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网络环境下企业信用管理体系构建研究摘要从大的角度看，企业信贷来源于经营、管理及财务状况，三者的缺失是造成信贷风险的根源。因为企业的经营活动具有不确定性和难以预料的特点，所以对顾客的资信评价就成为了企业进行信贷管理的一个重要方面。通过对国内企业信贷管理状况的剖析,对信贷风险的表现及成因进行了说明，并对互联网环境下企业运用现有的企业信息系统开展信贷管理进行了研究，提出了基于互联网的信贷管理信息系统的整体架构与细节设计，将其融入到企业信息化体系中。通过对现行企业经营模式的剖析与完善，提出了建立信贷经营单位的设想，以此作为信贷经营的组织依据与保障。在信贷评价方面，本文对信贷评价的相关指标进行了研究，并构建了相应的评价指标体系。这里所说的“信誉制度”并非完整的电脑软件，它只是一种概念、一系列的理论与方法的统称。围绕“基本理论研究一一体系整体方案一一体系细化一一体系实施的组织依据与核心方法研究”这一思路，阐明了企业信贷管理工作的思路与步骤。论文所构建的企业资信评价的信息化和资信评价的指标体系，在一定程度上对普通的企业也有一定的参考价值。本文的研究结果对于构建现代企业的诚信治理体系，有着一定的借鉴作用。关键词：网络；企业信用；企业信用管理信息系统；评估指标第一章绪论1.1研究背景及意义企业是经济活动的主要参与者，它不仅是信贷风险的承受者，同时也是信贷的创造者。不管是在国内外，企业都要面对来自两个层面的竞争压力：一是在以买方市场为主的竞争环境下，企业要想增加自己的市场占有率，就需要给顾客提供具有竞争能力的商品或服务，这一点就是最好的信贷结算方法，以赊销为主要内容。同时，公司也要随时关注并减少业务的风险，增加资本的流动速度，加强应收帐款的回收，减少经营费用。很多企.业面临着“不卖就等着倒闭，赊销”的困境。在国际市场的竞争日益加剧的今天，企业在进行信贷管理的过程中，信贷风险越来越受到学术界、工业界乃至政府的广泛关注。当前，国际上普遍把信贷经营视为企业生存之本，但国内企业对信贷业务却基本处于一片空白状态。互联网的开放、全球、高效、资源共享等特征，使得传统的商务信贷需求更加迫切，而互联网将其在时空上最大限度地拓展与拓展，网络为改善公司的信贷不对称状况，使企业的信用信息得以披露，从而为企业的信贷管理工作提供了一个良好的保障。与此同时，互联网还可以起到一种商业动机，当一种对公司不利的不诚实的信息被公布到网络上并持续下去，就会导致公司永久地从这个行业中消失，而互联网则增加了公司失信的代价，从而对公司的失信行为起到了一定的抑制作用。网络和信誉是一种相互依存、相互依存的关系。所以，企业在网上开展信贷业务，减少信贷业务中存在的各种风险，已是刻不容缓的问题。从企业的视角，从顾客的视角，从企业的信息化建设、企业的内部联网等方面，对企业的资信管理现状进行了分析，并建议构建企业资信管理的信息化体系。因此，开展企业资信评估和资信评估技术的研究，对于促进我国企业自身的健康发展和完善我国的诚信体系都是十分必要的。期望通过本课题的研究，能够引起国内企业对信贷风险的关注与关注，为建立健全的信贷制度提供理论依据与实践指导。第二章我国企业信用管理状况分析2.1企业信用管理的相关概念2.1.1信用从广泛的角度来看，诚信是一种基于相互信任、诚实守信的信任，基于对另一方的资金、产品和服务能力的信任，从而达到一定的经济生活需求。从广义上看，信贷就是借款人偿还债务的愿望与能力。