收据使用及收费管理制度.docx

收据使用及收费管理制度财务中心为加强公司内部管理、规范各部门收费凭证，必须使用统一印制的收据，不得使用自行购置或其他格式的收据。1、对各部门的要求A、门店财务收款后统一交总部财务，总部其他部门收取费用直接交财务部。非财务人员一律不得收款。收到的各项费用必须开具收据，收据联由交款人保存，作为交款证明。B、各门店的营业员兼促销员、促销员同时兼多个品牌且由厂方支付工资的，收到的厂方工资（现金、工资卡），必须每月上交各门店财务，工资卡由各门店财务负责保管，每月拉卡取款后开具收据交商场经理，收据必须写清交款人、促销品牌。C、收据领用采用以旧换新制，即第二次领用新收据同时必须提供已开完的收据存根联。D、打印上交款项清单，附收据财务联，并保证二者一致。门店根据总部财务要求以现金方式上缴的各项费用收入,必须根据费用的类别归类，列出明细清单，清单金额与收据记帐联、罚款单财务联等金额必须完全一致，并经商场经理签字确认、门店财务签字确认。E、每月月末必须把当月现金收费上交总部财务部。F、总部财务收到门店现金、款项清单及收据财务联后必须开具总收据给交款人，以证明收到款项。G、费用项目包括：管理费、职工罚款、客户赔偿、商品开箱折旧费、家电以旧换新进场费或手续管理费、收取的厂商好处费、促销员工资、离职员工工资奖金，工资奖金单编制失误多列金额，营业员服装工号牌费、出售纸箱的收入、收取的电话费、根据规定要求上交的款项等任何涉及现金及现金等价物的收款项目。2、财务部对收据的管理A、根据用量，进行收据的印制。B、收到印制的收据，按本编号，并在每本收据封面记录起讫号。C、门店领用。核定各门店的收据需求量，收据领用实行以旧换新制，领用新收据实行签收制。