2023-年审计局年度工作总结.docx

一年来，我局在县委、县政府和上级审计机关的正确领导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记关于审计工作的重要论述，认真落实中央、省委、市委、县委审计工作会议安排部署，围绕中心,服务大局，聚焦主责主业，依法履行审计监督职责，着力提升审计质量和成效，切实做到依法、廉洁、文明审计，发挥审计监督“查已病、防未病”作用，做好常态化“经济体检”，实现审计事业高质量发展。现将一年来开展审计工作情况总结如下：一、业务工作截至目前，我局计划内审计项目XX个已完成XX个，XX个已经结束现场审计。查出主要问题金额XX万元，其中：违规金额XX万元，管理不规范金额XX万元。审计发现非金额计量问题XX个。促进整改落实有关问题资金XX万元；核减金额XX万元。撰写审计要情XX篇，提出审计建议XX条，审计建议落实率xx%o（一） 财政资金审计以推进深化财政制度改革、提高财政资金使用绩效、完善制度规范管理、维护财政资金安全为目标，开展了XX年县本级财政预算执行审计项目。重点审查了决算草案编制，收入、支出预算执行，财政管理改革及其他，并对XX家县直部门的预算编制、预算批复、压减一般性支出“过紧日子”、“三公经费”、培训费和会议费支出规模增减变化及决算（草案）编制情况等事项进行了必要延伸。提出建议XX条，撰写审计要情XX篇。（二） 自然资源资产审计我局对县林业局主要领导干部开展自然资源资产离任（任中）审计，重点对贯彻落实生态文明建设的重大决策和遵守自然资源资产管理和生态环境保护法律法规情况；自然资源资产管理和生态环境保护重大决策及目标完成情况；自然资源资产开发利用和生态环境保护相关资金和项目管理情况等方面进行了审计。发挥了资源环境审计在加快推进生态文明建设中的监督和保障作用，促进了领导干部更好地践行新发展理念、推动绿色低碳发展。（三）经济责任审计我局对市场监督管理局和水利局主要负责人开展经济责任审计，重点就贯彻落实政策方针履职尽责，重大经济决策，预算编制和内部控制等四个方面进行了审计。通过审计，促进了被审计单位领导有效落实“三重一大”事项，推动了被审计单位领导贯彻国家重大决策部署和有关政策措施的落实，提高了领导干部依法行政的能力和水平。提出审计建议3条。（四）审计整改1 .出台xx县推进纪检监察监督巡察监督与审计监督贯通协同高效的若干措施。将审计移送重要事项、审计整改列入纪委监委相关纪检监察室和派驻纪检监察组工作内容，把审计移交重要事项、审计整改作为日常监督“必谈、必听、必核”内容，同时将经济责任审计和自然资源资产审计结果和审计整改情况纳入所在单位领导班子党风廉政建设和清廉XX建设考核内容。建立审计监督重大事项督察督办制度，对拒不整改、推诿整改、敷衍整改、虚假整改以及督促整改不力的，由县委审计办提请县纪委监委牵头，约谈被审计单位负责人；对约谈后仍未整改到位的，由县纪委监委跟进处置，启动追责问责程序。2 .推动与人大监督有机结合，建立健全审计整改督促检查制度。一是建立日常审计问题整改进度报送制度。要求被审计单位对照审计问题整改清单每季度报送一次整改进展情况和相关佐证资料。对整改不力、拒绝整改的单位，由审计机关提交县人大进行重点检查督办，由被审单位负责人将审计整改情况向人大专题汇报。二是建立年度审计整改督促检查制度。每年度，审计工作报告向人大进行汇报后，由人大牵头，对被审计单位未整改问题进行现场检查督办，对整改不力的单位由被审单位主要负责人向人大作出解释说明,以此推动重点、难点审计问题整改。（五）政府投资审计突出关注政府投资项目绩效，促进完善项目管理制度。加强对财政性资金投入的重点工程、重点项目的监督检查，对农村饮水安全建设项目等政府投资建设项目的竣工决算或结算进行了审计，有效促进项目建设资金安全运行。截至目前，共审计政府投资项目XX个，送审金额XX万元，审定金额XX万元，核减金额XX万元，核减率XX%。发挥了审计在政府投资建设项目中的成本控制、规范管理、提高资金使用效益等方面的监督服务作用。二、党建工作（一） 局党组书记履行抓党建工作的第一责任人,认真落实全面从严治党主体责任。