会计电算化高教原版教案第五章讲义.docx

(1)在“我的账簿”中增加查询账簿在图5-2中输入完查询条件后，用“增加”功能,屏幕显示“我的账筑”名称录入窗.录入账簿名称后，选“确定”功能，即将当前的告询条件以文本文件格式保存成“我的账簿”匕目下的文件了，其文件名由所输入的名称后或功能漏号扩展名组成，在“我的账簿”中不显示文件扩展Z.用梁标选择“我的账簿”中的HK篇名粉：.此时系统依据选择的文件，将其内容读出并赋给右边查询条件的各对应数据项.选“确定”功能系统将按此条件进行查h(2)在“我的账簿”中修改杳询账簿在图5-2中，用鼠标选择“我的账簿”中的账簿名称，此时右边杳询条件显示该账簿的查询条件.此时可干脆对查询条件进行修改,修改后用“保存”功能.系统提示“此账查询条件'已存在，是否覆盖旧的咨询条件?"选“是”,则将新的查J条件保存到原“我的账簿”书目下，选“否”则此次修改作废，Ki账簿代询条件内容不变，(3)在“我的账”中删除杳询账簿在图5-2中,用以标选择“我的账簿”中的账簿片称，此时右边查询条件显示该账簿的查询条件.此时可干脆选“刑除”功能,系统提示“此查询账簿将被捌除是否真正删除？”，选“是“，则物此查询账懒从“我的账筋”中捌捧，选“否”，则此查询账簿没有被删除。(4无论是用“我的账簿”输入查询条件,还是干脆输入查询条件，只要选用“确定”功能则系统将按此条件进行账缚查询.2、假定要并在查沏明细账、日记账等账簿时,账栏目可以左右滚动进行查看.在滚动查看时，11期和凭证号两列葩本信息是锁定列，不跟着滚动，由于摘要列较宽，若将其锁定，会影响对其他列的查看，因此.系统默认该列不被钺定。若想钺定摘要列，可用“领定”功能然定摘要列镇定后摘要列招始终在屏幕左边显示而不会的光标左右滚动.但是一旦桢定摘要列，就不能再网整该列宽度.若想诩整摘要列的宽度,可先按起“锁定”按钮取消摘要列锁定，然后用R1.标拉动列宽，再按下“锁定”按钮锁定摘要列即可。其次节总账和科目发生额及余额表的功能设计一、总聚功能设计总账不但可以怆出各总账科目的年初余粮、各月发生额合计和月末余额,而旦还可怆出明细科目的年初余额、各月发生额合计和月末余班.在输出总账时先要输入森泡条件，总账查询条件输入窗口如图5-3所示。也可将查询条件保存在我的账簿”书目下，或干脆调用“我的账第”书目下的查询条件.按此条件或对查询条件进行必要的修改后按设定的查询条件显示或打印账簿.I、显示总账或打印总账选择：在单选组中选择显示总账域选择打印总账.2、账簿格式：在下拉列表框中选择账簿格式，账得格式具有金额式、数延金额式、外币式、外币数扇式和空五个可选值，其默认值为金额式，当选空时，系统按科目字典中，各科目的账簿恪式设置求&示或打印总账.3、科目选择:可输入起止科目范围,为空时，系统认为是全部科目.4、级次S在确定科目范围后，可以按该范围内的某级科目,如将科目级次输入为IT.则只输出一级科目，如将科目级次输为1-3,则输出一至三级科目。5,末级科目：假如须要输出末级科目数据，则用鼠标选择“末级科目”即可.6,包含未记账凭证：若想输出结果包含未记账凭证.则用鼠标选择“包含未记账凭UE7、科目无年初余额，本年无发生颔也输出：若选此Jij则可能会输出一些无用总账账页。对于无年初余额和本年无发生额的科目可将其删除.8、科目有年初余额，本年无发生额也输出：对于有年初余额的科目，在总账输出时应当可以输出.时于育年初余额,但本年无发生颔的科目应进行必要的分析.9、输出账第格式设置及所选账簿格式相同的账簿：用于选择所输出的账簿格式，系统供应四种账簿格式供用户选择，即；金撇式、教讨金额式、外币式、外币数量式,当选择此项时，则系统只输出科目字典中账御格式设置及所进账仰格式相同的科目账簿。10、所选科目按所选账缚格式输出：当选择此项时则系统符所选择的科目全部按所选账第格式显示或打印.图5-3总账输出条件蚪入窗口总账输出条件定义完成后，选“确认功能即可进行总账输出,总账输出包括总张杳询和总账打印两个功能.其功能及出纳管理中现金和银行存款总账的功能完全相同,但总账输出的会计科目不仅仅是现金和银行存款科目，而是科目字典中的全部会计科目.在查询过程中，可以用沿标点取科目下拉枢，选择须要查看的科目。