《初级会计电算化》考试软件使用说明.docx

初级会计电算化考试软件使用说明第一局部考核知识点与模块对应关系表根据财政部4初级会计电灯化3考试大纲及相应教材，实务局部共涉及约45个考核点，现将实务操作考核知识点与考试软件模块对应关系总结如下。章节功能点考核知火点模块对应账务处理系统初始化建立账套系统管理设置操作员系统管理分配权限系统管理设置外币种类及汇率信息门户-基础设置设置辅助核尊工拜信总门户-基础设置设况会计科目信息门户一期础设置设置凭证类别信息门户-茶础设置输入初始余额信息门户-总账日常业务处理输入记账凭证信息门户-总账修改记账凭证侑息门户-总账查询记账货证信息门户-总账审核先证信息门户-总账记账信息门户-总账查询账簿信息门户-总账信恩门户-现金信息门户-往来结账结账信息门户-总账编制会计报表新建报非梏息门户-财务报发定义报表格式信息门户-财务报表定义报表公式信息门户-财务报表编制报衣信息门户-财务报农应收/应付初始设时建立往来单位档案信恩门户-基础设翼定义付款条件信息门户-基础设M录入初始数据信息门户-采购、销售录入收款单据佗息门户-采购、销售录入付款单招信息门户-采购、管仰往来业务核第信息门户采购.销售账表杳询分析信息门户-采购、精售工资核鼓初始设置建立部门档案15息门户-工资设置工资类别信息门户-工资建立人员档案信恩门户-工资设电工资工程侑息门户-工资定义工费计算公式信息门户-工资录入工资原始数据伍息门户-工资定义1：资转账关系信息门户-工费求人工资变动数据信息门户-工资工资计算信息门户-工资计匏所得税信总门户-工资工资费用分配信息门户-工资账表森询信息门户-工优固定资产核算初始设置设应固定资产类别信息门户-固定资产设置部门档案信息门户-基础设置录入固定资产原始卡片侑息门户-固定资产H常使用资产加M信息门户-固定资产资产变动信总门户-固定资产计提折旧信息门户-冏定资产账表查询信息门户-固定资产第二局部考试软件应用介绍考试软件安装完毕，可以通过两个入口对软件进行操作，一是“系统管理"，:是"信息门户”,一、系统管理系统管理是会计信息系统运行的基础它为其他子系统提供了公共的账套、年度账及其它相关的基础数据,各子系统的操作员也需要在系统管理中统一设置并分显功能权限.具体包括以下几个方面：账套管理、年度账管理、系统操作员及操作权限的集中管理等。1 .启动与注系统管理内容说明系统只允许以两种身份注册进入系统管理。是以系统管理员admin)的身份，：是以账套主管的身份。(1),以系统管理员的身份注册系统管理系统管理员负贲整个应用系统的总体控制和维护工作,可以管理该系统中所有的账套.以系统管理员身份注册进入,可以进行账套的建立、引入和输出，设跣操作员和权限,监控系统运行过程，去除弁常任务等.2 2).以账套主管的身份注册系统管理张套主管负费所选账套的维护工作。主要包括对所管理的账套进行修改、对年度账的管理,操作路径开始一程序-初级会计电獴化教学软件一系统管理关健图示2 .建立账套内容说明建立账费是企业应用会计信息系统的首要环节，其中涉及很多与日后核豫相关的内容，为了方便操作，会计信息系统中大都设置/建账向导,用来引导用户的建账过程.建立企业账套时.需要向系统提供以下表征企业特征的信息，归类如下：账套根本信息:包括账套号、账套名称、账套启用11期及账套路径。由于在一个会计信息系统中，Uj以建立多个企业账贲，因此必须设置账费号作为区分不同账套数据的唯一标识。账套名称般用来描述账套的根本特性.可以怆入核灯地位简称或用该账套的用途命名.账套号与账套名称是一一对应的关系,共同来代表特定的核算账套“账套路径用来指明账套在计算机系统中的存放位置，为方便用户，应用系统中一般预设一个存储位置,称此为默认路径，但允许用户更改.账费启用日期用于规定该企业用计算机进行业务处理的起点，一般要指定年、月。启用日期在第一次初始设置时设定.一旦启用不可更改.