浅谈我国商业银行发展绿色信贷问分析研究 财务会计学专业.docx

摘要在全球经济i速发屣的同时，环境污染、资源枯竭、生态失衡等问题日趋严!鼠环境问题已影响到经济的运行质量和可持续发展能力。银行业作为经济体系的核心，其发展必然会受到环境问题的影响，因此银行业开展以“绿色信贷”为主题的改革和创新成为历史必然.在这种背景下，我国商业银行应通过在金融信贷领域设立环境准入门榄，控制裔耗能、高污染行业的资金来源，进而改变运用银行资金自口扩张、无序发展环保风险行业的局面，以信贷的“绿化”为契机，构建起有效的绿色信贷机制，实现经济的可持续发展。本文以绿色信贷为出发点。通过介绍绿色信贷的概念和理论基础让人们对绿色信贷有更深入的了解。介绍了荷兰银行成功实施绿色信贷的创新案例以及对我国商业银行开展绿色信贷业务有所启发。从五个方面对工商银行实施绿色信贷业务进行分析，指出实施过程中出现的问题并进行总结。最后对银行业更好的实施绿色信贷业务提出建议。关询：商业银行；工商镖行；绿色侑贷；可持续发展AbstractWiththesoaringofihcg1.oba1.economy,environmenta1.prob1.ems,suchaspo1.1.ution,exhaustionofresourcesandeco1.ogica1.unba1.anceandetc.,havebeenbecomingincreasing1.yserious,thussevere1.yaffectthequa1.ityandsustainab1.edeve1.opmentofeconomy.Bank,thecoreofeconomysystem,CannoIescapesucheffect.Consequent1.y,itisnecessaryIbrbanktocarryouttheinnovationwiththetheneofgreen-creditpo1.icy.Unde1.suchbackground.ChinaCOintnerciaIbanksshou1.dconstruct1.ongtermenvironnent-11>tectingcreditmechanismthroughsettingupenvironmentaccessinthefie1.doffinancia1.credit,contro1.1.ingthesourcesoffundsforthehigh-consumingandhighpo1.1.utingbusiness1.inesandcarryingoutgrccn-creditpo1.icy,inordertoachievetheeconomica1.sustainab1.edeve1.opment.Thisa11ic1.estartswithgreencredit.ThisPaperintroducestheconceptandrationa1.eofgreencredittogivepeop1.emoreinsightintogreencredit.ThisPaPerintroducestheinnovationeaseofthesuccessfu1.imp1.ementationofthegreencreditbyabnamrobankandthedeve1.opmentofgreencreditbusinessforcommercia1.BanksinChina.Thispaperana1.yzesthegreencreditoperationsoficbcfromfiveaspects,pointsouttheprob1.emsarisingintheimp1.ementationandsummarizesthem.Fina1.1.y,itisrecommendedtobetterinwntthegreencreditbusiness.KeyWords：Commercia1.bank：Industria1.andgrccn-crcdit；theEquatorPrincip1.es；Commercia1.BankofChina摘要IAbstractI1.