物资报废管理办法.docx
物资报废管理办法第一章：前言为规范公司各类物资（废料、呆料、边角料、废旧物资、供方物资）的报废流程，特制定物资报废管理办法。本办法适用于公司各类物资的报废管理。第二章：定义第一条：废料：是指由于装配、加工过程造成损坏且无法修复的外协外购物资、配套车间加工的半成品与成品（不含组装车间成品I第二条：呆料：是指库存账龄超过一个月的配套半成品库存物料；超过三个月没有出库记录的外协外购物料（战略储备物资及售后维修配件除外）；生产部书面明确该机型不再生产，从发出明确通知之日起所有相关专用物料即定义为呆料。第三条：边角料：生产过程中无法利用的金属尾料及调试过程中报废的金属原料（主要指废铁、废铁屑、废锡渣等I第三章：职责第一条：财务部：负责500元至10000元以内物资报废的审批；负责10000元（含）以上物资报废的审核，并由公司高层审批；负责审查报废申请单内"确认结果及处理意见"栏的责任判定，并组织纠正无效判定。第二条：质量部：负责500元以内（含）不合格自制物料、不合格调拨物料、不合格供方寄存物料、不合格成品、售后备件等生产物料报废的审批；负责500元以上生产物料报废的审核；负责各车间边角料报废的审批；负责审核调拨物料不合格、工艺更改导致生产损失补偿类的报废审核。第三条：工艺部：负责因技术更改、产品更新、设备试机调机造成的生产物料的报废审核。第四条：生产部：负责所有呆料报废的审核与责任判定。第五条：各零星物资归口管理单位负责所管理物资的报废审核。第六条：物流部：负责边角木斗报废物资的称重;负责报废物资的审核入库、账务处理、入库存储。第四章：零星物资报废（包括备件等零星申购物料）流程第五章：物资报废方案的确定第一条：生产过程中或贮存运输不当造成的报废，由质量部确认原因后，申请单位按金额提交归口单位审批。第二条：试生产过程中，因技术更改、BOM表更改造成报废的物料,离正式的更改通知单下发存在较长一段时间，由车间将报废物料清单发到工艺部确认报废，工艺部确认后,由车间提出报废申请，并附上工艺部的确认报废邮件，交相关单位审批。第三条：因技术更改、产品更新、质量部复检不合格等造成物流部库存印刷品类物料需报废的,由物流部根据技术更改文件中的制品报废意见、质量部复检不合格检验报告，填写报废申请单（须附更改通知）,按流程审批。对于限批次订单或生产日期使用的印刷品物料，由于生产计划变更等原因导致库存物料需报废的，由物流部填写报废申请单，注明具体报废原因，提交质量部签审后报废处理。第四条：若废品可由配套车间回收利用，报废单位须先办理报废手续再将废品交该配套车间回收处理。第五条：供方物料的报废1 .供应商已按我司采购计划要求生产物料，但由于公司原因造成原制品不能继续使用的情况，由物流部填写报废申请，交工艺部签审。技术更改、产品更新需附上对应的更改通知单，交质量部审核。未入库的制品由采购部下达免检采购订单，供应商打单送货，由物流部废品库负责收货并报废处理。2 .在同意报废的情况下，由采购部及质量部根据物资金额大小、厂家远近等决定是否派相关人员核实实际应报废数量是否与生产计划相吻合。3 .质量部根据核实的数量与供方议定本公司应承担比例的价值，确定可利用价值，对申请单进行审批。物料报废批准后由采购部到财务部替供方销账，其物料由我司授权处理。4 .注塑件及镀金件中多工序的，由质量部审核退回厂家处理,采购部根据质量部意见通知厂家进行处理。5 .由采购部组织协调不合格品厂家办理退货手续，对超期未办理退货的超期1个月后由物流部申请报废质量部审批，责任单位为供应商与采购部。报废申请过程中，采购部需提供与供应商供方管理协议的签订情况、供应商退货信息的回应状况给质量部。6 .因人为失误导致物料报废的责任由质量部负责调查，若造成损失将根据公司相关管理办法处理相关单位及责任人。但是责任的调杳和判定不影响物资报废申请单的审核。7 .物流部废品库负责对报废物资进行接收清点，组织废品的清理、销毁和回收工作，同时做好出入账记录。每月将各单位报废情况统计报表报财务部。第六章：处理要求第一条：申请单位必须初步调查报废原因，在填写报废申请单时，必须提供相关的报废申请依据。第二条：质量部、工艺部、生产部等单位组织报废实物与报废原因的对比复核，确定是否执行报废，在报废申请单内的"确认结果及处理意见"栏内判定物资报废的责任单位,并注明报废责任的主观、客观情况。第三条：任何单位均不允许将物资报废责任单位判定为公司及其他我司内部所属单位。第四条：经确定不能使用的废料、呆料、边角料等，必须当天办理报废手续。财务部正常审批周期为两个工作日，特殊情况下审批周期不能超过五个工作日，五个工作日内无法完成审批的，需答复对方具体的原因及确定可以完成审批的具体时间。第五条：报废申请单获批后，废品所在单位应在1个工作日内将废品清理完毕，并入废品库。第六条：物流部废品库在接收报废物料时，需核实报废申请单的审批手续是否按要求进行。第七条：物流废品库接收废品并将报废申请单原始凭证交账务员做账后存档，月度整理后报财务部备案。第七章：检有与考核第一条：本标准由财务部负责定期组织监督和检查。第二条：本标准的具体考核办法按检查与考核管理标准进行。