在确定账套启用H期的同时,一般还要设置企业的会计期间,即确认会计月份的起始日期和结账日期.核算单位根本信息：包括企业名称、简称、他址、邮政编码、法人、通讯方式等.账套核算信息：包括记账本位币、行业性质、企业类型、账食主管、编鸡规则、数据精度等。行业性质说明企业所执行的会计制度.行业性质的选择符决定企业用到的一级会计科目,企业从方便使用出发，系统一般内过不同行业的强科目和局部常用二级科目供用户选择使用，在此基础上，用户可以根据本单位的实际需要增设或修改必要的明细核算科目。编何方窠，又叫编码规则，足对企业关键核算对象进行分类级次及各缎津码长度的指定，以便干用户进行分级核算、统计和管理.编码方案设置包括级次和级长的设定.级次是指编码共分几级，级长是指每级编码的位数.操作路径张春一建立关犍图示3 .增加操作员内容说明操作员是指有权笠录系统并对系统进行操作的人员。仔次注册或曾录系统，都要进行操作员身份的合法性检查。操作员及权限管理提供了按照预先设定的内位分工进行授权、分权功能，只有进行严格的操作分工和权限控制.才可能一方面防止与业务无关人员对系统的操作.另一方面对系统所含的各个子产品的操作进行协调.以保证系统的平安与保密.操作路径权限一操作员关键图示麒作员EII4 .分配权限内容说明系统管埋员和账套主管，两若椰有权设置操作员的权限.所不同的是，系统管理员可以指定或取消某一-操作员为个账套的主管，也可以对系统内所有账套的操作员进行授权；而账套主管的权限局限于他所管辖的账套，在该账费内.账我主管默认拥有全部操作权限，可以针对本账套的操作员进行权限设置，操作路径权限一权限关犍图示二、信息门户除系统管理外的其他操作均需在“信息门户中进行，后动与注册系统管理的操作如卜,操作路径开始一程序-初级会计电算化教学软件一信息门户关雄图示（一）基础设置基础档案是指系统运行必须的基础数据.基础档案的设置包括部门档案、职员档案、客户档案、供给前档案.外币及汇率、会计科目、凭证类别等.1 .设置部门档案内容说明部门是指与企业财务核算或业务管理相关的职能单位.设盥部门档案的目的在于按部门进行数据汇总和分析。部门档案需按照已定义好的部门编码级次原则输入部门相关信息。部门档案中包含部门编码、名称、仇贡人、部门属性等信息.操作路径堪础设徨一机构设置一部n档案关键图示2 .设星队员档案内容说明职办档案主要用于记录本单位职员个人的信息资料,设置职员档案可以方便地进行个人往来核打和管理等操作.职员档案包括职员外号.名称、所属部门及职员属性等.操作路法基础档案一机构设置一职员档案关犍图示/Vfinx.3：W«!”CT««t£0E.«»««!器黑黑auw¾w¾ynMA.UMHtRmmItiBtreHIi1.1.Jd3 .设置客户档案内容说明企业如果需要进行往来管理.就必须建立客户档案.建立客户档案直接关系到企业对客户数据的统计、汇总和查i等分类处理.客户档案中包含了客户的报本信息、联系信恩伯用信息和其他信息.如果用户设置了客户分类，客户档案必须在末级客户分类中设置，如果未进行客户分类，客户档案则应在客户分类的''无分类"项下设置客户档案。客户档案值案分为分本、联系、信用、其他4个页签.操作路径基础档案一往来单位一客户档案关杨图示耳检基本科妾,用客户编号»03客户名豚虹星利既任公旬客尸简称虹星公司I客户助记码IKnRRGs所展分翼码-3所房地区码Im客户总公司Iy厂所隹行业税号I法人开户的I银行玷号4 .设盘供蛤商档案内容说明企业如果需要进行往来管理，那么必须将企业中供给商的详细信息录入供给商档案中.建立供给商档案直接关系到对供给商数据的统计、汇总和查询等分类处理.如果用户设置了供给商分类,供给商档案必须在末级供给商分类中改设，如果未进行供给商分类，供给商档案则应在供给商分类的“无分类-项下设也供给商档案，供给商档案信息分为根本、联系、信用、其他1个页程。操作路径基础档案一往来单位一供给商档案关陇图示5 .