在进行商业交易时，企业要遵守信誉，需要满足两个方面的要求：第一，要有履行诺言的实力，此处的实力，主要是指经济实力和科技实力；二是诚信，它既是一种伦理规范，又与制度规范紧密相连。信贷关系的特点是：时间上的滞后和非对称的。与承诺和承诺相比，行为与承诺相比，行为与行为、承诺与履行有一定的时间间隔，信任与被信任人之间有一种“信息非对称”，在信息经济学中，信贷的需要就来自于这种非对称，而声誉则是拥有信息的一方不会说谎的承诺；不确定。有了确定，就没有这种特殊的方法来处理危险，也没有什么信心问题；诚信不足，诚信是一种个人的意愿和意愿。从本质上讲，只有通过科学的机制和先进的科技方法，才能有效地克服这些问题。2.1.2企业信用（1）界定企业信用是指企业与客户（产品质量、服务等），以商业信誉为主，企业与企业间（主要涉及赊销、产品质量、供货时间等，也就是普通的商业信用和信誉），企业与银行之间（主要包括资金信用、企业的偿债能力），企业与政府之间（主要包括依法纳税、用工、经营等，主要涉及企业的商业信用和诚信以及守法问题）。所以，从广义上说,企业信用就是围绕着企业进行的信用行为。（2）公司资信的特征信贷产品价格昂贵。企业的信誉是多方面的，对一个企业进行资信评估，是一项耗费巨大的资本，因此，在进行资信经营时，必须将其产生的费用作为考量因素。因为目前国内的信贷中介组织所提供的信贷服务的规范各不相同，而且还面临着真伪和精度方面的问题，因此，针对某一程度的公司，在吸纳外部信贷资料的情况下，应该根据顾客关系管理，构建一个以销售为导向的顾客信贷管理体系。信贷建设需要很长的时间。信贷的累积并非一朝一夕之功，而是一个漫长的过程。在以美国为代表的征信体系中，经过数十年的发展，公司的资信档案已经累积到一定程度。目前，无论是从信贷的种类还是从信贷的总量来看，都存在着一定的局限性。由于各单位之间的数据分布较广，难以实现数据的共享与维护。信誉是非常薄弱的，破环很简单，但要做到这一点非常困难。一家不诚实的公司可以破坏该区域的商业信誉，并且要花费数倍的时间才能重新建立起来。信贷的外部性在信用的建立过程中，各企业既是信用的生产者，也是信用的消费者。而负的多重反应力则是较强的外在效应。一旦公司被揭露出不良的信用状况，将会对公司的销售额和顾客产生不良的影响，同时也会对公司的公信力产生怀疑。2.2我国企业信用管理现状(1)偏离了企业的运作和管理目的在中国，企业一直没有意识到信贷管理的重要作用，很多公司在市场竞争的重压下，“重卖，轻用”，在企业的发展过程中，仅仅是为了增加销售额而进行的，但是，在这一过程中，往往存在着一些令人沮丧的财务情况，有的公司还面临着运营的危机。在企业的实际运作过程中，企业单纯采用“销售承包”、“销售买断制”等以销售为主导的销售管理方式，忽略了应收账款增长，销售费用增加，负债增加，坏账增加，从而背离了盈利的终极目的。实质上，企业的运营管理目的就是要在绩效成长与风险管控这两个标尺间寻找和谐统一，以确保企业的终极利益这个基本目的。(2)我国企业间的信息不对称一一企业间的诚信度较差。目前，我国企业信用状况分散于工商、金融、税务、技术监督、公安、海关、劳动保障、法院、外经贸委、统计、审计、证券监管、保险监督等各个部门，其开放性较弱，垄断较大，数据采集难度大，分享性差，很难将公司资信的全部真实体现出来，加之还存在着一些诸如商业机密等方面的问题，造成“信息孤岛”。这样的分散分布给企业的信贷管理造成了很大的负面影响，也造成了大量的社会资源的浪费。2.3企业不良信用管理状况形成的原因(1)我国的社会诚信制度还没有形成，政府的信息披露还不够完善诚信是我国数千年来的传统文化中的一种重要的道德品质。