用户可以用账簿格式下拉框选择账簿格式，系统自动依据科目性侦列出账簿格式可选项，显示所选科目的数量、外币总账.用工具栏中的“明细”功能,可联查当前科目的明细账.但是当“期初氽额”或“上年结转”所在行为当前行时，不能联查明细账.总账的生成过程如下.1、创建总账屏幕显示对象，其数据项包括“期、凭证号、摘要，本位币：借方（数地、金额）、贷方（数量、金额、方向、余额（故房、金额）、汇率、外币：借方（数埴、金额）、贷方（数盘、金额）、方向、余薇（数量、金额）共18个数据项.并定义对应的列标时年份填入系统参数中的当前核算年份（历史数据IS询时依据年份选择填写）.2、按选择的科目编号,从科目字典中读取该科目的科目余额方向和1月份该科目的月初余额（数量、金额），假如此科目为外币科目，则还要读取外币科目发生额及余额将表中I月份该科目的外币月初余额，将其分别埴入总账第一行的本位币方的方向”和”余额（数Iih金额）”栏.以及外币方的“方向”和“余额（数量、金额）”栏,同时将该行的日期的月份填入“01”，摘要填入“上年结转”.3、按选择的科目编号，从科目字典中读取I月份该科目的借方发生额数懵、佥额、贷方发生额（数埴、金额）、JR计借方发生额（数量、金额）、累计贷方发生题（数量、金额）、月末余额数量、金额）,线如此科目为外币科目，则还要读如外币科目发生科及余救基女中1月份该科目的外币借方发生淞!、贷方发生额、累计借方发生制、累计贷方发生额、月末余额，在总账中追加一行，将本位币借方发生额（数量、金额）、贷方发生额（数泯、金额）、月末余额（数收、佥额）分别地入新增行的本位币借方（数玳、佥额八贷方（数量、金额）、方向（按已读出的科目余额方向填写）、余颤（数量、金颤栏，将外币借方发生额（数量、金额、贷方发生额（数盘、金额）、月末余额（数Jih金额）分别以入该行的外币借方（数S1.金额）、贷方（数量、金额、方向、余额（数麻、金颔栏，同时，将摘要填入“本月合计:再在总账中追加一行，将本位币累计借方发生额（数玳、金额）、祟计贷方发生额（数居、金额）、月末余额（数量、金额分别即（入新增行的本（币借方（数量、金额）.贷方（数量、金额）、方向、余额（数量、金额）栏,招外币累计借方发生额（数量、金额、累计贷方发生额（数破、金额）、月末余额（数信、金额）分别填入该行的外币借方（数M、金额）、贷方（数证、金额）栏、方向、余额（数收、金额）栏，同时将摘要侦入“本年累计4、在凭证基表中，按选择的科目端号统计1月份涉及到该科目的凭证个数，统计时将相同的凫证号按一个凭证计算.即统计不同凭证号的个数.符统计得出的凭证个数分别填入“本月合计”行和“本年累计”行的凭证个数栏.5、重夏第3、4步，再读取并填入2月份的本期发生额、余额和本年累计发生额，统计并加入2月份凭证个数和I、2月份凭证累计个数等等，汽至当徜月份为止,若选包括未记账凭证，则当前月份的本期发生懒、余额和本年累计发生额还要将未记账凭证数据计算在内.6、将总账数据全部填列完成后，假如所选科目是外币科目，则要依据总账各行的余额，或发生额，或累计发生额计算汇率。7、依据选择的修储格式显示总账，若选金额式则借、贷、余只显示金额：若选数量金额式则借、$¥、余分别电示数量、金额：若选外币式则需显示本位币借、贷、氽,汇率和外币借、贷、余：若选外币数址式则能显示本位币借、贷、余的数衣、金额,汇率和外币借、贷、余的数城、金额，二、科目发生及余表功能设计科目发生额及余额表用于自询统计各级科目的本期发生额、累计发生额和余额等，传统的总账，是以总账科目分页设账，而余颤表则叩赊出某月或某几个月的全部总账科目或明细科目的期初余额、本期发生额、格计发生额、期末余额,在实行计算机记账后,建议用户用余额及代替总账.科目发生额及余额汇总有两种方式，一种方式是按月汇总：另一种方式是按条件定义汇总，1、按月汇总在图57中，系统最初按当前月份显示全部科目的级科目汇总去，包括期初余额、本期发生额、取计发生额、期末余额，可用此汇总表来代替总账。用户可依据须要选择月份和科目级次,按月汇总只能输出某一个月的数据.