差旅费报销管理规定.docx

差旅费报销管理规定差旅费报销管理规定为规范公司差旅费报销，合理控制费用支出，特制定本规定。第一条公司差旅费开支实行预算管理，由财务部统一管理。第二条各部门须按计划在预算范围内合理安排出差任务，严格执行开支标准，超预算、超标准开支须按规定审批。第三条差旅费报销手续1 .员工出差须先填写出差申请单，写明部门名称、出差人姓名、出差时间、出差地点、出差事由、出差来回乘坐交通工具、预计差旅费金额等要求事项，报部门主管审批后送财物主管审核。预算外或计划外出差还须报总经理审批。部门主管级人员的出差申请单须报总经理审批。2 .出差人员应在返回公司一周内进行报销，有差旅借款的须在返回公司三日内按规定到财务部结清借款。3 .出差人员报销时应整理好有效的报销凭证（指税务正式发票以及公司内部自制的费用报销凭证），在报销凭证背面写明费用开支事由，然后按要求完整填写差旅费报销单，附上按规定审批完毕的出差申请单、借款单（有差旅借款的）、市内交通及差旅费用明细表，由本部门主管签字后报送财务主管审核签字，最后到出纳处报销，按相应标准支取出差补助。超过规定标准的，报总经理审批签字后方能报销。部门主管及以上级别人员出差报销，须由总经理审批签字。4 .员工出差途中因工作需要或其他特殊情况需延期返回的，须清示部门主管批准后方可延期，无故延期的，公司不予报销差旅费，并按旷工处理。部门主管及以上级别人员出差需延期的，须请示总经理批准。第四条差旅借款1 .出差人员若要向公司预支差旅费，需提前2天持按规定审批完毕的出差申请单，到财务部领取借款单，列明借款事由及金额，经部门主管审批、财务主管审核后方可借款。2 .试用人员差旅借款须由部门主管担保，视同部门主管借款。3 .借款金额在XX元以内(含XX元)的按上述程序办理，超过XX元的须报请总经理审批。4 .借款出差人员应在返回公司三日内按规定到财务部结清借款。无故不按规定结清的，财务部有权在其当月工资和奖金中扣除，且下次出差不予借款。第五条出差开支标准1 .住宿费(1)出差人员的住宿费在规定的标准内实报实销，超过标准部分自理。(2)住宿标准(一个标准间)：特区、直辖市、省会城市一天300元，省辖市250元，县级市及以下150元。(3)为节省出差成本，同性出差需两人同住一个双人标准间；单人或异性出差可单住标准间。(4)出差人员有公司分支机构或其他接待单位提供住宿的，不予报销住宿费。2 .交通费(1)员工出差原则上以火车硬卧为主要交通工具，如任务急或路途远，经部门主管批准后可乘坐其他工具。报销时，部门主管须在票背面签字确认。(2)出差行程应尽量选择最简便快捷线路，除特殊情况外，不得绕行(如铁路发生故障)，不得无故停留(如航班延误、因春运无法及时购票)。遇特殊情况确需绕行或停留的，应及时报部门主管批准同意后方能报销。(3)为节约出差成本，在不影响公务的前提下，在出差地尽量乘坐地铁或公共汽车，确需乘坐计程车的，报销时应在票背面注明事由及路线。(4)出差人员自带交通工具的，实际旅程往返火车票硬卧金额为报销上限。3 .出差补助(1)出差补助为一揽子补助，包含餐费、通信费以及包裹寄存费等杂费。(2)出差补助每人每天150元。(3)补助时间计算：出差当天中午12时前离开本市按照全天补助；中午12时后离开本市按半天补助；出差返回中午12时前抵达本市按半天补助；中午12时后抵达本市按全天补助。4 .出差期间因业务需要须宴请有关人员或馈赠礼品的，应在出差前确定报销限额，在出差申请单中列明计划宴请或馈赠礼品对象、金额等情况，部门主管审批、财务部审核后方能报销。计划外未列明的，应事后及时报告部门主管。报销时，部门主管须在票背面签字确认。5 .员工出差期间，原则上不允许观光旅游或走访亲友。若确有需要，经主管领导批准后可在不影响工作的前提下进行，因此发生的各项费用，由个人自理。6 .出差人员应完整、妥善保管各种票据，非暴力情况下丢失票据的，报销人应提交书面说明，经部门主管审核、财务主管签字核准后，可按照丢失票据总额的80%报销；暴力情况下丢失票据的，提供公安部门出具的相关证明后可全额报销。7 .本规定自XX年XX月XX日起施行。