然而，现代市场经济发展不完善、信贷经济发展滞后、市场信贷交易不够完善、新中国建立后的计划经济环境等原因，真实的社会信用联系很弱。因而，在现代市场经济中，企业一般都缺少诚信、诚信的理念，追求短期的收益与收益，而不守诚信。此外，由于我国的社会信用管理制度还不够健全，因此，我国的电子政务还处于一个较为零散的状态，还没有构建起一个统一的政府公共信用信息平台。相应的法律法规和失信惩戒制度还没有建立起来，因此,我国的信用信息市场还没有建立起来，这就造成了一些不守诚信的企业依然存在。没有建立一个以诚信为荣，以失信为耻的信用评估与约束体系。(2)企业忽视了应收账款的使用，不能对应收账款进行判定公司的领导者对顾客的信息管理并没有给予足够的关注，在他们的思维中，信贷管理费用是不必要的，忽略了信贷管理工作，以致于在不知道顾客的某些关键资料的情况下，就匆忙地作出了交易决定。企业在与新顾客打交道时，由于缺乏数据的累积，能够得到的顾客资讯非常有限，经常会因为要达到一定的数量而产生错误的判断，而挑选信誉不佳的顾客。某些人金业企业一味地追逐订单量，而忽略了后期应收帐款的困难，忽略了其中的风险。虽然有些公司已经对顾客信息管理的重要程度有了一定的了解，但是他们经常将重点放在了某些小顾客身上，忽视了对著名大客户的资料搜集，以为大客户不会陷入无法还款的困境，但是在现实生活中，很多公司都有因为大客户违约而产生坏账，导致巨额损失的惨痛经验。(3)企业资信状况不佳，各单位间缺少有效的信息交流当前，大部分公司都没有建立专业的信贷管理部门、机构或人员，缺少一个信贷管理系统，不能全面地对顾客的一套资料进行全面的剖析，缺少对顾客的信贷监测，从而导致各个部门之间的工作互不联系，不能判断出顾客的信用级别，因而也就不能采取合适的信贷策略，如果不恰当地使用信贷，就会使公司的运营资本的流动性受到很大的冲击，从而在未来出现欠款。并且，对应收帐款的处理主要集中在销售与财务两个方面。但是，由于两者在经营目标、职能、利益以及对市场的响应等方面存在着不同程度的差别，使得它们无法很好的完成公司的信贷管理和应收帐款管理。在实际操作过程中，往往存在着职能划分不清，互相扯皮，效率低下，乃至产生各种“监管真空”的现象。(4)信贷管理手段与手段的滞后目前，国内大部分企业对当前的营销活动与金融活动进行了较为深入的了解与应用。例如，客户信用信息不足；缺乏对顾客信贷风险的评价与预估，在实际操作过程中多依靠个人的主观判断，缺乏对顾客信贷风险的科学分析；缺乏对销售经营的信贷限额的控制；未有专门的收款方式。比如，有些公司只通过出售佣金来鼓励自己的员工拿到更多的订单，然后将.自己的期望寄托在那些没有一技之长的员工身上，这就造成了应收帐款一直处于高位，不断积累，呆坏账的比率也在逐渐上升。(5)信贷中间商的市场水平不高当前，我国仍然是一个没有信用记录的国度，而社会信用中介服务业的发展相对落后。尽管有些市场运营机构(如征信公司、资信评级机构、征信机构等)，以及信用调查报告、资信评级报告等信用产品，但是它们的市场规模较小，经营较为分散，并且整个产业的总体水平不高，市场的竞争也基本上是一片混乱，并没有形成一个完善、科学的信用调查与评价系统，使得无法科学合理地评估企业的信用情况，使其无法对其进行有效的信用评价，使其无法对信用情况进行有效的奖励与惩罚，同时，企业也缺少强化信用管理的动机。2. 4络环境下企业信用管理的必要性(1)强化公司资信管理是发展新型商务模式的必然要求网络的全球化、开放给企业提供了新的营销途径，也催生了诸如电子商务这样的新型经营方式。但是，由于网络交易中的非接触性，使得企业之间的信息不对称问题更加严重，给企业创造了机遇，但也引发了诚信危机。