引言4一、绿色信贷的相关理论5（一）绿色信贷基本概念5（二）绿色信贷的理论基础6二、国外银行绿色信贷发展现状与启示7（一）国际绿色信贷的黄金准则一赤道原则7（二）国际银行业开展绿色信贷的创新案例8（三）国外发展绿色信贷业务对我国的启示8三、工商银行开展绿色信贷业务分析9（一）工商银行绿色信贷开展情况分析91 .政策情况92 .业务开展情况1（）3 .管理情况124 .能力建设情况125 .信息披露情况13（二）工商银行绿色信贷实施过程中存在的问题131 .绿色信贷政策的连贯性差132 .没有将绿色信贷放在核心的发展战略位置133 .与国际标准接轨速度缓慢13（三）工商银行发展绿色信贷经验总结141 .坚持金融创新，发现新的市场机会142,加强与国内外银行的交流协作143 .改革信贷业务流程和运行机制14四、绿色信贷实践问题的改进建议14（一）培训和储符专业人才，健全绿色信贷的激励机制14（二）积极推进绿色产品的创新14（三）完善绿色信贷的法律法规15（四）制定切实可行的绿色信贷实施标准15结论16参考文献17致谢17引言随着环保概念的深入人心，节能诚排产业和环保技术应用，将形成了势不可挡的全球经济发展走向，也为金融创新提供新动力0全球各个国家对可持续发展这个理念相当的认同，维而把可持续发展理论当做一种主要的发展战略在正确解决和协调人类日常生产活动和周围的自然条件之间的关系，可持续发展逐渐成为种新型的社会发展模式。在各国国家都致力于环保的大背珏下，“绿色信贷”概念应运而生，呼吁各行各业对环保事业都出一份力，商业银行在实施贷款政策时候把环境保护与社会贪任纳入其中是绿色信贷的重点，金融机构实现经济增长、社会发展和自身的发展需要完整的集合。发展绿色信贷已经在全世界范困内成为种不可阻挡的新趋势.绿色信贷的发展，一方面是有效的满足经济发展和资源环境可持续协调发展的需求，另一方面通过限定环境保护风险和调整信贷结构来减少银行自身的信用风险。目前，国际上很多银行都实施了绿色信贷业芬并取得不错的成绩。我国银行业要跟国际接轨，为环保事业出一份力.一、绿色信贷的相关理论(一)绿色信贷基本概念1 .绿色信贷概论绿色信贷是指商业很行、股份制很行等金融机构在信贷方面为了减少环境污染、爱护环境的环保与经济相结合的新政策，对高耗能高污染的企业的贷款严格把关和有效控制，而对环境友好型企业提供便利和优惠的贷款。简而言之，绿色信贷是金融机构信贷的“绿化二通过绿色贷款可以让污染型企业无法拿到贷款，从而使经济向好的方向发展。2 .绿色信贷的内涵绿色信贷，是一个科学有效的方法在解决经济发展与可持续发展两者之间的矛盾。通过提高在生态和环保领域的融资，达到减少环境污染的目的，从侧而体现出了金融机构的社会史任，给金融工具添加了新的内涵。能否提高有效的现金资源是企业发展的先决条件，因此银行在开展业务时，要泮格把关，对贷款企业进行考察时也要对企业是否符合环保要求作为贷款的道要条件之一。发展绿色信贷已经在全世界范围内成为一种不可阻挡的新趋势。随着经济发展的不断加快，人们也越来越关注对环境的保护，绿色信贷的提出可以很好的处理发展与环境保护的关系，促进两者之间的和谐，同时可以完善银行的内部管理促进资金结构的合理配置,支持国家产业政策和环境政策且具有环境保护的高价值的企业和项目，特别是在节能减排的企业中，有些不容易获利或利润不大的企业，通过实施绿色信贷政策，银行增加低息贷款、延长信贷周期、优先贷款等优惠形式的信贷支持.3在政策方面也要支持环保型企业的发展，给予环保型企业更好的政策支持和忧惠条件：而对于那些严重的污染企业或时于那些违反国家相关环保政策的企业要费令其限期整改或依法关闭，并在贷款上对其严格标准，降低贷款信用。