XXXXX大学公务卡管理办法.docx

XXXXX大学公务卡管理办法XX大校字202146号第一章总则第一条为进一步深化和完善财政国库集中支付制度改革，规范财政授权支付管理,加强公务支出过程监控，提高公务消费支付透明度，促进公务支出行为廉洁高效，根据关于加快推进省直教科文部门公务卡制度改革的通知(鲁财教(2013)16号)和山东省预算单位公务卡改革实施意见(鲁财库(2008)26号)，在公务消费方面必须采用公务卡结算方式的要求，结合我校财务管理和资金结算工作的实际情况，制定本办法。第二条本办法所称公务卡，是指由我校在编在职教职工个人持有、保管和使用，主要用于日常公务支出和财务报账业务的个人信用银行贷记卡。第二章公务卡的性质特点第三条公务卡实行“一人一卡”实名制，教职工本人是公务卡的合法持卡人。第四我校公务卡的发卡银行是中国建设银行股份有限公司泰安分行山东农业大条学支行。人公务卡申办程序：申请人如实填写公务卡申请表，经所在单位、部门审核后,第五条连同本人身份证复印件及其它相关证明资料一并送交财务处；财务处对申请人资料进行确认，送交发卡行，发卡行按规定程序发卡。公务卡申办成功后，由发卡行将持卡人姓名和卡号等信息传输到省级国库集中支付系统。第六条公务卡的信用额度，原则上最高不超过15万元，最低不少于3万元。持卡人在规定的信用额度和免息期内先消费后还款。第七条公务卡存款无利息，透支消费具有一定的免息期。与发卡银行约定，账单日为每月5日，还款期限为账单日后20天内，按期还款的透支消费免息。第八条发卡行可根据持卡人的资信情况对公务卡信用额度进行调整。公务卡信用额度不能满足公务支付需要时，持卡人填写中国建设银行财政公务卡额度调整申请表，由财务处签署意见后交发卡行申请增加信用额度。第三章公务卡的使用范围第九条根据关于建立省级预算单位公务卡强制消费目录制度的通知鲁财库（2011）27号文件规定，十二项强制消费目录（见附表一），应使用公务卡结算，今后随着公务卡改革的深化以及用卡环境的改善，将逐步扩大结算项目范围。第十条下列不具备刷卡条件的可暂时不使用公务卡结算：（一）消费地在国内县级以下（不包括县级）地区发生的公务支出。（二）签证费、过路过桥费、出租车费、邮寄快递等支出。（三）支付给个人的工资、津贴、劳务报酬等工资性支出。（四）学生及临时聘用人员因公出差所发生的住宿费、机票等。第十一条消费地在国内县级及县级以上地区所发生的、单次消费额度在500元以下的小额实验耗材、办公用品等支出，可暂时不使用公务卡结算，但不得化整为零，弄虚作假。第十二条应使用公务卡结算的消费项目，特殊原因不能刷卡的，需填写山东农业大学未使用公务卡结算审批表（见附表二）。第十三条放宽公务卡结算限制。使用纵向和横向课题经费开展科研活动，若不具备刷公务卡的条件，在确保真实的前提下，可以凭相关依据凭证报销，不受公务卡结算限制，不再填写“未使用公务卡结算审批单”。第四章公务卡消费的报销第十四条使用公务卡结算，不改变学校现行财务管理制度、报销签字程序和会计核算方法。经办人持有公务卡消费交易凭条（POS小票）和发票等原始报销凭证，按原报销程序，及时办理报销还款业务（提前最迟还款日5天）。第十五条教职工无法在规定时间内办理报销还款的，可通过书面方式委托本单位其他人员根据消费信息先办理借款手续，在到期还款日前归还公务卡，待持卡人回校后办理报销业务并冲销其借款。第十六条因特殊原因导致已报销资金又退回公务卡的，持卡人应及时将相应的报销资金退回财务处。第十七条持卡人利用公务卡进行个人消费的，由持卡人自行还款。第十八条各部门负责人要严格执行财经纪律，对本部门公务卡持卡人的公务消费行为进行管理和审核，杜绝超范围、超标准支出，确保公务消费支出控制在规定范围之内。第五章公务卡的日常管理第十九条公务卡是以教职工个人名义在发卡行办理的贷记卡，在未办理报销手续前，无论是公务消费还是个人消费均属个人消费行为。第二十条持卡人应妥善保管公务卡及密码，如有公务卡遗失、被盗或者被其他人占有的情形，持卡人应及时与发卡行联系办理挂失手续，申请补办新卡，未及时挂失造成的经济损失由持卡人个人承担。第二十一条持卡人要严格按照国家有关规定使用公务卡，对违规使用、恶意透支、拖欠还款等所产生的后果，由持卡人承担全部责任。第二十二条持卡人离开工作岗位，应按要求及时办理销卡手续。第二十三条本办法由财务处负责解释。第二十四条本办法自印发之日起施行。原XXXXX大学公务卡管理办法（山农大校字（2016）119号）同时废止。附表：LXXXXX大学公务卡强制消费目录2.XXXXX大学未使用公务卡结算审批表表2021年12月30日XXXXX大学公务卡强制消费目录（表一）序号公务卡强制消费目录备注I办公费购买按财务制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品等支出、书报杂志等支出。2印刷费各类复印、打印、教材和讲义及试卷印刷费等支出。3差旅费工作人员出差支付的住宿、车船票、机票款等支出。4邮电费单位集中支付电话费、电报传真费、网络通讯费等支出。5维修（护）费日常开支的固定资产修理和维护（不包括车船等交通工具）、网络信息系统运行与维护等费用。6租赁费专用通讯网络运行租赁、办公用房、设备仪器租赁等支出。7会议费会议中按规定开支的房租费、伙食补助费、会议文件资料的印刷费、会议场地租用费和外出参加会议会务费等支出。8培训费参加各类培训支出。9公务接待费按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用支出。10专用材料费购买日常不纳入固定资产管理范围的专用材料支出。具体包括实验耗材及用品、专用服装、劳保用品、消耗性体育用品、专用工具和仪器、燃料、低值易耗材料等费用支出。11图书资料费指购买的各类图书资料和报刊杂志费、著作出版费、论文版面费等支出。12公务用车运行维护费学校公务用车的燃料费、维修费、保险费等支出。表2XXXXX大学未使用公务卡结算审批单（表二）单位（公章）公务卡强制消费项目费用列支项目金额未使用公务卡原因未使用公务卡报销总金额经办人（签字）：单位负责人（签字）：年月日年月日财务处分管领导（签字）年月日