设外币及汇率内容说明如果企业业务结以涉及外币,那么在“填制凭证”中所用的外币及汇率应先在此进行定义,以便制单时调用.战少录入汇率的次数和过错.操作路径基础档案一财务外币设置关键图示6 .设置会计科目内容说明会计科目设置的功能是将总位会计核分中使用的科目逐一地按要求描述给系统并将科目设置的结果保存在科目文件中，实现对会计科目的管理。财会人员可以根据会计核匏和管理的需要,设祝适合自身业务特点的会计科目体系。会计科目设置的内容如下.科目编码.科目嫔码应是科目全编码，即从一级科目至本级科目的各欲科目编码组合”其中，各级科目编码必须唯、且必须按其级次的先后次序建立，即先有上级科F1.,然后才能建立下级明细科目。科目编码中的一级科目编码必须符合现行的会计制度。通常,通用商品化公计核总系统在建立暗世时,欠自动装入标准的-娘公计科目.科目名称.科目名称是指本科科目名称,一常分为科目中文名称和科目英文名称.在中文版中，必须录入中文名际：若是英文版，则必须录入英文名称，科目中文名称和英文名称不能同时为空。科目类Sb科目类型是指会计制度中规定的科目类型，分为：资产、负债、所有者权益、本钱、损益。账页格式.定义该科目在账簿打印时的默认打印格式.通常系统会提供金额式、外币金额式、数fit金额式、外币数ht式四种账由格式供选择.助记码。用干播助记忆科目，提高录入和杳询速度。通常科目助记码不必唯一，可以正更。科目性质（余额方向）。增加记借方的科目，科目性质为借方：增加记贷方的科目，科目性质为贷方.一般情况下只能在一级科目设置科目性质,下级科目的科目性质与其一级科目的相同.已有数据的科目不能再修改科目性质.辅助核比,也叫辅助败类，用于说明木科目是否有其它核算要求，系统除完成一般的总账、明细解核算外.还提供部门核笄、个人往来核算、客户往来核算、供给商往来核舞、工程核算五种专项核算功能供选用，银行账、H记账核算.一般情况下,现金科目要设为H记账：银行存款科目要设为银行账和日记账.外币核免.用于设定该科目是否有外币核算，以及核算的外币名称.一个科目只能核算一种外币,只有有外币核算要求的科目才允许也必须设定外币币名，数量核算.用于设定该科目是否有数量核算，以及数境计量单位。计量电位可以是任何汉字或字符,如：公斤、件、吨等.操作路径基础设置一财务一会H利1.关键图示7 .设凭证类别内容说明许多企业为了便于管理或转账方便，-般对记账代证进行分类编制，但各企业的分类方法不尽相【可，可以按照本单位的需要对凭证进行分类。通常.系统提供五种,常用分类方式供选择：记账凭证收款、付款、转账凭证现金、银行、转账凭证现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证自定义凭证类别某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制，通行系统有五种限制类型供选择：借方必有：制单时，此类凭证借方至少有一个限制科目有发生额：贷方必有：制单时,此类凭证贷方至少有一个限制科目有发生额：凭证必有：制单时,此类凭证无论借方还是贷方至少有一个限制科目有发生颔：凭证必无；制单时，此类凭证无论借方还是贷方不可有个限制科目有发生额：无限制：制单时，此类凭证可使用所有合法的科目。操作路径基础档案一财务一凭证类别关氏图示口先证类SISi定枚M无证分类方式C记原凭证G收款凭证付款凭证转悠凭证C取金凭CE1«行婉证转保如证髀瀛髀蹦祖行收款凭C自定义E气I一-I8 .设付款条件内容说明为处理有现金折扣条件的采物与销售业务需要进行付款条件的定义.付款条件一般用“2/10.1/20,1130w的形式表示，式含义是：10天内付款给予我的折扣、20天内付款给予1%的折扣、30天内付款不给折扣.