在贷款金额上严格控制.这表明，绿色信贷反映/目前的节能减排的新趋势和科学发展观的概念，是金融领域的创新的一种形式。3 .绿色信贷的特征(I)绿色信贷是可持续发展在商业信贷方面的创新金融政策决定者行业的基本配置，对经济的发展模式起到重要的作用：绿色信贷业务在银行中开展，促进了经济和环境的协调发展。对于企业中存在的高污染和对企业发展中的过剩产能通过严格的资金控制，来使企业的发展模式和产业分布布局更为合理。对企业严格控制的目的就是遏制企业发展对环境的破坏。可。绿色信贷这一方案的施行，“缓解”了高污染高耗能企业磋延趋势，确保了我们的后代有大址的资源可以使用，可持续发展的基本概念在绿色信贷中体现的淋漓尽致。（2）绿色信贷是银行业自觉履行企业社会贡任的具体体现企业社会责任是指企业不仅要取得利涧、对股东权益负贡，还要承担对员工，对消费者，对社会和对环境的社会责任.银行在经济的发展中具有重要的地位，它执行着国家有关经济政策，对企业的发展提供有效的资金来源，因此银行业必须提高自身的货任感和道德感，在对企业开展贷款业务时要不断地对污染型企业贷款的限制，通过完善绿色贷款中的相关制度和规范，来限制不符合环保条件的企业的贷款申请，同时对于对环境保护有利的企业，银行要不断地给予扶持确保其做强做大。为环境的保护贡献一份力量：同时要不断地提升自身在环境保护中的作用，不断优化环保与经济发展之间的关系。（3）绿色信贷是商业银行环境风险管理的筑要方面环境风险管理是指企业通过研究筛选各种环境风险评估和科学分析的可能性，对风险的结果提前预测，确定和实施环境风险防控措施并制定相应的环境应急计划的全过程动态管理.由于我国企业对环境保护的意识不足，银行发展中对于环境的风险管理经验不足;还需进一步的加强管理，对于银行业来说虽然不涉及环境的污染，但是它联系着对污染企业资金的供给，如果对其风险程度调查不清，有可能造成银行内部资金的损失。面对国内外银行之间的竞争，提高对风险控制的能力，陆续开辟新市场和研发新金融产品，这些理由让银行业不得不实行环境风险管理。银行业在经济的发展中必须强化对污染企业对环境的污染情况进行分析，并不断提高自身防葩风险的能力，同时提高自身的内部管理水平，逐步提高银行资金的安全程度,在经济全球化的今天，银行业必须不断的提高自身的风险管理水平，在环境保护方面不断优化自身的资产配置,，以确保取得长远的发展目标，因此开展绿色贷款对于银行来说是非常有益的。（二）绿色信贷的理论基础1 .绿色信贷与可持续发展经济学上世纪中期由于人们对经济发展的迫切需求，导致了人类赖以生存的环境逐渐恶化，引起人们为环境的重视，并迫切需要改变经济发展的模式.，联合国第一次精确提出了与“可持续发展”的相关理念，全球各个国家对这个新理念相当的认同，维而把可持续发展理论当做一种主要的发展战略在正确解决和协谢人类日常生产活动和周困的自然条件之间的关系，可持续发展逐渐成为种新型的社会发展模式。随着人们对环境保护意识的不断提升，企业在生产中追求利益破大化的同时,还要适应社会的发展需求，不断地提高对环境的保护意识。经济高速的发展导致了生存环境的不断恶化，改变经济发展方式刻不容缓，因此银行业要不断的加强业务创新和监管，承担起保护环境和经济和谐相处的重任.绿色信贷对恶劣气候环境因素对人的保护，节约能源减少不必要的污染，资源的有效利用有很全要的意义，并且也为了经济和生态的良好发展。特别是对“两商”行业在信贷方面严格控制，而对环境保护行业和企业有贷款优惠，这是可持续发展理论在经济发展的电要体现。绿色信贷对货币有效的分配，得到可持续发展发面的帮助，以获得企业生产活动对社会积极的外部影响，通过对高耗能而污染的企业的贷款严格把关和有效控制，降低了企业生产活动对于社会和环境的外部不利影响，体现了经济的可持续发展概念，可持续发展经济学是绿色信贷的先决条件，同时指出了经济发展的前进方向。