若科目级次选择3则系统显示1、2.3级科目汇总数据：若科目级次选择5则系统显示1、2、3、4、5级科目汇总数则等等，依此类推，可以利用科目选择时汇总数据进行过泄，并起止科目不选，则系统按级次输出全部科目汇总数据,在输入的起止科目中可运用通配符（?和*.?见配1个字母，瓜配1个字符串）.通过期初、本期、累计、期末四个复选框可以设置须要显示的列,选中的列输出没行选中的列不愉出.当选“外币”选择框时，则系统化所显示的数据（期初、本期、累计、期末中增加外币列,并在外币列中显示外币科目数据.当选“数量”选择框时，则系统在所显示的数据期初、本期、累计、期末）中增加数景列,并在数录列中显示故量核蚌科目数据。在科目发生额及余额表中，不输出单价和外币汇率数据。在图5-4界面可随时用“打印”功能界显示的内容打印出来.选择某一科目点击“总账”可输出该科目的总账.同样选择某一科目点击“明细账”则可输出该利日的明细账.按月汇总功能比较筒沽实现，只要依据选择的月份、科目级次、起止科目和须要输出的数据项,从科目字曲中将对应的数据查询愉出即可.但当选“外币”选择枢时,须要对外币发生糊及余额基衣中的数据按科目进行汇总,并将汇总结果数据按科目显示在相应的栏目内。2、按条件定义汇总按条件定义输出科目发生额及氽额表须要先输入查询条件,然后系统按查彻条件进行汇总输出,可以利用“我的账筑”功能定义查谕条件，也可拘定义的查询条件保存为“我的账？T',以便下次查询时运用,其百询条件定义窗口如图5-5所示.图5-5科目发生额及余额修一查询条件定义窗口(I)月份范围：选择起止月份,当只查某个月时，应将起止月都选择为同一月份,如jg2001.10月,则月份他国应选择为2001.10-2001.10.(2)科目范用：可输入起止科目范围，为空时，系统认为是全部科目，在输入的起止科目中可运用通配符(?和*)(3)科目级次:在确定科目范阚后,可以按该范围内的某级科目,如将科目级次输入为11,则只查一级科目，如将科目级次输为1-3,则查询一至三级科目.假如须要ft末级科目.则用双标选择,末级科Fr即可。(4)余额范围：用于指定要自找的余额范由，例如输入余额下限输入0.0，上眼不输,则衣示行余额大于零的全部科目，若输入20C100-40000则表示余额大于等于20C1.oO且小于等于WOOO的全部科目.(5)科目类型：为空时，系统默认全部类型.也可用双标点取科目类型选择下拉框,选择要直询的科目类里，科目类型包括资产、负他、权益、成本、损益五种，(6)外币名称：为空时系统帙认全部外币.指定外币名称时,将查询具有该外币核律的科目。在条件定义中按外币名林定义，杳询时按外币编号查询，外币编号为非显示项。(7)包含未记账凭证：若想查询结果包含未记账凭证,用取标选择“包含未记账凭证”，此选项只对核算的当前月份有效，月份范围不包括当前门份时,此选项为不行选状态。用户输入完杳询条件后,选'确认”功能，则屏器显示查询叫计结果.如图5-6所示,pWKB本萌p%计7期末外币11It1.M目上讨科目名电限口至航本嫌发生/方货方SS贷方：01现金15OX1.OO28S»OX1.W56,800.00x)10101人民用IgAOOC1.OO26hOM.OO56,00.00U：02银行做206CCOX00re,ooo.oo10201工育银行ZCGCtCfcX1.OOSCA0M.346000.007,SOX1020101工行人民币2CC三OX1.03seaoc<oo46000.007,SCn(eo2理道银行MCeaaK1.OO1.600CK1.W1.3«.000.00?.®a通行人艮币xc0x1.oo1,5CCOCKkOD1,咯OOO.007,559,1.1.56科目发生额及氽额表按条件荏询结果在图5-6界面可随时用“打印”功能将显示的内容打印出来。MQ1.9»tM在图5-6中，期初、本期、累计、期末、外币、数Jit六个栏目的选择及“按月汇总”的对应功能相同。另外“总收”和“明细张”功能也及“按月汇总”的对应功能相同。可以对科目发生懒及余额表中数据进行进一步过滤，其过游功能可在图5-6界面中，利用“查询”功能实现,查询时弹出科目编码输入窗口,系统依据Ift入的科目编码进行过用.输入的科目编码中可运用通配符，输入先成后选“确认”即可.账表查询中遹配符有“?”