诚信不足已成为阻碍我国企业开展电子商务的重要因素。企业的信贷风险防控水平较低，很难判断出企业的交易主体以及企业的资信情况。(2)企业经营新的经营方式，强化企业资信管理网络打破了企业之间的边界，形成了一批具有动态性的企业联合“虚拟企业”，企业之间从相互厮杀转变为合作共赢，“一荣俱荣，一损俱损”的动态协作关系，使得企业必须尽快地寻找到值得信赖的合作对象(包括供应商、代理商、经销商等)，然而，该怎么寻找，发现的企业信誉度，以及如何与其形成长久的信赖关系，都成了企业面临的问题。(3)网络的有关科技对企业信贷的经营模式进行了变革吉登斯指出，人类的诚信体系可以分为两种类型：个人的信赖和制度的信赖。由于网际网路的兴起，造成时空上的分隔，让以网路为基础的制度信任，成为一种资讯问题。实践证明，当代通信与互联网的飞速发展给美国公司信贷市场带来了巨大的冲击。近年来，随着电子商务的发展，大型企业信贷业务的网络化、信息化已经得到了广泛的应用。例如，美洲银行设有运作较佳的全球信贷资料管理系统，可即时搜集及汇总全球信贷资料，并透过一项或数项撷取项目，汇总各项目的投信度及结馀。美国的信贷市场之所以能在国际信贷市场上处于主导位置，就是因为它所采用的互联网信息科技已经彻底地变革了公司的经营模式。“信用中国”网首席执行官周晋峰表示，“互联网平台才是诚信制度的中心。”一个可以和企业信用信息管理系统进行数据交换的网络平台，可以让公司的信贷市场的透明度得到极大地提高，改善了公司信贷市场中的不对称性，减少了获得这些信息的成本。第三章网络环境下企业信用管理信息系统总体构建3.1 网络为主的现代信息技术对信用管理的影响二十一世纪是一个以互联网为代表的“知识经济”。随著社会的发展与技术的不断发展，网路已经渗透到我们日常的日常工作中。以互联网为代表的当代信息科技，将人类带入了一个空前的信息时代。互联网使我们的生存环境变得更加广阔，同时也使人与人的关系更加紧密。在这种外部和内部的不确定因素日益增多的情况下，网络为企业创造了机会，但也存在着诸多的隐患。现今，随着技术的不断发展，资讯的大爆发，给企业提供了诸多的方便与机遇，但企业也必须面对更大的考验。互联网时代，资讯的全面公开与快速扩散，让稍有差错就可能引发一场风暴。同时.，互联网的发展也给企业进行信贷管理带来了更多、更先进的方法，企业信用管理的每一个环节都依赖于以互联网为主要特征的现代信息科技。尤其是企业的信贷管理体系建设，更是离不开企业的内部网。由此，以互联网为主导的现代信息科技对诚信危机进行了治理与制造。在进行信贷经营时，应充分发挥其积极作用，增强对信贷风险的预防作用，规避其消极方面，避免信贷风险进一步加剧。以互联网为代表的现代信息化对企业信贷的冲击是构建诚信体系的先决条件。3.1.1 以网络为主的现代信息技术是信用管理的必要手段(1)网络在信息管理中的作用信贷业务主要是对信贷风险进行评价与监控，其中，信贷业务是信贷业务的核心。不管是贷款的筹集，还是贷款的评价，都离不开信息。信贷经营实质上就是对信贷信息进行管理。在以下的图3.1中显示了在信贷管理中的信息传送程序信用宴r系tt图3.1信息在信用管理信息系统中传输过程从图表中可以看到，信贷风险是一根贯穿于整个信贷风险的线索。信贷业务的每一个环节都存在着各种可能的风险，因此，要想挖掘出企业信贷的各种要素，就必须对其进行收集、整理、分析、识别和评价。根据以上所述的信贷体系，得出信贷评价报告,并据此做出决定，以决定是否进行该贷款。因此，加强对企业财务信息的管理已经是当今企业信贷工作的重点。信息的收集、整理、传递和保存是信息的过程。