可持续发展不仅仃利于现代银行业发展的转型，而且有利于人类社会的长期共同发展，是一种“共赢”的发展模式.2 .绿色信贷与环境经济学由于人类经济社会的面速发展，各种生态环境污染问题的逐渐出现，许多人开始对企业生产过程中的污染问题产生关注。在开展贷款业务时，商业银行如果对贷款的企业在生产经营中对环境产生的影响没有很好的进行事先的评估、控制和防范，就很容易造成自身资金的损失。银行的环境风险可以通过提高环境保护意识和环境保护管理技术来避免，正确的预警、分析和控制，从而达到转移或消除风险的目的，并降低对银行亏损,银行可以通过使用绿色材料和清洁能源来降低成本。银行可以通过环境保护来增强其在客户眼中良好的形象。用引入环境风险管理的办法，以降低贷款交易的损失。此外，银行对致力于节能减排的企业进行奖励，为节能减排的项目和业务专门设立专项的社会货任基金，使得企业在节能减排的道路上一帆风顺。二、国外银行绿色信贷发展现状与启示（一）国际绿色信贷的黄金准则-赤道原则在国际上，绿色信贷称为“赤道原则"。赤道原则是著名的国际银行根据世界银行和国际金融公司的政策和指导方针确立的，是一个银行业处理经济社会发展和环境可持续发展之间矛盾关系的准则，用来辨别、分析和处理信贷业务，171赤道原则要求银行在审核信贷业务的时候，银行要把环境因素和污染风险纳入考核的内容之.同时使用财务杠杆和利益机制，推动项目在经济高速发展与资源可持续方面起到正面作用.赤道原则来源F银行业要践诺企业社会货任的压力.在银行对一些大工程进行融资活动后，因为工程对环境有若太多的负面影响，导致社会问题频发而备受争议，使银行名誉受到一定程度的损宙，环境保护者认为银行应该对环境污染企业申请贷款采取系列行之仃效的措施来降低消极的影响。赤道原则虽然没有法律明文规定，但由丁它有效的解决经济发展与可持续发展之间的关系，所以被各个国家所接受并运用在信贷业务中，也成为了各个国家在信贷业务中约定俗成的惯例。自我承诺是赤道原则的本质。各个银行自愿签署赤道原则可以根据自身的发展战略和指导方针，不过赤道银行没有权利对它们行使追索权“赤道原则的适用对象广泛，不仅仅是银行，还有其他的金融机构。赤道原则作为行业的一个标准，不断改善着银行间的贷款业务向更好的方向发展。作为金融机构要很好的以赤道标准为准则，不断优化银行间不正当竞争造成的制度和标准缺失，以减少对环境保护不到为企业的资金提供，同时赤道原则改变了银行对于贷款的环境风险控制，使银行内部的风降更好的防范，使银行更好的履行自身职货。（二）国际银行业开展绿色信贷的创新案例荷兰银行发展历史悠久，发展规模大并拥有3000多家分行，资金雄厚，是一家领先的国际性银行。该银行在同行中具有较好的管理方法，可持续发展业务中在世界处于领先的地位，并在评先中多次获得奖项。荷兰银行大约在1998年明确未来可持续发展前进的目标，确定些影响社会发展和生态发展的因素，比如全球气候变暖、能源污染、资源分布不均匀、贫困等因素。不仅影响整个社会，而且在给管理者在环境保护方面给带来了诸多挑战。2003年集团建立了可持续发展部门并且在2005年确定发展计划。该银行在地区的经济建设方面不断的为经济建设提供各种帮助，同时把保护环境作为经济发展的目标，确保不影响环境的前提下开展经济建设.荷兰银行为客户提供多种多样的可持续发展相关的产品和服务，牵涉到社会货任投资基金、小额贷款、生态环境市场产品和服务等等诸多方面。I阳社会贡任投资基金是一些专门投资节能减排环境保护方面的公司的基金，2（X）5年，荷兰银行有八个这类产品。为了给经济落后地区和穷困的人们提供较为合理的贷款条件，该银行不断创新金融产品为他们提供了小额信贷业务，以较低的资金成本来帮助他们。