和两个，其中“？”匹配单一一个字符，而则匹配多个字符（即一个字符申，下面通过一个例子来说明通配符的运用方法。如图5-5中科目选择5?01表示查一级首位为5且二级为（H的任何科目.？为单个隔眄通配符,一个“？”可代表任何一位编码.在输入科目编码时，任何级次的科目都可运用通配符“？”，例如某科目编码方案为32222.则在科目编码处怆入402?01则可查沏统计一级科目为402且：级科目为O1.的全部科目的发生颔和余额。包括,，等等。当要杳521管理商用下的全部科目时，可这样输入521*衣示查闸三位确码为521的任何科目，*为防总编码通配符，一个*可代表随意位编码。在此输入科目码时,任何级次的科目都可运用遹配符“*1.例如某账套科目编码方案为32222,在过谑时输入402*01,则可查询统计一级科目为102且末级科目为01的全部科目的发生颔和余额,包括40201,402010101,等等,利用“还原”功能可以将杳询数据复原到初始状态。按条件汇总功能比较简洁实现,只要依据选择的月份、科目级次、起止科目、余额、科目类型、外币科目等荏询条件和须要输出的数据项.从科目字典中将对应的数据查询獭出即可.但当选“外币”选择框时，须要对外币发生颔及余额基友中的数据按科目进行汇总，并将汇总结果数据按科目显示在相应的栏目内.当选择包括未记账凭证时，在本期发生救、照计发生额、期末余额数据中，需将凭证基衣中各有关科目的未记账凭证数据计跳在内第三节明细账的功能设计一、杳询明线账明细账功能用于查询各账户的明细发生状况可按查询条件定义施出明细账.在明细账巾可以包含未记账凭证.明细账供应三种账簿查询类型：一般明细账、按科目排序明细账、月份综合明细账。一般明细张是按科目告询，按发生11期持序的明细账：按科目排序明细账是按非末级科目杳询，按其有发生的末级科目持序的明细账：月份标合明细账是按非末级科目爸询.包含非末级科目总账数据及末级科目明细数据的综合明细账,运用户对各州科目的数据关系一目了然.在进行明细原查询时要定义查询条件,查询条件定义如图5-7,也可将/血条件保存为“我的账簿”，或干脆谢用“我的账簿”来定义查价条件向日&f*6按科目范H1.查词。月份线合明细*M现金3科目：112101一行等大R支行EJ-1121O1.-存，一行奇，3I月份：2OO2-O1-2OO2O2t30»3?ItK11-1包含未记赈凭证按科目井序确认I取消I图5-7明细账一查询条件定义窗口在图5-7中,只有选择“按科目范围交询“时，科目在围选项才为可输入状态,当选择“月份综合明细账”选项时,只能在该选项右边的科目选择框中选择一个非末级科目.科目范围和月份范围的定义及“科目发生颔及余额衣”中查谕条件定义的对应数据项相同.若要查询包含未记账凭证的明细账，可选择“包含未记账凭证伐询结果中的未记账业务将用不同醐色加以区分，若希里在点询末级科目明细账时，能看到该科目的明细账分别按其下属末级科目分别列示,则UJ选择“按科目排序”，当选此选项时，科目范围所选择的科目必为非末级科1:1.若要同时查看某月份末级科目的明细账及其上级科目的总账数据.则可选择“月份综合明细JK例如:某非末级科目1091月份明细账(按时间排序)如下:H期摘翌借方贷方余皴3月1日(10902)1003月2日(10901)2003月3日(10902)1003月411<10901)200若选择“按科目范围有询“，且不选择“按科目排序“，则明细账排列方式同上,若选择“按科目排序”,那么109三月份明细账的排列方式(按明细科目排序)如下：日期科H摘要借方贷方余方3月211109012003月4日109012003月I日109021003月31110902100若选择“月份媒合明细账二则三月份的月份综合明细账如卜;H期科目摘要借方贷方余额3月109月初余额月月月月月33333109本月合计109本年累计10901月初余额2日109012004日109012003月109CH本月合计3月10901本年半计3月10902月初余额3月In109021003月311109021003月10902本月合计3月10902本年累计由于月份综合明细账须要按科目和F1.期排序，若自多个月份的账袍数据会造成数据混乱.因此.