水务局财政检查底稿.docx

财政检查工作底稿被检查人名称：得荣县水务局检查项目名称：“小金库”、2017年1-6月账务处理检查情况摘要:2017年7月24口上午9点整，县财政局工作组到水务局开展小金库”、2017年1-6月账务处理检查等工作。经查，发现：1、2017年1-6月的凭证中，部分差旅费报销无相关正式文件依据，只有单位H己的证明，还有小部分差旅费预先报销并无相关原始凭证，公务卡推行不力。例：2017年4月7口支付格绒次仁差旅费时，只有报销单和单位证明：2017年4月12R预付格绒次仁下乡汽油款100OO元。附件：1、第一个问题相关取证材料8张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：年月日财政检查工作底稿共3页第2页被检查人名称：得荣县水务局检查项目名称：“小金库”、2017年16月账务处理检查情况摘要：2、从总账及科目余额表中反映共借款1287万元，其中项目借款高达1106万元，行政借款高达180万元。3、记账凭证会计要素不完整，原始凭证上无相关人员签字。附件：2、第二个问题相关取证材料3张。3、第三个问题相关取证材料4张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：年月日财政检查工作底稿共3页第3页被检查人名称：得荣县水务局检查项目名称：“小金库”、2017年16月账务处理检查情况摘要：4、截止2017年6月30日银行对账单余额为10362784.03元，与账上金额不符。5、该单位尚未使用新中大软件进行账务处理。附件：4、第四个问题相关取证材料11张。5、第五个问题相关取证材料1张。被检查人签署意见：被检查人签名（盖章）：年月日