生态环境市场的产品和服务是在帮助企业进行经济结构调整和资源优化配置方面提供绿色信贷.荷兰银行推行勤俭办行理念,转变用能观念,实行绿色营运，强化节约意识，狠抓能源管控，深挖节能空间，优化耗能设法，降低营运能耗。在内部管理上提高节约意识，减少浪费，以更好的节约能源，来降低因此产生的环境污染；同时不断增加时消沾能源的使用荷兰银行不断加大科技投入，持续推进办公信息化建设，全行搭建起了集流程管理、办公业务集中处理、文件资料实时发布等功能于一体的办公信息化平台。首先减少在办公用品上的节约，逐渐建立网上信息平台，使公司的各项业务往来通过网络来实现，并旦海盖公司的各个部门，减少对纸张的使用，实现节约型的办公条件。（三）国外发展绿色信贷业务对我国的启示1 .尽快加入“赤道原则”中去，积极吸取国外的先进经验随若我国对外开放的步伐不断加大,国内很多企业都走向国际发展地位，同时对于绿色发展的全要性也更加的体会到其肃要性，由于国际上对绿色融资的建视，如果在发展中不能很好的对环境进行保护那么很难再市场中立足。相对于国内的发展来说，要充分的认识到对环境保护的重要性，在开展贷款业务时要充分考虑到环境的膨响，只有不断地提裔对环境的保护意识，才能取得国外市场的认可，才能提升我国企业在国际市场的地位。2 .把商业银行作为中介，相关政府部门积极参加和交流。在国外银行的绿色信贷实施中，一股采用的是政府与银行相结合的方式推动社会资源的令理配置,政府主要负贵相关法律的制定以确保仃良好的布场条件，对丁荷兰银行绿色信贷的项目中可以看出，在该银行对手绿色信贷的实施中，完全由自身承担，政府的功能是完善法律制度和政策指导，以及对在税收方面采取优惠和提供贴息等手段参与和支持环保节能项目，其中发挥审核作用的是政府的环保部门，并且和银行建立了良好的信息沟通机制，以确保优惠政策的实施。绿色信贷在先进国家中很好的发挥了其作用，对环境起到了较好的保护作用，我国在开展此项业务时要不断的借鉴国外的先进管理经验，在市场中加强与政府的联系：政府首先在法律上为其提供良好的法制环境,推动信贷业务的顺利开展，同时政府各部门要加强之间的协作能力，要落实好环保专项资金的使用情况同时政府要将环保不符合标准的企业向社会公布，以更好的使银行掌握企业名单，禁止向其借贷资金。3 .培养绿色信贷的人才，创新绿色信贷的产品绿色信贷文化建设的最核心的环节是培养人才.跨国银行建立专业机构，聘请专业管理精英，定期对员工进行信用培训，提高员工对信贷可持续发展的进一步的认识和理解。我国在发展中应不断重视绿色信贷业务的开展，同时要不断加大对相关人员的培训I,组织信贷相关人员对我国环境保护的制度和法规进行学习,以充分掌握相关业务知识。同时要对国外绿色信贷的模式进行了解，正确认识到该项业务在国际的发展状况，确保使我国在开展此项业务有充足的人力储备，更好的服务于我国经济的发展。略微有实力的银行应该具有专业能力和经验的信用审批人员聚集在一起，建立专门的信用审查工作室，赋予审批权力，致力于绿色信贷贷后管理，同时和环保部门保持紧密联系以便密切合作，正确应用中国人民银行的征信系统来检查信息的真实性，对一些可能发生信贷风险的发出预警，并采取系列的措施控制风险。三、工商银行开展绿色信贷业务分析（一）工商银行绿色信贷开展情况分析1.政策情况2007年我国第一次提出了绿色信贷相关理论，工商银行枳极响应，在学习指导文件精神的基础上，结合臼身的实际情况，对工商银行在实施绿色信贷方面提出了明豳的要求。工商银行每年都会根据国内外的情况和自身的实际情况更新绿色信贷实施指导纲要。无论指导思想怎样的变化，环保票否决制依然是工商银行施行绿色信贷的最重耍准则.同时该项制度可以很好的禁止不符合环保要求的企业取得贷款资金，对于违反国家环保要求的企业要在信贷方面严格管理，避免取得信贷上的支持。2 .