公司财务电算化管理.docx

公司财务电算化管理一、目的：为了确保公司财务会计电算化账务处理程序正常运行，保证资料完整、及时、系统处理各项会计信息，特制定本制度。二、适用范围本制度适用于公司财务管理部。三、编制原则以保证财务管理部会计电算化工作的有效运行、提高工作效率为原则。四、具体内容（一）职责划分1.系统管理员：财务管理部经理为公司电算化系统管理员，负责维护会计电算化系统，保证系统正常运行；负责财务各账套备份，负责增加操作员及操作员权限；2 .账套主管：负责核算范围内账套的基础设置工作，以及账套的记账、结账工作；3 .数据录入人员：按岗位分工负责核算范围内的数据的填制和修改；4 .数据审核人员：按岗位分工负责核算范围内数据的审核。（二）注意事项1 .系统操作人员需经系统管理员授权后才可应用，授权应形成文字记录；2 .会计人员根据原始凭证运用正确的会计科目填制记账凭证，并打印记账凭证；3 .审核人员审核记账凭证及所附原始票据，审核无误后对相对应的记账凭证执行“审核”操作，严禁未经核对执行“批量审核”操作；审核人员应对自己审核过的原始票据、记账凭证负责；4 .总分类科目严格按中华人民共和国会计法的规定设置，明细科目根据公司的实际情况进行设置；5 .在每个会计期间结束后，各账套主管对对应的账套进行记账、对账、结账；6 .电算化系统由财务管理部经理将其设置为每天自动备份，并在年度财务账务处理结束后3个工作日内，进行一次完全备份，完全备份的文件及年末报表一起刻录到光盘上，在备份时做到一个备份文件一个文件夹，并用当天的日期做文件名以区别不同时间的备份文件；7 .无论通过远程登陆还是PC本地登陆，操作人员都应对自己的用户名设置密码，密码不得为空，同时须注意保密，不得设置如123456、ABCDEF>IllllK666666、等其他容易被破解的密码。操作人员临时有事需离开的，要将财务软件退出；8 .对财务软件数据库的修改、版本升级等程序维护由财务软件供应商负责，由财务管理部经理负责联系，并登记用友软件维护记录表。五、附则（一）本制度由财务管理部负责制定、解释与修订。（二）本制度自颁布之日起正式执行。