月份踪合明细账只能查询某一月份的数据.在月份范围选择时.只能选择起始月份,终止月份应及起始月份相同，旦系统默认为不包含未记账凭证.在图5-7中，明细账查询条件输入完毕后,选“确认”则系统显示明细账查询结果.图5-8为一般明细账（按科目范豳查询且不选“按科目排序"）,图5-9为按科目排序的明细账，图5-10为月份综介明细账查询.图5-8按发生日期排序明细账ieI上M匕s,j>h>.>.ir-1.*-fs图5-9按科目排序明细账W*I>"-*1.gm，-IW1.aIgymJ*««>t3DW3图5-10月份综合明细账在查询明细账时.除“月份综合明细账”外，其他账簿可以用科目选择下拉框选择须要杳石的科I1.°用户可通过账簿格式下拉框选择须要的格式，系统自动依据科目的性质列出可选账簿格式，即对于有数次核算的科日列示“金额式”和“数跟金额式“；对于彳i外币核算的科目列示“金额式”和“外币式;对于既有数量核售又有外币核总的科目列示“金额式”、“数豉金额式二“外币式”和“外币数量式”：否则对于既多数肽核算也无外币核算的科目则只列示“金额式”.在查询明细账时可以!时用鼠标双击某行或选“凭证”功能，杳看相应的凭证数据，用“总账”功墟可杳看此科目的总账，在农询明细探时，可随晡用“打印”功能将显示的账簿打印出来。股明细账的生成过程及出纳管理中现金和微行存款H记账的生成过程类同,只是不计算I1.合计数,并将本位币借、贷、余和外币借、贷、余各栏设计为数量、单价、金颔而己.何祥，按科F1.排序明细炼的生成过程也及出纳管理中现金和银行存款I记账的生成过程类同，除了不计算了合计数之外，其排序是按科目编号排序,而不是按11期排序，且须要生成各明细科目的期初余额、各月合计、各期累计和期末余额数据.月份综合明细账的生成过程也比较简洁,即按指定的科目和月份,先生成该科目该月份的总账和明细账数据.然后再按科目编号和日期进行排序即可，排序时先按科目编号排序，然后再按日期排序.下面给用股明细账的生成过程，1、创建明细张屏都显示对象，其数据项和列标胞定义及总账相同。2,按选择的科目端号和月份范屈,将凭证基表中该科目,该月份范屈内的凭证数据记录全部填列到明细账中（是否包括未记账凭证视终止日期和该选项而定），凭证数据内容有I期、凭证号、摘要，本位币：借方（数依、单价、金额）或贷方（数最、总价、金额）、汇率，外币：借方（数埴、单价、金额）或贷方（数量、单价、金额），其中无论是本位币还是外币,凭证的条记录只能埴列其借方数和贷方数中的一方，本位币数量及外币数及相同单价可能是本位币单价,也可能是外币单价,若是本位币单价时.其外币单价依据外币额和数盘计算得出,若是外币单价时，兑本位币单价依据本位币金题和数家计算得出。3、按选择的科目编号和月份范围，从科目字典中读取该科目的科目余额方向和起始月份该科目的月初余额（数圻、金额）,假如此科目为外币科目,则还要读取外币科目发生额及余额基表中起始月份该科目的外币月初余颤.并在明细账中新增一行,将其分别以入明细账中本位币的方向和余额栏（数收、金额），以及外币的方向和余额栏（数收、金额），其中本位币及外币数量:相同，依据本位币和外币余额栏的数W和金额分别计算其单价，并将计算结果分别填入各自对应的单价栏，同时将该行的摘要填入“上.期结然“（若起始月份为“（）1”则填入“上年结转”）.4、按选择的科目编号和月份范围，从科目字典中读取起始月份该科目的发生额、累计发生额和余额数据,其数据生成过程及总账各项对应数据生成类同，5,重复第4步，再读取并填入月份范用中卜.一月份的本月合计数和本年累计数等等.直至月份施困的终止月份为止，若选包括未记账凭证,则当前月份的本月合计数和本年累计数中还要将未记账凭证数据计算在内.6、分别将“本月合计”行和“本年累计”行的日期和凭证号填入适当的数值,使我在按H期和凭证号排序时，能械排在正确的位置，排序后再将这些行的凭证号清空，将“本月合计”和“本年累计”行的日期列中的日列数据清空，将月列数据保留,即对于合计和般计行只需说明月份.7.依据期初余，将凭证号为空的行剔除.按凭证号不为空的行逐行计算余额列数据，先计豫余额栏的数状和金额，然后在依据余额栏的数量和金额计算该栏的单价。