业委会收付款项管理办法及流程.docx

业委会收付款项管理办法及流程为完善业委会财务内控和运行机制，确保账户资金安全和经营收支的合理有序，结合小区业委会议事规则及财务管理制度，现对本届业委会账户收支等情况作如下规定和说明，欢迎广大业主提出宝贵意见和监督。一、账户情况说明1、经内部表决，第三届业委会延用第二届业委会在宁波银行开立的基本银行账户，目前已完成信息变更。2、为方便临时场地租赁、车辆管理等经常性扫码入账需求，决定在杭州联合银行开立一般收款户，该账户仅供收款使用，阶段结算经营性收款至宁波银行基本户，不允许对外支付。3、宁波银行与杭州联合银行账户均设置两个U盾，一个经办人U盾由财务委员保管，一个审核U盾由业委会主任保管。二、收款管理办法4、小区经营性收入项目严格按照议事规则中管理流程进行管理。5、所有经营性收入收款账户户名必须是“杭州市钱塘区宋都晨光国际花园小区第三届业主委员会”。6、所有与小区经营有关的活动均不得现金收付，严禁业委会成员通过个人账户代收小区经营性收入及相关款项。7、业委会所有成员承诺接受全体业主监督，不通过个人账户周转任何一笔隶属小区全体业主的经营性收入。三、支出管理办法8、所有超过2000元的支出事项需提前申请，经业委会过半数以上委员讨论、表决通过后实施，支出事项实际发生后据实通过流程报销费用。9、所有账户支出必须经过审批流程，流程如下:合同款支付流程（已签合同流程付款）：零星费用报销流程:收款退回流程（如经营租赁场地后未使用需退回、未中标投标保证金等）说明：分管委员为负责合同签订前程序化管控事项的委员：副主任有较为丰富的工程管理经验且为企业高管，主要审核支出是否满足支付条件及标准；主任对整个经营性支出责任负责；财务委员有多年财务管理经验，主要审核票据及付款账号信息是否符合内控要求。10、除了业委会正常税费银行代扣、银行手续费H动扣减无需支付审批流程，其他所有经营性支出必须经过严格的支出审批流程。所有支出流程均通过钉何OA系统严格设置,未经过钉钉OA审批流程的支付申请一律不予办理。11、业委会支付账户有且只能有一个（即：宁波银行基本账户）。12、业委会成员不得在费用未发生前自业委会对公账户预支备用金。13、经办零星经营性支出费用，5000元（含）以上费用必须收到发票后通过付款流程直接经业委会账户转账至合作方账户：5000元以下费用可由业委会成员垫支后通过费用报销流程报销。四、公开公示办法按照小区议事规则及财务管理制度，业委会必须做好财务公开工作。14、财务委员管理银行经办人U盾，经办各类付款，充当出纳角色，每月10日前负责经营账户收支情况公示。每季度公布运行经费的使用情况。15、业委会账务委托给第三方代账公司管理，每月山代账公司代为开票、记账并办理税务申报事项，负责本小区（大厘）物业经营性收支信息平台数据填报。16、每会计年度结束，聘请审计单位进行业委会账户收支情况,财务管理流程规范性及收支损益情况进行全面审计，出具并公示审计报告。国际花园小区第三届业主委员会2023年11月8日