一是制定XX县审计局XX年党建工作计划，研究部署党建工作，压紧压实党建工作责任,形成局党组、局班子成员、党支部齐抓共管的良好局面；二是严格执行“三重一大”事项集体决策研究制度，全面推行党务、政务公开，认真执行重大事项报告制度，对重要工作、重大情况和重要事项报告上级审计机关和县委县政府；三是按时召开了民主生活会且制定了整改方案及整改台账，及时上报相关材料：四是制定党组理论学习中心组学习计划方案以及学习台账,按“四有”要求完成学习内容，并撰写学习心得体会XX篇；五是制定意识形态工作方案及签订责任书，牢牢把握对意识形态工作领导；六是严格执行“三会”"”一课“制度、开展”主题党日活动“政治生日“廉政家访等活动，开展支部组织生活会和民主评议。（二） 组织开展“阔步新征程、奋力闯创干、喜迎二十”大”和“清廉机关创建、“省文明标兵单位创建”等系列主题活动。为贯彻落实“机关立标杆做示范”要求，引导党员干部永葆“闯”的精神、“创”的劲头、“干”的作风，坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，以强化政治教育为引领，一手抓审计质量，一手抓主体责任落实，深化重点领域专项治理，深化清廉审计建设和反腐倡廉工作，促进新时代清廉文化、文明理念深入人心，力求打造一支讲政治、讲规矩、业务精的审计铁军。（三） 切实做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。按照县委、县政府统一安排部署，明确目标和任务，持续抓好驻村帮扶工作，安排三名业务骨干同志驻村开展乡村振兴工作。三、2024年工作打算一年来，我局虽然做了大量的工作，但离县委、县政府及上级审计部门的要求仍有差距，在今后的工作中，我们将进一步转变工作作风，以提高审计工作质量和成效为核心,创新审计方法，提高审计能力，充分调动全局干部职工的积极性、创造性，扎实做好各项工作。1 .学习贯彻落实党的二十大精神，把贯彻落实作为当前和今后一个时期的重大政治任务抓实抓好，深刻领会和全面把握发展方向和指导精神，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，坚决做到“两个维护”，准确把握新时代对审计工作提出的新任务新要求，依法全面履行审计监督职责。2 .围绕县委县政府工作中心，切实履行审计监督职责。聚焦财政财务收支的真实合法效益，继续做好财政资金审计、政府投资审计、经济责任审计等工作，种好“责任田”干好“分内事。3 .落实好“两统筹”和全省审计一盘棋管理。按照省厅“两统筹”和全省审计一盘棋管理的要求和统一部署，积极服从省厅、市局审计项目任务的安排，合理配置审计资源进行审计，更好地完成统筹项目的审计工作。4 .认真抓好审计整改工作。抓好审计整改是审计工作的落脚点，是维护审计严肃性和公信力，提高审计监督有效的关键举措。健全整改台账，严格落实记账销账，推进审计查出问题整改落实，促进审计成果的转化和运用，提升审计工作成效。5 .加强审计系统性谋划，研判准形势任务。分析透困难挑战，找准审计服务中心大局的切入点、着力点，开展研究型审计，着力完善和构建大数据审计平台，以改革创新的精神推进审计工作，助推全县经济社会高质量发展提供高效审计服务。一、适用范围本实施方案适用全县林木采伐蓄积量限额指标分配（不含国有林场）。二、遵循原则 一） 注重生态优先原则为实现保护生态、绿色发展目标，切实减少以松类树种纯林比重，降低因松材线虫病造成松林大面积死亡的风险，专门切块安排各乡镇松林主伐蓄积指标；有序开展三级保护校树生态林树种改造工作，优化林分树种结构，实现林分质量提高、森林资源持续增长。 二） 二）公开公平公正原则为增强采伐指标管理的透明度，实行采伐指标分配数量、方式、程序、结果公开；统一分配规则，实现指标分配的公平性:强化监督，赋予广大经营主体和社会公众的知情权、参与权和监督权，确保指标分配的公正性。三、指标总量及控制（一） 分解下达蓄积量指标及控制XX年我县以蓄积采伐限额作为控制指标，下达各乡镇（街道）人工商品林主伐蓄积量指标XX万立方米，占全县各乡镇（街道）主伐蓄积限额总量的XX%,其中松林XX万立方米，枝树及其他树种XX万立方米。（二） 预留蓄积量指标县级预留人工商品林主伐蓄积量指标XX万立方米，占全县各乡镇（街道）主伐蓄积限额总量的xx%o1、用于电力线路建设及安全维护、项目建设、林区安定稳定等林木采伐需要：2、用于追加采伐指标不足乡镇指标需要；3、用于其他特殊情形需安排的林木采伐需要。县生态国有林场蓄积量指标按单独编限森林采伐限额数量执行。四、指标分配和使用（一）县级采伐指标1、各乡镇（街道）人工商品林主伐蓄积量指标根据各乡镇（街道）现有森林资源达到主伐年龄可伐资源量占全县份额权重进行分配。