公司资金计划控制管理制度.docx

公司资金计划控制管理制度一、目的规范公司资金计划管理程序，确保资金的有序调配，提高资金的使用效率，预防财务风险，降低财务成本，保障公司经营业务顺利有序的开展，特制定本制度。二、范围本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金及各类票据。本制度适用于公司的除费用现金报销外的所有收付款。本制度所指资金计划包括年度资金计划、季度资金计划、月度资金计划及周资金计划。三、职责与要求公司内部各部门是资金计划的执行部门，由资计部汇总后报公司董事会审核后执行，各部门职责如下：执行部门职责：(I)需在规定时间内上报资金计划表。a.年度计划：每年11月20日前，各部门向财务处提交下年度资金计划表。b.季度计划：每季度末所在的月15日前，各部门向财务处提交下季度资金计划表。C.月度计划：每月25日前，各部门向财务处提交下月资金计划表。d.周计划：每周星期四前，各部门向财务处提交下周资金计划表。(2)各部门资金计划应建立在对部门工作合理预测的基础上，必须按照合同及其他文件，结合下期业务开展情况，认真仔细编制资金计划表，在规定的期限内报送财务处，以确保资金计划的完整、准确。(3)各部门应积极组织、合理安排，确保资金收入和支出计划的完成。逾期引起的一切相关责任由相关部门承担。2、管理部门职责：(1)组织资金计划的编制工作，负责审核、汇总各部门上报的资金计划，确保符合资金计划编制原则。(2)负责组织召开公司资金会议。资金计划会议应在公司生产经营计划会议之后进行，以便各部门根据公司整体经营目标制定相应的资金计划。会议应由资计部主持，各部门负责人及财务处相关人员参加。(3)负责监督和检查各部门资金计划的执行情况，及时发现并解决执行过程中出现的问题，确保资金计划的顺利实施。(4)负责定期向公司董事会报告资金计划的执行情况，包括资金使用效率、存在的问题及改进措施等。四、资金计划编制原则1.合理性原则：资金计划应基于公司实际经营情况和市场环境，合理预测资金需求，确保资金计划的科学性和可操作性。2 .全面性原则：资金计划应覆盖公司所有经营活动，包括投资、筹资、经营等各个方面，确保资金计划的全面性。3 .灵活性原则：资金计划应根据公司经营情况的变化进行适时调整，以应对市场变化和经营风险。4 .预算控制原则：资金计划应与公司预算相结合，确保资金使用的合规性和预算控制的有效性。五、资金计划的调整与变更1.在资金计划执行过程中，如遇特殊情况需要调整资金计划，各部门应向资计部提出书面申请,详细说明调整原因及调整方案。2 .资计部收到调整申请后，应组织相关部门进行审核，确保调整方案的合理性和可行性。3 .经审核通过的调整方案，由资计部报公司董事会批准后执行。4 .资金计划的调整应遵循最小化变动原则，尽量减少对整体资金计划的影响。六、资金计划的考核与奖惩1.公司将定期对各部门资金计划的执行情况进行考核，考核内容包括资金计划的准确性、及时性、完成情况等。5 .对于资金计划执行情况良好的部门，公司将给予一定的奖励，以激励各部门更好地执行资金计划。6 .对于资金计划执行不力的部门，公司将根据具体情况给予相应的处罚，以确保资金计划的严肃性和权威性。通过以上制度的实施，公司将能够更加有效地管理资金，确保资金使用的合理性和高效性，为公司经营业务的顺利开展提供有力保障。