付款条件定义的内容有：折扣有效期限、对应的折扣率、应收账款的到期天数，操作路径基础改置收付结算二付款条件关键图示（二）总账系统在总账系统中，可进行总账期初余额录入、日常处理及期末业务处理，日常业务处理的任务主要包括填制凭证、审核凭证、记账,查询和打印输出各种凭证、H记账'明细账和总分类账等.期末业务处理主要包括期末自动转账、期末结账等内容.1 .入期初余内容说明在初次使用账务处理系统时，成物般过整理的手:账目的期初余额录入计算机期初余额的录入分两局部:无辅助核算科日期初余额录入、行辅助核算科目期初余额录入.(1)无辅助核算科目期初余额录入余班和累计发生额的录入要从最末级科目开始，上级科目的余额和累计发生数据由系统自动计算，如果某科目为数依、外币核应录入期初数量、外币余额，而且必须先录入本币余额，再录入数优外币余额.若期初余额有外币、数量余额,则必须有本币余额.红字余额用负号尬入.(2)有辅助核算科目期初余微录入在录入期初余额时，对于设置为辅助核能的科目，系统会自动为其开设辅助账页.相应地，在输入期初余额时，这类科目总账的明初余SS是由辅助账的期初明细汇总而来，即不能直接输入总账期初数。期初余额录入完毕后,应该试算平衡.期初余额试并不平衡,招不能记账.但可以填制凭证：已经记过账.则不能再录入、修改期初余额,也不能执行“结转上年余额”的功能.操作路径总账一谀置一期初氽蒯关键图示2 .填制凭证内容说明在实际工作中，用户可£1接在计算机上根据审核无误准予报销的原始凭证加制记账凭证，也可以先由人工制单而后集中输入。一般来说业务量不多或基础较好或使用网络版的用户可采用前齐,而在笫一年使用成人机并行阶段.则比较适合采用后一种处理方式.通常.一光凭证中可城写的行数是没彳f限制的，可以是简In分录,也可以是复合分录，但每一张凭证应该只记录一笆经济业务，不可把记录不同羟济业务的分录侦入一张凭证.凭证埴制的内容包括凭证头和凭证体的局部。(1)凭证头：反映凭证编号和制单H期等内容.凭证类别：怆入凭证类别字，凭证类别是在初始化时设捏的.如果没有设置凭证类别,则此处为空.此后.系统将自动生成凭证编写，凭证编号：在凭证编号方式为“系统自动漏号”模式下，由系统分类按月自动编制，即俗类凭证每月都从OOO1.号开始.在凭证编号方式为“手工号”模式下,则可以手工录入凭证编号.制单日期：系统自动取进入账分处理资系统商给人的业务日期为记账凭证填制的日期,如果日期不对,可进行修改或参照输入。冏单据数：本张记HK凭证应冏的原始凭证的张数，(2)凭证体：谕入本张凭证的分录信息.包括摘要、科目、借贷方向、发生金额等内容.摘要：输入本笨分录的业务说明,摘要要求简洁明了.科目：科目利家输入末级科目.科目可以输入科目编码、中文科目名称、英文科目名称或助记码.也可以参照输入.如果怆入的科目名称有重名现象时，系统会自动提示柬名科目供选择.辅助信息：对于要诳行辅助核算的科目，系统提示输入相应的辅助核算信息。辅助核算信息包括客户往来、供给商往来、个人往来、部门核算、工程核算。如果该科目要进行数批核算,则屏辖提示用户输入“数证"、"照价”系统根据数IitX单价自动计算出金额.若科F1.为银行科目，那么，还应输入“结算方式"、"票号”及"发生11期”。输入这些数据的目的主要是便于进行银行时账，同时也可以方便对支票的管理.金颤：即该第分录的借方或贷方本币发生额.金额不能为零.但可以是红字红字金额以负数形式都入.操作珞径账一凭证一埴制凭证关设图示3 .修改凭证内容说明虽然在凭证录入环节系统提供了多种确保凭证输入正确的控制措施，但仍然防止不了发生错误。为此，系统提供了凭证修改功能.但仅限干对已输入未审核状态的凭证.修改凭证时制要在填制凭证状态下找到需要偿收的凭证，宜接修改即可，可修改的内容包括摘要、科目、钿助顶、金额及方向、增捌分录等，凭证类别不能施政。未经审核的祐误凭证可真按修改：已审核的凭证应先取消审核后,再修改。操作路径总账一凭证一埴制凭证关键图示4 .