供销社部门整体支出绩效评价自评报告.docx

供销社部门整体支出绩效评价自评报告一、部门（单位）概况供销合作社联合社属一级预算单位，下设*个科室，机构性质：属参照公务员法管理的事业单位，机构地址：*市*街，负责人：（一）机构组成1 .办公室。负责单位重要会议、活动的组织、承办和综合协调工作；协助县社领导处理日常工作，负责重要事项的查办督办；牵头制定县社主要工作计划、工作制度；负责县社综合文字、机关公文的起草、审核和管理工作；负责机关文电处理、机要保密、档案管理、印信管理、文印收发、信息公开工作；负责机关考勤管理、来人接待、办公用品及车辆管理等后勤服务保障工作。完成领导交办的其他工作。2 .财会审计科。负责系统财务、统计、内部审计工作，提出财务管理计划建议，修订财务管理制度；负责机关及系统的财务和统计报表审核、汇总、上报，负责机关经费预算、决算和收支审核管理；负责财务结算工作，抓好会计基础管理工作和业务培训工作。完成领导交办的其他工作。3 .综合业务科。指导供销社的基层组织建设，体制改革与机制运行创新，推动专业合作社、综合服务社、专业协会等各类农民合作经济组织发展；拟订全县供销合作社系统经济发展战略和规划；组织实施农村现代流通网络建设和综合服务体系建设；参与实施农业标准化建设和品牌发展战略，推动农业产业化经营；负责对重要商品的经营管理和监督，加强社有企业管理指导社有企业建立现代企业制度，负责全县供销合作社系统农资储备和供应工作；负责全县供销社企业烟花爆竹经营管理工作负责管理社有资产；制定社有资产受益、转让、租赁的管理办法确保社有资产的保值增值；承担农村市场分析、预测及经济信息工作。完成领导交办的其他工作（二）机构职能1 .宣传、贯彻党中央、国务院和省、市、县党委、政府关于农村经济工作和社会发展的方针、政策，研究制定全县供销社的发展战略和发展规划，参与有关政策的制定，对其成员进行指导、协调、监督、服务。2 .对重要的农业生产生活资料，农副产品的经营进行组织、协调、管理，负责边销茶、烟花爆竹和废旧物资再生资源的监督管理。3 .建立和完善农业社会化服务体系，参与和推动农业产业化进程，做好农业、农村、农民服务工作，促进农村经济发展。4 .参与和推动农业产业化经营。指导农村各类专业合作社、社区综合服务社的建设，强化为农服务功能，在组织、管理、经营上实行开门、开放办社，指导农村合作经济健康发展。5 .发挥供销社与农民联系的桥梁与纽带作用，协调农民社员及供销合作社与政府有关部门及其他社会组织的关系，维护供销社的合法权益6 .行使本级社有资产出资人代表职能，加强社有资产经营管理，监督社有资产保值增值，并按出资额依法享有所有者的资产受益、重大决策和选择管理者的权利。7 .承办上级供销社及县委、县政府交办的其他事项（三）人员概况供销社合作社联合事业编制*名（人员参照公务员法管理）。其中：主任*名,副主任*名;科级领导职数*名，参公一般干部*名。二、部门财政资金收支情况（一）部门财政资金收入情况本年度总收入：共计*万元。其中：财政拨款收入*万元。本年度总支出：共计*万元。其中：社会保障和就业支出*万元；医疗卫生与计划生育支出*万元；农林水支出*万元；商业服务业等支出*万元；住房保障支出*万元。（二）部门财政资金支出情况。截至*年*月*日，部门财政资金支出总额为*万元，主要由基本支出和项目支出两部分构成。三、部门整体预算绩效管理情况（一）预算编制情况按照综合预算的原则，供销合作社联合社所有收入和支出均纳入部门预算管理，*年年初预算收入*万元。供销合作社联合社*年收支总预算*万元，其中：基本支出*万元，项目支出*万元。(二)预算执行情况供销合作社联合社*年收入预算*万元，上年结转*万元,一般公共预算拨款收入*万元；*年支出预算*万元，其中：基本支出*万元，项目支出*万元。四、部门管理情况(一)基础管理1、管理制度健全性。