2、生态公益林采伐蓄积指标和商品林其它采伐类型指标包括抚育间伐、低产林改造、其他采伐等蓄积指标，因上级下达数量较少，以县为单位统筹使用，按采伐申请材料交县行政服务中心林业窗口先后顺序使用指标，以周为单位统计申请采伐蓄积是否超过剩余指标数量，最后在同一周内指标使用不足时通过随机抽签排序确定指标使用者，余下申请采伐地块下一年度给予优先安排指标。（二）乡镇级主伐皆1、以下达各乡镇（街道）的桂树和其他树种（不含松类树种）蓄积限额数量进行分配，截止至规定书面申请收件日止采伐申请数量少于控制数时，按采伐申请量进行分配；当采伐申请量多于控制数时，通过随机抽签排序（由小到大）确定采伐伐区。采用电脑或手工随机抽签方式，以XX立方米为一签，抽取申请小班的采伐顺序号（由小到大）。依据抽签采伐顺序和伐区设计蓄积量分配采伐指标。2、因防控松材线虫病季节性特殊情况和完成省市部署的松林改造进度需要，松类树种采伐指标不通过随机抽签分配，在排除林木纠纷及法律法规规定不能采伐的情况下可按提交伐区调查设计书的先后顺序直接安排各乡镇（街道）的松类指标。3、在排除林木纠纷及法律法规规定不能采伐的情况后，霜冻等自然灾害与自留山林木采伐优先使用指标；木兰溪干流一重山及省公布的重点饮用水源保护区范围内申请桂树采伐后树种改造的优先使用指标，无需参与抽签排序。已编限单位县生态国有林场按上述安排指标及要求自行安排好木材采伐生产，在干流一重山及省公布的重点饮用水源保护区范围内核树同样必须进行树种改造。（四）采伐申请资格审查与伐区置换条件1、采伐权资格审查申请人须提交采伐申请和合法的林木权属证明后，先由乡镇林业站将申请采伐小班是否符合采伐条件进行初步审核，然后由各乡镇人民政府组织相关单位人员，对申请采伐权进行资格审查。审查内容包括林权证是否合法有效、是否存在省森林采伐管理办法规定的不得核发采伐证的情况、是否存在林权纠纷、采伐所在小班是否符合法律、法规、政策有关规定等。2、审查结果公示乡镇人民政府应将审查结果在乡镇、村公开栏依法进行公示，接受社会公众的监督。3、伐区置换条件抽中的采伐小班只能在同一林权单位邻近的（指同一大班内或相连小班）小班进行置换，置换不能影响其他业主抽中小班的采伐权利。（五）办证收件县林业局根据下达各乡镇（街道）及其他单位的采伐控制指标总量和各乡镇（街道）安排的采伐小班蓄积量指标数，以交件的先后顺序进行收件，直至各单位指标用完为止。申请采伐单位应在XX年XX月XX日前到县行政服务中心林业窗口申请办理林木采伐许可证，逾期视为放弃本年度采伐指标使用权，县林业局可予收回全县调剂使用。（六）采调剂县林业局根据全县指标使用情况，对逾期未使用的采伐指标各乡镇间调剂使用。五、保障措施（一） 加强组织领导县林业局班子为森林采伐指标管理的领导机构，负责组织全县林木采伐指标分配和检查监督工作。各乡镇人民政府（街道办）要相应成立林木采伐指标分配领导机构，加强对林木采伐指标分配工作的领导，确保“三公”分配模式顺利开展。（二） 深入宣传发动各乡镇（街道）要积极宣传林木采伐指标分配的具体做法、意义，提高工作透明度、工作效率，依法保障人民的知情权、参与权、监督权，让广大群众了解、支持我县林木采伐指标“三公”分配工作。（三） 加强监督检查一是建立监督制度。采伐指标电脑自动随机抽取或手工随机抽取的分配过程由乡镇（街道）森林采伐指标管理领导小组成员组织开展，必要时可邀请乡镇（街道）人大代表、林权单位代表和纪检监察人员等进行现场监督。二是建立举报制度。向社会公布举报电话。三是建立公示制度。各乡镇（街道）申请采伐小班抽签结果一览表和林木蓄积量指标使用数量进展情况按有关规定公示，接受社会公众监督。四是建立责任追究制度。对弄虚作假、以权谋私的，依照有关规定严肃处理。对申请木兰溪干流一重山、三级保护的核树生态林及省公布的重点饮用水源保护区内申请核树采伐后树种改造的，业主与镇村签订枝树树种改造合同违约没有按时限改造的，按林资规文要求记入全国林木采伐失信名单并录入采伐审批系统，将其作为严格审核和重点监管的对象。六、加强林木采伐管理各乡镇（街道）要加强辖区内林木采伐管理工作，对安排采伐指标的伐区组织伐中指导、监督管理，严禁移位采伐、超越伐区界限采伐、超强度采伐等：对乱砍滥伐行为及时制止并上报林业执法部门严厉查处。对签订树种改造合同的采伐地块要组织人员跟踪检查树种改造进度，确保树种改造工作落到实处。若发生重度霜冻等重大自然灾害，致使全县部个我!卞手梦积严重受害，将对各单位未安排的采伐蓄积量限额轴标进仃统筹安排使用。