查询凭证内容说明总账系统的填制凭证功能不仅是各账簿数据的怆入11,同时也提供了强大的信恩查询功能,具体表达在：(1)丰富灵活的杳询条件既可设置凭证类别、制单日期等一般查询条件，也可设置摘要、科目、等辅助杳询条件,各查询条件也可组合设置.(2)联查明细账、辅助明细及原始单据当光标位于凭证某分录科目时.选标“联杳明细账”命令，系统将显示该科目的明细账,如该科目有辅助核算，选择“兖行辅助明细”命令,系统将显示该科目的辅助明细账。若当前凭证是由外币系统制单生成，选择“联查原始单据"命令,系统符地示生成这张凭证的原始单据.操作路径总账一凭证一查询凭证关梃图示5 .申核凭证内容说明为确保登记到账簿的每一第经济业务的准确性和可粘性，制单为埴制的每一张凭证都必须经过审核员的审核.审查认为描误或有异议的凭证,成交与填制人员修改后,四审核.操作路径关键图示6 .记账内容说明计算机账务处理中的记账过程首先是一个数据传递的过程，;嗨过审核签章的、要求记账的记账凭证从录入凭证数据库文件中，传递到记账凭证数据库文件中，这一工作由计算机自动完成.经过记账的凭证是不能修改的,也就是记账凭证数据库文件中的数据是不能修改的,由此形成了会计核算系统稳定的数据.系统记账过程：(1)选择记账凭证即确定本次需要记账的凭证范囹，包括期间、类别、记账范困。确定记账范的时可以单击“全选”按钮选择所有未记账凭证，可以输入连续编号范阳如“19”表示对该类别第19号凭证进行记账.也可以给人不连续的编号如“3.V我示仅对第3张和第7张凭证记账.(2)记账报告系统自动记账前，需要相应的检查，检杳完成后,系统显示记账报告，早.现检粉的结果，如期初余额不平或哪些凭证未审核或出纳未签字等.<3)记账记账之前，系统将自动进行硬盘备份，保存记账前的数据，一旦记账过程异常中断，可以利用这个备份将系统恢史到记账前状态.操作路径总账一凭证记账关犍图示记内容说明在代账簿包括根本账簿告询和辅助账簿询。1.根本*湾查询根本账簿查询包括总账、氽额表、明细账.日记账的账簿的查询.翻开“总账一账簿在询”菜尊，可衽沏总账、余额改、明细账等账制1.翻开“现佥现佥管理一口记账"呆单，可杳询现金H记账和银行存款11记账。2、辅助账簿查询辅助核算账簿包括个人往来、部门核算、客户往来和供给商往来的总账、明细账查询谕出.翻开“总账T辅助查询”菜单,可杳沏个人往来、部门核算岫助账.驯开“往来辅助"菜单，可查询客户往来、供给商往来辅助摩，操作路径总账一账簿查询一总账关毯图示8.结账内容说明通用账务处理子系统都设孑j结账功能,根据有关会计制度的规定，结账主要是计.算和结转各个会计科目的本期发生额和期末余颤，同时结束本期的账务处理工作,计算机的结账工作也应按此办珅，梢有不同的是：计算机用次记账时均已结出各科日的发生额和余额.因此结账工作主要是计算机控制系统改变某些状态,确定本月的数据已处埋完华，不再增加新的凭证，结账工作应由具疔结账权的人员进行.由于结账工作比较重要,应该确定专人进行结账工作.通用账务系统结账工作的一般处理步骤：（1）停止本月的记账工作。（2）进行数据保护：数据保护的过程与记账根本相同。（3）进行试算平衡.（4）将本月各账户的期末余额结梏下月，成为下月的期初余额.操作路径总账一期末-结账关键图示月震工催修管2oi9cqninse1.11jmcmi11F|*|Hr：HfMn.<i18T1.B*<1.Kf1.*.C.BC1a.r“，I1.C1.««*.三）财务报表1、定义报表格式内衣说明报表格式设祝的具体内容一般包括：设词报衣尺寸、定义报表行海列宽、桶去格设、定义组合单元、输入表头表体表是内容、定义显示风格、定义单元属性、设置关建字等.报表定义需要在“格式”状态下进行.操作路径格式二衣尺寸格式组合单元格式二区域西线格式二行高、列宽格式二单元属性数据关犍字设置数据二关键字一偏移关键图示又伴<ua<i)格式谈ns>工JI(I)Waa)“a®DhI1.IQ&XgAqPSb>8卜？