供销合作社联合社根据财政部颁布行政单位内部控制规范、关于全部推进行政单位内部控制建设的指导意见文件要求等法律法规及规章制度规定，结合单位实际情况，在对单位主要经济活动及业务流程梳理分析的基础上，初步建立覆盖本单位经济活动的内部控制体系，形成一系列的内部管理制度。主要包括有值班管理制度、档案管理制度、印章管理制度、会计核算管理制度、财务管理制度、预算资金管理办法等内部管理制度,另还有公文管理制度、督查管理制度在建；以上相关管理制度合法、合规、完整，均得到了有效执行。2、财务管理以及资金使用合规性。供销合作社联合社本年度收到预算资金*万元，实际使用*万元。资金使用过程中严格按照单位财务管理制度要求执行，资金使用的合规性体现在：(1)所有经费开支坚持财务审批制度，重大资金支出(日常公用经费在*万元及以上)由社务会研究决定。(2)在报销经费时，经办人使用统一规范的审批单，在审批单上写明用途、经办人员、证明人员、科室负责人、金额、报销日期、单据张数等内容。（3）费用报销审批程序：经办人填写支出审批单T由业务科室负责人确认签字T分管领导确认签字T财务科会计审核签字一分管财务领导签字一主任批准后，到财务科出纳处办理支付手续。各个审批环节的具体职责：业务科室负责人及其分管领导对其发生的支出用途及金额的真实性、准确性负责，并对其科室填写的支出审批单内容、大小写金额、票据张数进行审核。经济业务发生后，原则上在*天之内报账完毕。不得将几个经济事项的票据合并填报。财务科对科室提供的原始票据的合法性进行审核监督。审核发票是否真实合法、填写是否规范、印章是否齐全、报销金额与原始票据是否相符；审核是否符合审批程序；审核是否在预算额度内、在审计金额内按进度、按比例、按范围付款。对不符合规定的票据，财务科有权拒绝受理。各审批领导审查财务收支的真实性、合法性、必要性，并在报销凭证上明确签署报销意见。所有费用报销实行主任“一支笔”签批制度。出纳人员对已经审批后的支出票据必须进行复核（复核票据张数、金额、审批程序），对不符合规定的票据有权拒绝支付并立即向机关领导报告。严格控制现金支付，原则上采用公务卡和转账结算。会计人员进行会计核算时，对不符合财经管理规定的票据有权拒绝接受并应立即报告。3、财务监控有效性财务科负责单位内控评价与监督工作，具体职责如下：负责制定单位内部控制监督评价相关制度；负责制订内部控制评价方案；负责组织对单位年度内部控制工作自评工作；负责对本单位风险管理工作的实施情况和有效性进行监督和检查；负责对各个部门各业务流程的执行情况进行监督和检查。供销合作社联合社制定的管理制度，包括不限于财务管理制度、采购管理制度，*年度供销合作社联合社财务人员按要求执行了监控职能。（二）行政成本“三公”经费控制。供销合作社联合社*年“三公”经费预算*万元，决算支出*万元。其中公务用车购置费*万元，公务用车运行维护费预算*万元，决算支出*万元（均为公务用车运行维护费和车辆购置费）、公务接待费预算*万元、决算支出*万元，未发生公务接待费。*年“三公”经费决算数超过预算，原因是：新购置公务用车一辆。（三）政府采购采购规范性。供销合作社联合社*年度政府采购服务支出35.18万元。（四）资产管理固定资产在用率。截止*年*月*日，供销合作社联合社行政单位资产管理系统固定资产总计*万元，在用的固定资产总计*万元，固定资产在用率达*%。(五)信息公开信息公开。供销合作社联合社已经按财政要求及时完成预算、决算、绩效等信息公开工作，信息公开在门户网站中。五、部门履职效能(一)部门履职的年度总体目标全面贯彻落实中央、省、市、县关于深化供销社综合改革文件精神，坚持为农服务方向，坚持合作制的基本原则，坚持开放办基层社的方针，努力把供销合作社打造成为农民生产生活服务的主力军和综合平台。(1)持续深化供销合作社综合改革。充分发挥供销合作社植根农村的优势和农资供应主渠道作用，完善农资供应网络，加强农资价格监测，落实农资保供任务，严把农资质量关口，发挥好农资供应、农业社会化服务、农产品流通等作用。(2)持续推进消费帮扶工作。