业务开展情况从工商银行的*染色信贷中可以看出，在此项业务的开展中，该银行很好的通过各种方法不断地优化自身在信贷方面的不足，在开展信贷业务时把环境的保护纳入r审核范围，更加重视自然与发展的协调.从统计的相关数据可以看出.绿色信贷余额、绿色信贷余额占贷款余额比例情况如图3-1.3-2,3-3所示：图3/绿色信贷余额情况表绿色信贷余额占贷款余额比例87.S2016B2015三20142013«2012-2011图3-2绿色信贷余额占贷款余额的比例图3-3绿色信贷取得的成绩从图3-1可以看出绿色信贷贷款余额呈现了个逐年缓慢增加的趋势，旦2016年增加速度最快.从图3-2可以看出绿色信贷贷款余额占贷款余额的比例基本保持平衡。从图3-3可以看出工商银行枳极通过金融手段在减排标准煤、减扑二氧化碳、减排二氧化硫、节水方面取得明显成绩，在减排二氧化硫方面支持力度还有待加强，促进企业转型升级。从三张图可以看出工商银行在施行绿色信贷政策所取得不错的成绩.工商银行受到荷兰银行倡导绿色办公的启示。践行绿色办公理念，工商银行维续以办公信息化为手段推进无纸化办公，搭建起集流程管理、办公业务集中处理、文件资料实时处理等功能于体的办公信息化平台。在原有办公系统方面不断发挥其优点，并在公司各种系统中中不断地推广应用，确保各个领域都相盖到位，其中主要包括:保密业务系统、考勤管理系统、集团通讯录、办公用品管理、出入证卡管理等十几个办公子系统，基本涵盖办公管理的各个领域。2016年工商银行总部累计用纸员771.26万张,节省8.64%。3 .管理情况（I）加强信用业务环境和社会风险监控在该项业务的开展中工商银行要不断地加强对企业的监督力度，在企业相关环境投入方面，要安排专门的人员进行管理,实时检查环境保护资金的使用情况，确保其资金使用的现实性.对手有严重违反资金使用规定的企业要及时的采取信息，对其资产进行合理的控制，以确保银行资金的安全。到2016年末为止，信贷业务环保合规状况良好。（2）实行名单控制管理在业务的开展中同时，要对那些对环境有害的企业要加入银行信贷黑名单，减少其贷款额度。对环境污染影响严世程度不同情况的企业，在贷款的数量、申谙程序、客户承担的社会先任等方面提出了严格的要求，进一步强化工商银行对绿色信贷的管理。<3）完备绿色信贷考核体系为了更轻松的践行绿色信贷，形成一个具有凝聚力的可持续发展的价值观，工商银行从不同的方面设置了一些固定目标，包括在每个分行的表现效果评估指标体系加入考核体系，提高了对员工工作的约束和评估。与此同时，对于环保潜在风险客户，根据每年年末贷款余额的15%,模拟计提贷款损失准备，使得风险贷款尽快退出。4 .能力建设情况自2007年以来，工商银行加强和环保机构的交流和合作，几次三番约请金融管理部门、环保局等多个部门的专家，关于赤道原则，环境保护政策，新能源，低碳经济等方面的问题进行探讨研究，积极参与国家发展改革委员会及相关部门组织的学习会，不断常握绿色信贷的相关知识，并不断总结适合我国发展的绿色信贷业务。采取主动的现场培训、视频讲座、网上交潦互动等形式,提高从业人员对专业知识的理解，并进一步推广商业环境和绿色信用风险识别本领和服务水平。工商银行也继续强化与国际组织在实施绿色信贷的沟通协作。5 .信息披露情况在绿色信贷的运行方面，要做到信息及时的公开，接受广大群众的监督，工商银行要定期对自身的绿色信贷开展情况进行公示，以确保使人们监督好绿色信贷业务合理、公平的运营.（二）工商银行绿色信贷实施过程中存在的问题1 .绿色信贷政策的连贯性差工商银行虽然努力支持国家的宏观政策枳极开展绿色信贷业务，遵守环境保护的法律法规，但是还是不可避免出现卜.列的一些缺点：第一是信贷政策的连贯性差；第二是很难和国际标准相符合;第三是国内外的指导政策不致。