关于老河口市创业担保贷款财政贴息资金管理办法（征求意见稿）的起草说明一、起草背景创业担保贷款是党和国家实施“大众创业、万众创新”的重要惠民政策措施，也是自主创业劳动者解决融资难题的重要渠道。为贯彻落实上级创业担保贷款财政贴息有关政策,更好发挥创业担保贷款贴息资金引导作用，支持中小微企业融资、大众创业、万众创新,防范和化解金融风险，切实加强创贷财政贴息资金全过程管理，提高贷款项目执行质量和贷款资金使用效率，促进我市创业就业工作稳定发展，规范本级财政贴息资金分配与管理，市财政局与市人力资源和社会保障局研究起草了老河口市创业担保贷款财政贴息资金管理办法（征求意见稿）（以下简称办法）。二、起草依据本办法起草主要依据财政部关于印发普惠金融发展专项资金管理办法的通知（财金（2023）75号）、省财政厅关于发挥财政金融政策联动作用更好服务市场主体的通知（鄂财金发（2023）16号）、省财政厅关于明确创业担保贷款财政贴息有关政策标准的通知（鄂财金发（2023）34号）、襄阳市财政局襄阳市人力资源和社会保障局中国人民银行襄阳市中心支行关于印发襄阳市市直创业担保贷款财政贴息资金管理办法的通知（襄财外发（2020）9号）文件要求及相关规定，结合我市实际，联合制定本办法,有效期3年，该办法的实施将加强我市创业担保贷款财政贴息资金管理，提高创业担保贷款资金使用效率。三、主要内容一、办法明确了政策支持对象（一）符合以下条件的个人可申请创业担保贷款和财政贴息支持1.属于重点就业群体。包括城镇登记失业人员、就业困难人员（含残疾人）、退役军人、刑满释放人员、高校毕业生（含大学生村官和留学回国学生）、化解过剩产能企业职工和失业人员、返乡创业农民工、网络商户、脱贫人口、农村自主创业农民；2 .除助学贷款、脱贫人口小额信贷、住房贷款、购车贷款、5万元以下小额消费贷款（含信用卡消费）以外，申请人提交创业担保贷款申请时，本人及其配偶无其他贷款。（二）符合以下条件的小微企业可申请创业担保贷款和财政贴息支持1.属于现行中小企业划型标准规定的小型、微型企业；3 .小微企业在申请创业担保贷款前1年内新招用符合创业担保贷款申请条件的人数达到企业现有在职职工人数10%（超过100人的企业达到5%）,并与其签订1年以上劳动合同；4 .无拖欠职工工资、欠缴社会保险费等违法违规信用记录。二、办法明确了贷款申请程序申请创业担保贷款贴息支持的个人或小微企业应向当地人力资源社会保障部门申请资格审核，通过资格审核的个人或小微企业，向当地创业担保贷款担保基金运营管理机构或政府性融资担保机构提交担保申请，向经办银行提交贷款申请，符合相关担保和贷款条件的，与经办银行签订创业担保贷款合同。三、办法明确了贷款额度与期限（一）个人创业担保贷款额度不超过30万元，贷款期限不超过3年。对符合个人创业担保贷款条件的借款人合伙创业的，可根据合伙创业人数适当提高贷款额度，最高不超过符合条件的个人创业担保贷款额度上限之和的110%,且不超过小微企业创业担保贷款额度上限。（二）小微企业创业担保贷款额度不超过500万元，贷款期限不超过2年。(三)对还款积极、带动就业能力强、创业项目好的借款个人或小微企业，创业担保贷款到期后可继续申请贷款及贴息支持，累计次数不超过3次。四、办法明确了贷款利率创业担保贷款利率由借款人、经办银行、政府性融资担保机构协商确定，贷款利率上限为LPR+150BPs°LPR为1年期贷款市场报价利率。五、办法明确了贴息标准对符合条件的创业担保贷款，财政部门给予贷款实际利率50%的财政贴息。对展期、逾期的创业担保贷款，财政部门原则上不予贴息，国家和省另有规定的除外。六、办法明确了贴息资金审核拨付经办银行按照国家财务会计制度和创业担保贷款政策有关规定，计算创业担保贷款应贴息金额，按季度或月度向市县财政部门申请贴息资金。市县财政部门应当在1个月内完成审核并向经办银行拨付贴息资金。七、办法明确了免除反担保要求鼓励有条件的地方对创业担保贷款逐步降低或免除反担保要求。符合以下条件之一的创业担保贷款，原则上取消反担保：(一)个人申请的10万元以下的创业担保贷款；（二）全国创业孵化示范基地或信用社区（乡村）推荐的创业项目；（三）获得市（设区市）级以上荣誉称号的创业人员、创业项目、创业企业申请的创业担保贷款；（四）经金融机构评估认定、符合信用贷款发放条件的创业者个人或小微企业申请的创业担保贷款；（五）经营稳定守信的二次创业者等特定群体申请的创业担保贷款。本办法自印发之日起施行，有效期3年，期间如遇国家相关法律法规及政策调整，按新规定执行。原规定与本办法不一致的，以本办法为准。本办法印发前已生效的创业担保贷款合同，仍按原合同约定执行。