8、依据选择的账簿格式显示明细麻，二、打印明细账本功能完成明细账正式账待的打印功能.在打印前要定义打印条件,其定义窗1.1.如图5-11所示.图5-11明细账打印条件定义窗11图5-H中各项数据的定义说明如下草案。I、账簿及账本：旬个科目可打印一份明细账，每一个总账科目可打印一本包括其全部下城科目的明细账.若选按“账簿”打印,则科目范围为可选.可打印所选科目范围中每个科目的明细账,每换一个科目页号都从I起先St新排页.若选按“账本”打印明细账,则只能在右边的科目选择框q，选齐一个总账科Ii进行打印，选捽时只列示次科11以供选持,吐此时科目范恸送If失认，选择某一总账科目打卬时，依次打印该总账科目及其全部下级科目的明细账，第一个科目从“起始页号”起先排页,每换一个科目,按着前面的页号挂页，始终排到最终一个科目，系统默认“起始页号”为第I页.例如：假设科目521下有3个下级科目：52101,52102.52103,其中521的明细账有8页，52101有3页，52102有2页,52103有3页，那么若按账簿打印,科目范用选521-52103,则页号排列依次为521：1-8页：52101：卜3页；52102：12页：52103：卜3页.若按账本打印,账本科目为521,则页号排列依次为521：18页:52101：911页;52102：1213页:52103：14-16M.2、月份：用于选择打印的月份范国。3、科目:用于选择打印账得的科目范国,此选项只对账簿打印有效，对，本打印无效如I选择账簿打印,且此选项选择IOITO3,表示打印IOI至103科门范闱内各科目的明细账:若选择103,表示打印103以后各科目的明细账.4、级次：用于选择打印账簿的科目的级次范围，如：选择I-1.非示只打印一级科目明细账，若选''只打印末级科目”，则只打印所选科目范困内的末级科目明细账，5、账簿格式：用于选择所打印账簿的格式，系统供应四种打印格式供用户选择,即：金额式、外币金额式、数料金额式、外币数址式.另外,系统供应了两种选项：打印科目设置中账簿格代为所选账簿格式的科目,即：只打印科目设置中账簿格式及所选的账簿格式相同的科目。所选科目按所选账簿格式打卬。即：所选的科目全部按所选账簿格式打印.若不选“最终一页未满贞也打印”,则当所打印的明细账最终一页不能打满一页时.则不打印该页0若该科目明细账只有一页,且不满贞.则不打印该科目明细账.系统默认明细账打印行数为每页30行，但可通过打印参数设置进行时整.三、多栏账本功能用于交询多栏式明细账，多栏账在查询之前必需先定义其输出格式，系统按定义进行查询输出,多栏账定义界面如图512所示.%e名，uWU1.±JZJKiI或MI图5-12多栏账定义界面1、增设多栏屐用“增加”功能可以增加一个多栏账，在图5T2左边视范内容之下增加一空行，在此行内定义多栏账名称及其核算科目端号,多栏账名称必需输入，核算科目编号也必褥输入.给人时可采纳下拉列表框从科目字典中选取.多栏账的核算科目不能为末级科目.因此.该列表框列示科门字典中的非末级科目以供选择.增设多栏账时可先选择核算科目，系统依据科目名称自动产生多栏赅名称,但可以对生成多栏账名称进行性改，对于新附设的多栏账可在图5T2右边觇腐定义其分析代日。2、修改多栏账疝“修改”功能可以对已定义多栏账的名称及其核算科目编号进行蟋改，在图512左边视窗内选择某一多栏账.选择“修改”可干脆对其进行修改.修改时核算科目编号的输入及增设多栏账相同，但修改时系统不自动产生多栏账名称。3、，除多栏账用“删除”功能可以对己定义的多栏账进行*1除，在图5-12左边视窗内选择某一多栏账,选择“删除”即可.4、定义多栏*栏目系统供应两种定义方式：自动编制栏目、手动编制栏目。建议先迸行自动编制再进行手动调整，可提高录入效率，<1）自动编制：用“自动展制”功能.系，将依据所选核算科目的下级科目自动摭制多栏账分析栏目，包括各栏目所对应分析科目编号和各栏目名称（依据所选核免科目的下钺科目名称产生）。例如：核算科目为521.则执行自动编制，系统将自动把521的下级科目设为多栏账分析栏目.（2）手动彝制：用“增加栏目”功能可增加栏目：选择栏目后用“蒯除栏目”功能可捌除该栏目：用鼠标双击某一栏目可编辑修改该栏目.