在企业的每一个信息系统中，都需要以互联网、网络、内联网等先进的信息技术来支撑。网络在信息管理中的作用可以用图3.2表示。InternetExtranet信用信息信用W9K门Internet行业卧盒lftA构”息分析信息发布及反爆图3.2网络在企业信用管理中的作用如该图所示，在资讯搜集过程中，来自外界资讯来源之资讯，经由网际网路，经由网际网路，传递至企业的内部接收单位。在进行了一系列的计算和计算后，提取出了一些对自己有帮助的信用资料。企业的信贷数据是通过企业内部网传递给企业，并通过企业内部网对企业进行统一的管理。如有需要，可透过互联网向业界协会及监管机构发出或收集回馈资讯。在这个过程中，互联网扮演了一个不可或缺的角色。具体表现在以下几个方面：网上情报采集信息化已经成为当今世界的一大特点，在当今的信息时代，能够掌握第一批信息的人将拥有更多的话语权。企业在开展顾客信贷业务时，应从内部和外部两个层面搜集相关资料。外界资讯，例如中间商，传媒，大众，竞争者，消费者等。其中，公司的内部信息主要是指与顾客进行交易的营业资料，也包含了公司各有关营业单位的顾客资料。在这种情况下，企业所需掌握的信息范围非常广泛，仅仅依靠常规的方法难以满足。另外，搜集资料并非简单地将资料全部吸纳，这不仅费时费力，也不现实，需要借助诸如互联网这样的高科技方式。对于用户企业的外部资料，可以采用互联网，网络数据挖掘技术，数据仓库技术,在线分析技术，搜索引擎技术，电子邮件自动处理手段；而客户企业的交易数据主要是通过企业的内部网和企业与顾客的网络来获取。企业内部网是企业内部网中所有的单位和人员之间的联系，实现了企业内部内部网中所有单位和人员之间的信息传递，实现了完全的信息分享。要把顾客资料搜集融入企业的日常工作之中，以各种途径、方法，确保资料搜集的持续、及时。构建以互联网为基础的信贷信息数据库鉴于信贷业务对信贷业务的重要作用，信贷业务中存在着海量的信贷业务数据，需要对其进行专业化的管理。信用信息库是一个用于对信用信息进行管理的数据库系统，能够对经过处理和处理的有效信息进行标准化管理，使信息数据具有查询，统计，编辑，打印等各种功能。此外，该数据库还为用户提供了安全、保密的保障。此资料库由公司各有关单位共用，并透过公司的内网及介面程式进行存取。从而为企业信贷信息资源的合理利用提供了保障。以Web为基础的情报传递企业在经营过程中，无论何时何地都会发生与企业之间的信息传递。公司内部存在着与外部环境的交流，包括外部的合作者、政府和媒体等，但更多的是内部功能的交流。尤其是在信贷决策过程中，要对企业顾客的资信状况进行精确的评价，才能做出合理的投资决定。为此，必须构建健全的企业内部网，以确保企业信贷业务的正常开展。总之，在信贷信息的每一个环节，都离不开互联网的支持。(2)信贷管理体系构建的前提是企业内联网在前一章中，笔者对企业资信经营的理论与内涵进行了详细的阐述，指出了企业资信经营的核心是企业的资信状况。因为信贷管理的整个流程都是以信息为核心的，所以要构建一个完整的企业的信用信息体系，就需要把它作为企业的一个重要组成部分。为了实现对数据库资源的共享，实现对数据信息的统一管理，必须在企业的企业内网建设上进行整合。3.1. 2以网络为主的现代信息技术对信用管理的挑战随着我国经济和信息化水平的不断提高，以互联网为基础的企业信贷管理呈现出越来越多的复杂性。互联网能够在世界各地实时地传送资讯。在这种情况下，企业很难保住自身的品牌，也很难维持自身的声誉。在互联网上，由于资讯的快速传递，企业需要重视自身的声誉与形象。“在现实生活中，假如我们的服务令顾客感到不满，那么在那个没有联网的年代，顾客很有可能会把它讲给五位好友听。