2、定义报表公式内容说明报表公式包括计算公式、审核公式和舍位平衡公式三种，计停公式可以直接定义在报表中.元中.这样的公式称为“单元公式”.定义计算公式就是指明报表中的数据来源.因此定义报丧的计W公，3是自动生成报丧数据的基础.计算公式输入即可IU接输入，也可引导输入,操作路径选定被定义推元，单击“fx”按钮关键图示3、制报表内容说明报表数据处理包括生成报表数据报衣审核.报表舍位平衡.表页管理等内容.报表数据处理需要在数据状态下进行.生成报表数据主要是通过报表系统的计算功能，利用前面设置的报表计算公式对报衣数据进行自动的运算，生成报衣数据分成两步：一是输入关键字、二是表页重舞，操作路径数抵一大把?录入关键图示录入关健宇单位名称单位号I年：2011月：i-取消:季：日：田一自定义:I4、调用报表模板生成报表内容说明财务报表系统中一般都预置了分行业的常用会计报表格式,称为报衣模板，企业可以以系统提供的报衣模板为基础.实现财务报告的快速编制.明分报表系统提供的报表模板包含了19个行业的70多张标准财务报表（包括“现金流设我”>.还包含用户自定义模板，用户可以根据企业所在行业挑选相应的报表，套用其格式及计豫公式。操作路径格式一报表模贝关城图示四）采购管理和浦售管理（应收应付核算）应收/应付账款核算模块主要实现对往来款项进行核算与管理，其11常业务的根本处理流程是：输入赊购、脱销业务的有关单据，记录收付的往来款项，核箱往来款项，进行账龄分析，生成与往来账款核修和管理有关的账表.1 .设Jt往来单位档案应收/应付款核算模块主要用于核算石户/供给商往来款项，因此，首先必筑把往来值位根本信息输入系统，主要是客户/供给商代码和名称，此外，银行账号、联系电话、地址等资料也可以根据需要输入。往来单位档窠已经在基础档案中设置完毕.2 .设置付款条件为处理有现金折扣条件的栗段与销售业务.需要进行付款条件的定义.付款条件已经在技础档案中设置完毕.3 .*入应收应付期初敷据内容说明使用应收账款物簿模块前,要招启用时未结算完的所有往来单位的应收/应付/预收/预付款等数据录入计算机,以便于以后使用中诳行核销处理.操作路径采购采购发票关键图示文愕½g注MatwBT»r情曾门常效席£，凰噩遮匾国1AA&&期初采购专用发票*«»«wm4号I三三*(ni1.开臬日M0>o-i2-s三11S1.tI偿粉值58和I代9单位SS和IH员1.军。雪'例状条种I&本f11oo塔.BQI赵.闿了应付系统的H常业务主要包括输入采购发票、给入付款单、采购核销和应付账表查询：应收系统的日常业务主要包括输入销售发票、箱入收款单、销售核销和应收账发查询,由于应收和应付系统日常业务非常相似，此处只介绍应收系统的11常业务处理，4、入策售发票内容说明销生开票是销代业务的Hi要环节，它是销售收入确实认、销代本钱计算、应交销传税金确认和应收账款确认的依据。销件发票是指给客户开具的埴值税专用发票、普通发票及其所附清单等原始销何票据，一般包括产品或效劳的说明、客户名称地址,以及货物的名称、单价、数量、总价、税额等资料.应付系统衡城制采烟发票.操作路径精件Ifi售发票关键图示文件XttiSKE往天区金口IBK中产标愉仔口稀h1.-IMk1.S1.S1.a1.Mik品接IMy1.MIf销售专用发票ff«BJ2f1wJdMIiSi»»=»f三WBrT¥«PS»SEWJF1.*s*-e*M5K*|IHmJH业务JJrHWff5 .入收款单内衣说明应收系统的收款单用来记录企业所收到的客户款项，款项性顷包括应收款、预收款、其他费用等，其中应收款、预收款性质的收款单将与发票、应收单、付款单进行核稻勾时.应付系统需填制付款的.操作路径销田一客户往来一收款结算关雄图示6 .往来核期内容说明销化核销就是确定收款单与销件发票之间对应关系的操作，即指明每次收歆收的是哪儿呈销售业务款项。