进一步挖掘消费在促农增收、防止返贫方面的独特功能，发挥供销社行业帮扶优势，组织社有企业依托“*平台”等电子商务平台上开展营销，通过农产品公益帮销等方式拓展农特产品销售渠道，逐步解决农产品难卖问题。(3)拓展农产品销售渠道。加大对我县农特产品的包装、推广和销售力度，真正做到助农增收。提升现有经营网点服务能力，对供销门店、为农服务中心进行提升改造，提升经营网点服务能力，打通农产品从生产基地到餐桌的“最后一公里”。积极参加*会、*出川等农产品产销对接洽谈会，加强与等合作，提高*农特产品、文创产品知名度。（4）着力培育供销合作社品牌。引导社有企业做好“土特产”文章，着力培育一批产品优、信誉好、体现供销合作社文化内涵的农特产品品牌，积极打造佳禾菌汤包、壤巴拉系列菌类产品、壤塘蜂蜜、木耳等当地农特产品。（二）重点工作任务绩效目标完成情况（1）坚持服务三农工作，巩固完善供销社组织建设。一是*年我社坚持供销工作性质，在保供促销的工作任务中不断完善丰富供销服务三农的销售性质，对供销门市进行改造提升，新增惠农服务站一处，在丰富农特产品销售种类及有效稳定县域物价的同时，委托门市对本县农特产品进行代收代储工作，有效减少农特产品销售损耗，为农牧民群众增收近*万元。二是*年供销社社属企业佳禾惠农贸易有限责任公司积及争取绵阳消费扶贫名额，完成销售额*万元，销售产品全部为本地野生食用菌类。三是建立健全供销社组织机构，帮助完善壮大农民合作社及村集体经济，*年供销社帮助云端在牛肉村集体经济销售把牛肉产品*万元，帮助茸木达青棵村集体经济销售青棵系列产品近*万元。供销社在“为农服务”工作中不断探索新路径，新方法、新服务，追求高效务实三农服务工作。（2）坚持多措并举，拓展消费扶贫。一是用申报认证提升知名度，入驻*平台供应商*家，上线扶贫产品*个，申报使用“*扶贫”商标企业*家。积极参加西博会、绵阳农特产品年货节、绵品出川、绵品浙江游等市场拓展活动，集中展示推销我县农特产品。二是利用社会帮扶契机巩固销售额，用好定点单位帮扶力量，实现帮扶措施与脱贫需求有机对接，争取援建单位消费扶贫采购。截止目前各类销售渠道总共销售额为*万元。(3)坚持高点定位，完善为农服务平台。供销社致力于为农服务平台建设，借助供销条例销售范围，积极帮助上杜柯乡政府获得政策支持，联合建设上杜柯乡吉拉村为农服务中心点，其中销售范围包括撞装加油服务，有效拓宽为农服务渠道，对供销社新型发展模式有了更直观参考依据。供销社为农服务中心的建设一是抓好农资直供。我社坚持每一处为农服务中心，在创新销售模式的前提下，必须保障当地的农资供应，按照农牧民的需求，从正规渠道统一生产调运,保证质优价廉的化肥、锄头、撮箕等农资、农具及日用品足量储备到位，保证农牧民生产生活需求。二是做好农机服务。开展农机代购置先进农业生产机械，探索联合整合农机部门服务，开展农机销售或出租等服务，形成较为完备的规模化服务能力。三是强化业务培训。对销售人员定期开展业务培训，提升其农业知识及农销经验，确保可提供基本的技术咨询服务。四是提供仓储服务。主要围绕农特产品等经济作物,发挥供销社农产品经营优势，配置与服务规模相适应的农产品储藏设施，搞好产销对接，延伸服务链条。五、评价结论及措施(一)评价结论：见时表（二）存在问题一是预算编制不够精确，因前期准备工作不完善或不可抗力因素影响，部分财政资金紧张，存在中期调整取消资金的情况，预算执行进度有待进一步提高。二是对绩效运行监控还不到位。三是绩效目标设置指向不清、预算和目标匹配不足，数量目标和质量目标量化不细，效益目标编制不完整。（三）改进措施一是加强资金使用的计划性。建立支出进度监控机制，严格执行相关采购支付流程，加快进度。二是我们将进一步提高预算绩效管理认识，强化以“绩效为中心、对支出结果负责、对社会公众负责”的理念，优化预算绩效管理方式，强化绩效结果运用。三是强调成本效益，硬化责任约束，健全绩效管理反馈体系，提高财政资金的配置效率和使用效益，提升部门的绩效管理水准。