在该项信贷业务的开展中，往往存在与国家相关政策不能够紧密的结合，在国际上不被认可，同时由于政策的不规范造成了在对产生风险的不确定性：在国际地位上没有一个统一的衡量标准，促使我国企业走出去，不利于我国企业的发展，同时我国银行在制定相关信贷业务时,往往是根据本国的经济发展情况进行指定的，不一定适合国外机构的经营环境,影响了工商银行整个统一的风险管理执行.2 .没有将绿色信贷放在核心的发展战略位置工商银行对绿色信贷决策制定落后，没有设立专门的人员对绿色信贷工作进行负货，管理水平低，战略实施成果不显著.机构组织不到位，没有充分认识到绿色信贷的盎要性，在开展此业务时没有设立专门的部门管理，造成在工作的实施中不到位。亳无疑问绿色信贷已经成为未来的发展趋势，但是工商银行缺乏把绿色信贷放在核心发展战略位置的体系。3 .与国际标准接轨速度缓慢随着对外开放政策的不断加大,要逐步的做好工商银行与国际接轨的速度不仅可以提升银行形型和声誉，而且可以获得更多的国际合作机会.因为工商银行重组时间较短，绿色信贷政策实施时间不长，连同其他因素，虽然工商银行枳极研究和探讨国际原则，但是结合自身发展情况，使得工商银行在争取高品质的项目上处于劣势。（三）工商银行发展绿色信贷经验总结1 .坚持金融创新，发现新的市场机会工商银行可以走在绿色信贷发展的前沿，主要是由于其在中国绿色信贷项目、商业模式在体系上不断创新。通过自身不断地努力工商银行逐步建立了完善了自身在绿色信贷方面的不足，不断适应市场和客户的需求在行业中起着领头作用，为银行业的发展指明了方向。2 .加强与国内外银行的交流协作在国际上，工商银行与绿色信贷实施效果良好的的国际银行进行深入的交流合作并学习经验。在国内，积极参与各个组织举办的绿色信贷交流会，加强与企业的沟通并及时了解企业的实际情况。3 .改革信贷业务流程和运行机制自从把绿色信贷当成未来的发展战略，工商银行积极改善外部环境和业务流程，包括绿色信贷的贷款审批程序、以及对环境问题的分析方法等，在公司内部开展多样化的金融培训，并发放相关书籍供大家学习新的管理知识，使可持续金融理念深植员工心中；明确每个支行机构在绿色信贷中扮演的角色，规定相关任务安排。四、绿色信贷实践问题的改进建议（一）培训和储备专业人才，健全绿色信贷的激励机制我国银行在相关人才的培养和储备上认识不到位，在推行该项信贷业务时，相关人才的培养与国外银行相比远远不足，外国银行通过聘请专业管理精英，定期对员工进行信用培训，提高员工对信贷可持续发展的进步的认识和理解。由于项目的环境风险评估专业性很强，工商银行应该时员工进行深入方面的培训以达到业务要求。同时，工商银行还应与政府环保部门及相关组织保持长期合作关系，在有必要时聘任相关专家在绿色信贷可行性方面提出专业意见和整改建议。（III（二）积极推进绿色产品的创新应该把枳极推进绿色产品创新放在举足轻重的位厘。随着环保概念的深入人心，节能减排产业和环保技术应用，将形成了势不可挡的全球经济发展走向，也为金融创新提供新动力。决定我国商业银行是否在国际上站稳脚跟主要看在在这个新的市场是否能及时地对产业结构进行调整。首先在信贷产品的推广方面要不断从其他产品中吸取先进的管理经验，在环境的保护和社会货任上，很好的符合我国经济发展状况，很好的满足了客户对信贷产品的支持。其次是在产品的创新上面要不断的给于重视。(三)完善绿色信贷的法律法规绿色信贷的发展程度和质量与绿色信贷的法律法规的完整性有若密不可分的陕系。所以,我国银行业施行绿色信贷的重中之重是完善绿色信贷的法律法规，为节能减排的企业提供帮助，并鼓励环境污染企业提高产业技术优化产业结构.健全对企业的卜偿机制，为多产业共同促进绿色信贷健康有序发展提供法律保障。绿色信贷法规的完挺不是一朝一夕的事情，需要长期的借鉴和吸取国外优秀精华的过程，并根据我国的国情，采取恰当的调整和整改，制定出属于中国特色社会主义的环境保护和经济协同发展法律法规,在法规的实施中要不断对各部门的权利和义务明确到位，使各部门之间能够更好的协调促进信贷业务更好的发展。