按“人”和"V”按钮可词整栏目的排列依次.定义多栏账时各栏目说明如下：（1）方向：确定栏目所选科目的分析方向，是借方分析还是贷方分析.而于资产、成本、损益类科目,其多档账系统自动赋侪为“倍”,而对于负债、权益类科目,其多栏账系统自动赋值为“贷”.用户可对其进行修改.该栏目数据可在“借”、“贷”和空三个值中选取。（2）科目：确定栏目所对应的分析科目。一般为多栏账核辑科F1.的下级科目,各栏目中的科目不能重发定义.（3）栏目名称：确定在多栏账表头中显示的栏目名称.一般为多栏账核算科目的下汲科目名称.（4）分析方式：此项可在“金额”、”余额”和空三个可选值之间选取,若选按金额分析，则系统只输出其分析方向上的发生额：若选按余敏分析，则系统对其分析方向上的发生额按正数输出.其相反发生额按负数输出。如：52101科目为借方分析,若选择金额方式,则系统只输出其借方发生额：若选择余额方式，则系统将此借方发生额按正数输出.其贷方发生额按负数输出.（5）输出内容；此项可在“金额”、”数瞅”、”外币”和空四个可选值之间选取。系统默认输出金颤，如用户须要输出该科目的外币或数量，可对此进行选择。（6）分析栏目前置：即将分析栏目放在余额列之前进行分析.如增值税多把账可采纳这种方式。（7）分析栏目后跟：即将分析栏目放在余额列之后进行分析，及F工多兰账保持一样，假如选择此JS则全部栏目的分析方向必需相同，即若选择-借方分析”则各栏目的分析方向必需全部为“借”，若选择“贷方分析”则各栏目的分析方向必需全部为“贷二若按金额分析.则需全部按金额分析.若按余额分析则需全部按氽额分析.定义完毕后选“确定”，则系统将定义伯息存储到多栏账格式基发中，若选“取消”则此次定义作废。6、查询多栏账在多栏账功他中选择“查询”功能.系统显示多栏账查询条件窗.如图513所示.选择所要杏询的多栏账及查询月份,假如要查询的多栏账包括未记账凭证，则可选择“包括未记账凭证”选项，查卸条件定义完成后选“确认”，则系统显示多栏账查询结果如图514.在多栏账连训过程中,可以用翻标点取多栏账下拉列表框,选择须要查看的多栏账.用户可1时用"打印”功能打印多栏账.选择某一行用就标双击或选:具栏中的“凭证”，即可联锂当前行凭证号所对应的凭证具体信息.图5T4多栏张咨询结果图5T3多栏账查询条件选择窗口6、多栏球的生成在生成多栏账时要依据其定义生成.其具体步骤如下.<1）依据图5-13选择的多栏账的核编科F1.编号，从多挂账格式基衣中将该多栏账定义信息读取出来，并据此创建多栏账屏幕显示对象，其数据项视定义中的分析栏位词不同而异，若分析栏前置则包括日期、凭证号、摘要、借方合计、栏目定义中的各借方栏、贷方合计、栏目定义中的各贷方栏、方向、余额.若分析栏后置则包括H期、凭证号、摘要、方向、余额、合计、栏目定义中的各栏目.其中各栏计数据是金额.还是数疑，或是外币应视定义中的“输出内容”而定,系统依据分析方式输出方向、余颔栏或合计栏，若分析方式为余额分析则输出方向和余额栏；若分析方式为金额分析则输出合计栏。各栏目确定后应为各栏目的列标题赋值，年份埴入系统参数中的当前核算年份历史数据交询时依据年份选择填写.（2）按多栏账定义的栏目对应科目编号和月份范树，将凭证基表中各时应科目，该月份范围内的凭证数据记录全部填列到多栏账的对应栏1：1中（是否包括未记账凭证视终止日期和该选项而定）.填列时要依据各栏目的分析方向（“借”或“贷”）和分析方式（“金额”或“余额”）填列，并将11期和凭证号相同的分录合并后填列在同一行中。（3）依据多栏账的核算科目编号和月份范用，从科目字典中读取该科目的余额方向和起始月份该科目的月初氽额.假如抬出内容为外币则还要读取外币科目发生额及余额基表中起始月份该科目的外币月初余额.并在多E账中新增一行将其填入多栏账的方向和余第!