核销时，一般可以一张发票对应一张收款单分次核销，也可以先发票次时的多张收款单核销、一张收款单一次对应多张发票核相、或多张发票对应多张收款单核燃.核销分自动核倘和手工核俏两种方式.自动核俏是用户指定核铺条件后，系统根据核销条件（主要是往来尔位、金额自动选择匹配的单据进行核销.手工核销是指由用户确定收款单和应收单匹配关系进行核怕.采购核销就是确定付款维与果期发票之间对应关系的操作，即指明每一次付款付的是哪几笔采购业务款顶,操作路径俏住客户往来一收款结算关键图示g,3JI8»3CUIE1.尸«1BB幼I-；I利匐匐国T-E7 .应收应付账表查询内容说明应收系统杳询的账表主要包括客户往来余额表、客户往来明细账、客户对账单、应依账龄分析表、应收账款预警表等.应付系统查询的账我主要包括供给商往来余额衣、供给商往来明细账、供给商对账睢、应付账龄分析表、应付账款预警表等。操作路径销售一客户往来账长一客户往来余额表关键图示TMBcisw拔壬titIB三11阳命出需盘虚盘晟黑鸟墨重0|±«刁客户业务余额表祈号W小m»«*吊OOI明RR决住工司XC元樗*总初。旬5,«08R.KOQOSg8S,5W00X.100CQ粮60000-52,6O00-62,MO（五）工资管理工资是企业职工薪Wf的重要组成局部.也足足产品本钱的计算内容.是企业进行各种费用计提的基础.工资核算的任务是以职工个人的工资原始数据为基础，计算应发工资、拉款和实发J1.资等，编制工资结算维：按部门和人力类别进行汇总，进行个人所得税计算；提供对工资相关数据的多种方式的杳询和分析；iS行工资费用分配与计提，并实现自动转政处理1 .设置部门档案部门资料是会计核算软件各核算模块椰可能使用到的基础信息，并不仅用于工资核算模块.建立部门档案就是输入企业各部门的部门编码和部门名称等信息，以便分部门诳行工资汇总计躯，产生工资发放去和制门工资汇总表。部门档窠的设置在基础设置中完成。2 .设工资类别内容说明在工资管理中，如果单位存在按周或每月屡次发放工资、或者存在多种不同类别的人员，短一类人员的工资发放工程不同,计律公式亦不同.但又需要进行统一工资核算管理的情况.则可以通过建立不同的工资类别,实现多个类别的核算.例如，某企业正式职工和临时职工工资组成工程不同，福要进行不同的工资核目，则可以设议正式职工和临时职工两个工资类别。设置工资类别、人员类别、部门档案、工资工程等内容时，需关闭工资类别。设置工资工程计尊公式,设置人员档案、输入工资数据、定义工资转账关系、工资计算、设置所得税基数、工资费用分配等操作，需要在翻开某一工资类别下进行.操作路径工资一工资类别-新建资类别关键图示3 .设星工费工程内容说明工资J1.程设置即定义工资工程的名称、类型、宽度、小数和增战项等,系统中有一些固定工程是工资账中必不可少的，包括“应发合计”、"扣款合计”、"实发合计”等，这些工程不能删除和jR命名；其他工程可根据实际情况定义或参照增加，如根本工资、奖励工资、请假火故等,在此设置的工资工程是针对所有工资类别的全部工资工程.操作路径工资管理一设置一工资工程设置关键图示m11iISMM：IsRE3肉也！俵应发日计代咖加以百计买友言计I1.-1114 .设星工费工程的计算公式内容说明设置计算公式就是定义某些_1.资工程的计算公式及工资工程之间的运算关系,例如：缺勤扣款=根本工资.，月工作HX缺劲天数,运用公式可直观表达工资工程的实际运修过程，灵活地进行工资计算处理，定义公式可通过选择工资工程、运算符、关系符、函数等加合完成。系统冏定的工资工程,如“应发合计”、"扣款合计”、“实发合计"等的计算公式,系统根据工资工程设置的“增减Iir自动给出，用户在此只能增加、恨改、删除其他工资工程的计算公式.定义工资工程计算公式要符合逻辑，系统将时公式进行合法性检杳，财不符合逻辑的公式，系统将给出错误提示。定义公式时整注意先后顺序，先得到的数据应先设置公式.