(四)制定切实可行的绿色信贷实施标准在我国目前由环保部门与银监会设定的绿色信贷标准，大部分都是宏观的、笼统性的准则，缺乏详细的强有力的工作指导，每个银行实施绿色信贷的规则都不一样，这样来减少了绿色信贷的施行的规范性的。环境风险评估有着重点行业是“两高剩”企业，政府环保部门可以按照生态环境影响、生产技术、污染物排放等几个方面评估出环境识别标准.我国有必要设置一个平台专门用来规范绿色信贷业务的实施，经过开放式环境风险识别评估体系，提裔银行业对风险的辨别和判别，与此同时经常列出破坏环境的行为和环境污染企业的信息，并随时与相关部门进行信息交换，保证信息的共享性。结论(I)我国经济发展方式不对，迫切需要加强对环境的束视。(2)银行对绿色信贷的重视程度不够，在信贷业务的实施中很多问题的解决不到位，应加强对其的认识，使其充分发挥市场价值.(3)我国银行业施行绿色信贷的亚中之重是完善绿色信贷的法律法规。法律法规的需要长期的借鉴和吸取国外优秀精华的过程，并根据我国的国情，采取恰当的调整和整改，制定出属于中国特色社会主义的环境保护和经济协同发展法律法规.相信绿色信贷法律法规的完善给绿色信贷的实施提供强有力的支持后盾，商业银行也会加大对绿色信贷的创新力度，承担更多的社会贪任，为经济与环境协同发展出份力。.参考文献UJ李宜静.绿色信贷推行障码及改善策略研究U1.现代商贸工业，2010,22(15)：192793.2杜宇.我国商业银行开展绿色信贷业务研究一以中国工商银行为例D:(博士学位论文).内蒙古:内蒙古大学,2011.3)裔嘉华.我国银行业绿色信贷发展与创新研究一以兴业银行为例IDJ:(硕士学位论文).北京交通大学,2011.4汪法频.捐赠不等千企业社会责任U1.建筑.2009.(21):11.5张志敬.落实企业主体贡任构筑环境安全防战一一演化环境风曦管理落实企业环境安全主体责任U1.环境保护,2012.(13>：13-17.6白屯.可持续发展研究的几个理论问遨J.石家庄经济学院学报.1998.21(2)：109113.7J更少敢，茜坤.试论我国绿色信贷的发展与完善一从赤道原则成功经验引发的思考(JJ.辽宁行政学院学报，2008.(12):126-127.8于敏.赤道原则对发展我国嫁色信贷的启示J.中国乡慎企业会计.2009.(5),68-69.9三.康书生.赤道原则的国际实践及启示J.金融教学与研究，2009,(2):39-41.UOJ郭林,屈涛.绿色信贷来了J.首席财务官，2009,<7>:34-43.11林章毅.绿色金融的创新与实践U1.中国金融.2012.(10)：6163.12杨文进.可持续发展羟济学教程国.中国环境科学出版社，2005,(12):4-5.13邓聿文.为企业节能减排构建“绿色信贷”N.上海证券报，2007(7)s4.14朱红伟.“喘色信贷”与信贷投资中的环境风险J.华北金融.2008.(5):6369.15李新,程会强.博弈模型在绿色伯贷中的应用研究口.经济研究导报.2008,(19):7-11.16J张燕妓.绿色信贷:商业银行的故略选择J1.中国佥融，2008,(10):71-72.17熨少粮.论绿色信贷政策的法律化1.H,法学杂志,2008(4):33-37.8吴友光,刘军.农村信用社开展“4及色信贷”业务的思考J时代经济.2008.(6):33-34.19J甘露.欠发达地区发展绿色信贷的思考一对陇南市绿色信贷实施情况的调&UJ.甘肃佥融,2008,(10):13-15.20苏宝梅.绿色信贷:和谐社会的必然口.济南大学学报,2009.19(2):54-57.21J马萍，姜湖峰.绿色信贷与社会讹任一菸于商业银行层面的分析仁UJ.当地经济管理，2009(6):22-26.22陈柳钦.国内外绿色信贷发展动态分析U.全球科技经济缭电,2010.(11):4556.