栏，同时将该行的摘要填入“上期结转”（若起始月份为“01”则填入“上年结转”），（4）按多栏账的核峰科目编号和笠栏张定义的栏目对应科目桀号，以及月份范第，从科目字典中读取起始月份各时应科目的发生颔、果“发生额和月末余额，假如输出内容为外币则还要被取外而科目发生额及余额基表中起始月份各对应科目的外币发生额、累计发生额和月末余额,并在多栏账中新增一行，将各栏目对应科目的发生额填入多栏账的答对应栏目中，多栏账核能科目的余额方向和余额填入多栏账的方向和余额栏，同时将据要埴入“本月合计，然后再在多栏账中新增一行，将各栏目对应科目的累计发生额埴入多栏账的各对应栏目中，多栏账核算科目的余额方向和余额填入多栏HK的方向和余额栏，同时将摘要填入“本年累计”.（5）题复第4步，可读取并填入月份范围中下一月份的本月合计数和本年累计数等等，直至月份范附的终止月份为止，若选包括未记账凭证，期当篇月份的本月合计数和木年祟计数中还要将未记账凭证数据计算在内。<6>分别将“本月合计”行、“本年累计”行的日期和凭证号填入适当的数值,使其在按日期和凭证号排序时，能膨排在正确的位置,排序后再将这些行的凭证号清空，将“本月合计”和“本年累计”行的日期列中的日列数据清空，月月列数和保留，即对于合计和我计行只需说明月份。（7）依据各栏目的发生额计算发生额合计数，若分析栏前置则应计以借方合计和贷方合计.若分析栏后置则只计算合计列数据.（8）依据期初余额数据，珞凭证号为空的行剔除.按凭证号不为空的行逐行计纾余额数据。（9）依据定义的多栏账格式显示或打印多栏账。第四节部门账表的功能设计陵药市场经济的建立，有的单位实行了部门经费包干,有的单位实行了二级核"或三级核算等.为此企业财务部门布电能刚好供应各部门的收支状况.各部门也布理随时与收本部门的各J收支状况，在手工记账状况下，用户一般是按部门设置明细账,在实行计券机记账后系统供应了二种实现方法,来实现对部门核制的需求：第一种方法砧同手工方式一样将部门作为明细科目来设簧，例如：类型段次同目编码科称部门核次益益益益：益益益投损损投：损损投521管理费用52101办公费5210101行政部5210102人犷部52102差旅费5210201行政部5210202人事部其次种方法是不将部门作为明细科目设置，即采纳本系统供应的部门核算功能，在会计科目设置中.对部门核算的科目选择“部门核算”选项,例如：类型级型科11科码科118称郃门核城损益152i管理费用损益252101办公费J损益252102差旅费J第一种方法同手工记账方式相同，其缺点是按部门进行统计不便，如统计某部门的戏用状况等,第一种方法适用于部门和按部门核算的科目不多的总位，也适用于希里同手工记账方式保持相同的单位。其次种方法适用于部门和部门核算科目较笠的单位或管理要求较高的单位，其次种方法按部门统计特别便利。用户可依据须要确定运用那种方法，本市主要阐述其次种方法的功能设计.一、部门总账部门总账功能可查询并打印某部门核算科F1.下各部门的本期发生额、累计发生额、期初及期末余额或某部门下各部门核眸科目的本期发生额、累计发生额、期初及期末余额等.1、部门科目总账部门科目总账功能用于查询某科目（即在会计科目字典中设为部门核算的科1:1）下各个部门的发生额及余额汇总状况.在输出剖门科目总账时，先要定义其查谕条件，然后系统按杳询条件进行ft询输出，在进行杳询条件定义时，可以将i询条件保存为“我的账簿也可以用“我的账簿”来定义杳询条件，部门科目总账杳询条件定义窗口如图5T5所示.在图5-15中，科目朱纳卜拉列表框从科目字典中选取，列表框列示的科目必需是具有部门核算标记的科目.起止月份可干脆输入,也可从下拉列我框中选取,列入框的可选值为当前年度的各月份（历史数据查彻时为所选年度的12个月份）.假如须要或看包含未记账凭证的部门科目总账，可选择“包含未记账凭证”选项，但只有在月份范困包含当前核算月份时才可选此项，条件输入后，选'确认.则系统按条件定义输出部门科目总账的交询结果,如果516所示.图5-15部门科目总账条件定义窗口图5T6部门科目总账部门科目总账具有科目选齐、账簿格式选拜、打印账簿、部门科目明细账联杳等功能，在图576中，可用科目下拉列去框选择须要杳圻的科目。也可用账得格式下拉框显示部门科目的数愤、外币总账，系统自动依据科目的性旗列出账簿格式可选值。还可用工具栏中的“明细”功能联查到所选科目各部门的科目明细账.用aJRitw功能可以在本期发生救之后，在期末余物之前加入“借方累计发生Sr和“贷方崟计发生额”两列数据,此两项累计发生额为1