操作路径工资管理一设置一工资工程设濯s三a:关键图示B1.NHin应发自计相乾&计彳加I-*I、尔2.EUISW9"公式入e修：用!苻：，J二1，JJ价I山山JJjJWJ-JJJJj-U5 .设人员档案内容说明人员档案的设置用于登记工资发放人员的姓名、职工输号、所在部门、人员类别等信息。此外,员工的地战变动也必须在本功能中处理.人员档案的操作是针对某个工资类别的,即应先翻开相应的工资类别.操作路径工资一设置一人员档案关墟图示6 .人工费原始敷福内容说明在工资系统H常业务处理开始前,将所有人员的每月相对不发生变化的工资工程数据或变化较小工资工程数据录入计豫机，作为工资计算的基础数据.操作路径工资一业务处理工资变动关键图示文仲e*在来u½三睢费产车购惆售讶口w2R,到里闻旦旦夕回丁变动a<e»：厮方旗U人员能号理咨曲】人员奖别B本工资岗隹工贷IIO1.张达管理部引史6,000.006.000.8102辛宏管理补管理人员4,500.00CSOd81»«财务都管理人员5,COO.OO5,000.00202王娟对务献，管理人员4,500.004,500.00203白薄财弄出管理人良4,000.004,000.00X1.马云来科部管理人员6,000.006.000.00401刘会iH销客人民5,503.005,500.00SO1.齐方生产部3,000.003808¢02I手国生产部n产品生产人3,500.003,600.87,定义工费转账关系内容说明会计核算软件通过事先定义工资转账关系,就可以每月自动分配工资费用.生成转账凭证.定义工资转账关系就是定义工资费用分配的模板，即确定不同类别人员的工资计入不同的费用科目中去.操作路径工资业务处理工资分捶关键图示8 .*入交开工JwhI并进行工资计*内容说明变开工资数据是指考勤数据、产盘工时、水电费、房租、病事假扣款等每月发生变化的工资数据.工资计券是根据用户输入的职工工资数据和定义的计算公式，使用工资计算功能,会计核算软件能自动完成工资计算，包括应发工资、扣款合计、实发工资等数据。操作路径工资一业务处理一工资变动M三fft三<1A.RyM11!JUKI工我受动am：mi»8ff11”名K三入另夷*S2tt11rKKIoRwHWFi：'i”士*人自12,000.00,evoIwW,31KOOKQOSrrMAf1.J9.¢00.00190.8Q<1.OOUE8，.皿8，.8X1.mtJ1.TAHM>SWrCOO-W：2缀31.2r.8“，帽8X>2三*9.000.00-一.“侪81"-'yXO11«!»XXf1.F8.MCk00络88H8»1*»W1OCC1.OOC:瓦HK8K-I切金EE11.0«*.00，4区81.S5.89.NK8.：1iw-gt产*a=A'I<0,000.004E8<n.oo.U"三三三三"三"63%8我I支，*T>AT1CCO-OO如OOGX.89 .计算个人所得税内容说明鉴于许多企事业单位计算职工工资薪金所得税时的工作量较大,本系统将提供个人所得税的自动计算功能.用户只福自定义所得税的税率，系统就能自动计算个人所知税.(1)设汉个人所得税税率表系统内四的计律所得税的算法是以2000元为起征点，按照国家规定的九级超颤累进税率计算表进行计算，如果国家的税收政策发生变化，可以修改“基数"附加费用"和税率计以公式.<2)计算与中报个人所得税“个人所汨税扣缴申报去”是个人纳税情况的记录，企业斑月需要向税务机关上报。工资系统预置了该表中的栏目，并且提供了一线可选栏目供企业选择。系统既认以“实发工资作为扣税基数，但企业可以自行选择其他工资工程作为扣税标准.操作路径工资一业务处理一扣缴所得税关雄图示10 .工资费用分配内容说明工资费用是生产本钱中人工费般主要的同部.工资费用分汛是对工资费用进行工资总额的计提计算、分配及各种经费的计提，并就制转账会计凭证，传递到总账系统中，操作路径工资一业务处理一工资分摊关雄图示工篇分一计!W用克SJJSJI.三<计H合计月<