在互联网上，他可以向5000个人讲述。”“亚马逊”CEO杰夫如是说道。这表明，企业信贷风险的产生和波及的区域扩大了企业信贷风险的概率。以互联网为主要特征的现代信息化给信贷业务带来了新的机遇。(1)互联网环境下信贷信息管理面临的问题企业资信管理与企业资信状况密切相关，其中，资信安全是企业资信管理中的一项主要工作。随着互联网的发展，消息的保密性也越来越差，哪怕是一件微不足道的小事，都有可能被其他公司的人抓住把柄，大肆宣传，很快就会被大众和媒体知道。而在信贷危机发生前，社会大众更倾向于信任公司的积极报导，这使得公司更易于在他们心目中树立一个好的印象。如果出现了企业的不良新闻，而企业没有能够迅速解决两者间的信息不对称问题，则很可能会让社会大众对企业之前的印象发生颠覆，从而导致后续行为中对企业失去信心。于是，公司好不容易树立起的信誉，就这样被一场小小的危机给摧毁了。以互联网、互联网、内联网等为代表的现代信息科技的快速发展，进一步加剧了企业与社会大众的信息不对称，从而增加了企业的不信任感，从而增加了预防信贷风险的难度。(2)信贷信息体系建设面临的问题在互联网、网络、内部网等信息科技的飞速发展下，企业纷纷开展了一系列的信息化项目，其中包括MIS、ERP、CRM等多种先进的管理软件。但是，在企业的经营管理体系中，信贷业务一直是一个空缺。在构建企业信用信息体系时，要解决的新问题是，基于企业的Internet,把企业的内部网作为连接，把信用信息系统融入到企业的信息化建设之中，把信用管理融入到企业的日常管理工作中去。3.2基于企业内部网络的MIS与企业信用信息系统的关系3.2.1企业MIS现状与存在的问题MIS是MIS(MIS)的英文简称.它是一种以人为主体，以电脑为载体，以其它方式进行资讯管理的体系。企业在生产经营和交易过程中，所生成的各种信息与资料，在日常工作中占有相当大的比重。依托MIS,实现了企业信息化的标准化和简单化。根据其功能可分为：OAS(OfficeAutomationSystem)决策支持系统(DSS)、生产管理(PrOdUCtiOnManagement)、财务管理(FinanCialManagement)、销售管理(Management)等。C)A(OfficeAutomationSystem,OA)作为企业信息化建设的基石，目前已得到广泛应用。DSS是一个为决策者和广大职工提供一个用于决策和操作的管理平台。生产管理系统，例如ERP,就是一个电脑管理的电脑管理系统，它包括生产管理，计划管理，采购管理，库存管理，财务管理，以及供应链管理。面对日益加剧的市场竞争和日益复杂的运营与管理，企业要想提升自己的管理能力，提升运营效率，必须进行信息化建设。资料显示，国内企业对信息化的关注日益增加，超过60%的企业完成了基本的信息化工作，并进行了基本的管理。许多企业都在进行信息化的过程中，先后使用了一些管理软件，比如MIS、ERPCRM等。企业的MIS建立在企业的基本数据库之上，它包括了数据资源的共享与传输，以及将所有的子系统进行了整合，这就需要建立在企业内联网的基础上。目前，在国内，企业的信息化呈现出一种蓬勃发展的态势，它极大地提升了企业的运营效率和绩效。以互联网、外联网、内联网等为代表的信息科技的迅猛发展，将会对企业的信息化建设起到极大的促进作用。利用MIS等各种信息管理系统，实现了对生产过程中各方面的监督和控制。然而，我国企业对信贷管理的信息化建设一直处于一片空白状态。要把信贷管理工作融入到企业的日常运营与管理之中，就必须把信贷管理这一职能引入到企业的MIS中去。所以，在构建企业信贷信息系统时，要把企业的信贷信息系统和企业的信息系统结合起来，这是一个需要解决的问题。3.2.2企业MIS与信用管理系统的依存关系信贷业务是企业业务中不可或缺的一环，其关键在于对信贷体系进行追踪和监测。“窃用”的本质就是一种信息管理信息系统，但却要比一般的企业信息系统更为复杂。企业的信用体系既要有企业的MIS支持，也要有MIS的支持。其关系如图3.3所示。图3.3企业各部门信息系统之间的关系企业的MIS通常由销售管理、财务管理等一系列子系统组成。所有的应用都是建立在企业自身的基础上的。建立一个完备的、开放的数据库是管理信息系统建设的前提。此资料库为多个子资料库，例如金融资料库、顾客资料库等。在此基础上，实现了各管理系统之间的数据交换。企业各功能层次的MIS集成，使生产、销售、财务等各环节的信息化。在当前，大多数公司都没有把信贷管理放在心上，所以许多公司都没有注意到信贷管理的信息化建设。信用管理系统也是企业功能层的管理信息系统，只是在过去,企业并未将其视为公司的一项重要业务，所以并未将其视为企业的一个重要组成部分。由于企业对信贷管理越来越认可与关注，因此，信贷管理信息化是企业MIS体系中一个必不可少的组成部分。3.3网络环境下企业信用管理信息系统的总体构建通过对以上两节的分析，我们可以看到，企业的信用管理信息系统是依赖于以互联网为核心的现代化信息科技的支撑，也是基于企业内部网的构建。为了确保征信体系的有效性与完备性，从而达到其应有的目的，我们必须在建立征信体系的过程中综合考量这两个要素。3.3.1业管理系统的体系结构分析企业的运营管理分为信用管理，销售管理，财务管理等几个方面。信贷管理是连接企业高层与企业实施主体的桥梁，是企业进行顾客选择的关键环节，信贷失误直接影响到企业整体运营，是该系统的中心环节。由于信贷管理机构所提供的资料主要用于公司的决策分析，而信贷管理的目的决策和信用管理、销售管理、财务管理之间的关系如下图3.4所示。决策信用管理图3.4企业管理活动的关系在资讯科技飞速发展的今天，电脑软体已在企业中得到越来越多的应用，极大地便利了企业各层级的工作。只有把企业的经营行为融入到企业的经营中，才能使企业的经营状况得以改善。在表3.1中，详细说明了与企业经营行为相适应的各类相关关系。公司的董事会对应着决策，销售部门对应着销售管理，财务部门对应着财务管理，信贷管理部门对应着信贷管理。每一级的支持系统包括决策支持系统、营销信息系统、财务系统、信贷管理信息系统等。表3.1企业管理活动及对应关系管理活动所在层面活动主体支撑系统管理目标决策管理决策层黄事会决策支持系统正确的策路销售管理管理层销售部客户关系管理销售额最大财务管理管理层财务部财务管理系统财务平衡信用管理管理层信用部信用管理系统风险最小图3.5企业管理系统运行体系结构决策支援系统(DSS)是一种电脑软件，它是一种辅助决策者做出决策的电脑软件，它具有很强的能力，而且它的体系结构也相当的繁琐，要根据公司本身的特征来运用它。比如说，现在人们普遍使用的ERP,就被人们普遍认可为公司的信息化程度。企业的信贷体系涉及到企业的业务、营销、金融等各个领域。我们在企业的信息系统中引进了一个信贷管理体系，这个体系也是一个企业管理体系。它与其他管理体系一样，都支持着企业的各项经营活动，并被称为“经营体系”。而在企业的底层，则是一个数据库，一个是基本MISo这些都是构建企业高级经营体系的重要依据。正如上面所述，企业信贷信息系统的建设离不开企业自身的基本信息系统以及基本的数据库。3.3.2系统预期目标分析从表3.1中，我们可以清楚地了解到企业的整体经营行为以及经营时间表。而对顾客信贷进行的控制，则是将顾客信贷管理与企业各功能层级的业务活动摆在同样的位置。而信贷管理信息系统就是支持这项工作的电脑软件。信用体系的构建，必须将社会各功能层级的行为作为重点监测目标。顾客信贷管理体系的最终目的是为了预防顾客的信贷风险。第四章结论与展望本文做了如下工作：(1)概述了目前国内外关于信贷经营的研究状况，提出本文的主题，并对本文的研究内容及研究思路进行了初步的设计；(2)对我国商业银行信贷管理的状况进行了剖析，指出我国商业银行信贷业务中的一些问题及其产生的根源，并对我国商业银行开展信贷业务的必要性进行了探讨；(3)对以互联网/外联网/内联网为代表的现代信息化对公司信贷的作用进行了研究，建立了基于互联网的公司信贷管理体系的整体架构；(4)提出了企业信贷业务实施的机构一一信贷业务机构，并对其工作职责进行了阐述。(5)详细设计了信贷业务的各子系统，并对其工作过程进行了详细的分析；(6)研究了信贷评价系统中的信贷评价指标，并对其进行了评价；通过本课题的研究，能够为普通企业的信贷管理工作提供借鉴，有助于现代化企业构建信贷管理体系和信贷管理信息系统，对顾客的信用状况进行周期性的评价和追踪，从而能够对企业中出现的一些风险和问题进行及时的检测和修正。论文的下一步工作就是对企业信贷业务的信息化建设进行了研究。企业信贷风险是一种复杂多变的经济行为，需要经过长时间的研究、实践的积累以及综合的综合应用，才能实现精准的经营。所以，本论文仅仅是对信贷管理研究的整体规划和思想，对信贷管理的程序做了一些尝试性的剖析，虽然本论文力图详尽地描述了信贷管理的全过程，尽可能地使企业能够从本文的研究中得到切实可行的办法，然而，现实中的情形远没有在理论上那样容易，企业在实施和实施的时候，应该根据自己的实际状况，将经济与效益兼顾的原则加以全面地把握，只有这样，信用管理工作才能产生真正的价值。但是，受研究的篇幅及所关注的对象的局限，以及资料的匮乏，文章并未对信用指标权重、信用预警等方面进行细致的探讨，这也是论文的缺憾所在。同时，也需要指出，信贷管理信息系统应当是一种能够根据外部环境的变化而不断进行的、不断完善的、不断完善的管理体系。所以，在运用信用管理信息系统的时候，要能够随着政策和环境的改变而做出相应的调整，添加新的信息和数据，持续地提升信用评价的准确性。同时，也要具有自主学习与改进能力。期望通过以上几个方面的问题能够引起后续更多的研究人员的关注。参考文献1陈恒睿.企业构建信用管理体系的有效路径探讨J.企业改革与管理,2023(17):37.39.常德军,乔丽霞.浅谈信用经济时代如何构建内外协同的企业信用管理体系J.现代商业,2023(05):83-87.3高晓静.加强企业信用管理体系建设的对策思路探讨J.企业改革与管理,2022(14):30-32.高晓静.基于应收账款风控视角的企业信用管理体系建设研究J.企业改革与管理,2022(08):139-141.5夏沧澜.工商企业管理与企业信用管理体系构建浅析J.老字号品牌营销,2022(02):82-84.6刘萃波.落实信用体系建设部署优化海关信用管理规则一一中华人民共和国海关注册登记和备案企业信用管理办法解读J.中国海关,2022(01):36-37.李红梅.中小企业信用管理体系构建策略分析J.国际商务财会,2022(02):20-23.网盛希林.简述工商企业管理与信用管理体系构建J.全国流通经济,2021(17):69-71.9纪家权,谷沁芮,魏晔.中国企业信用管理体系构建J.中国市场,2021(17):91-93.10刘成.建筑施工企业信用管理体系研究J.企业改革与管理,2021(10):28-30.