2022年资金预算编制说明--宁波象山湾疏港1标项目.docx

宁波象山湾疏港1标项目2022年度资金预算编制说明根据公司年度预算编制要求，结合本项目施工进度计划情况，对本项目2022年度资金预算进行了编制。一、工程概况及产值、形象进度情况工程概况：宁波象山湾疏港高速1标项目位于梅山连接线附近，起点位于梅山连接线附近，主线起点机号为K0÷650,路线沿沿海中线北侧向西布设，跨太河路后设春晓互通连接沿海中线到项目终点庙山隧道洞口位置，终点桩号K8+220,线路长约8.22km,其中主线桥梁7141m6座；春晓互通匝道桥1285m6座。（一）各分部开票产值完成情况（详见附表D：1、路基工程：挖方完成37.91万m3,填方完成31.1万11?,钢塑格栅7万平，通涵完成11道，水泥搅拌桩完成512849m,预应力管桩完成264942m,素混凝土桩25302mo2、桥梁工程：桩基完成1831根，承台完成401座，墩身完成394个，桥台10个，盖梁8个，主段现浇梁15孔，箱梁预制278孔，架梁225孔，空心板梁2处。（二）2022年产值计划和形象进度分解2022年度及月度预算产值金额根据公司下达的本年度计划产值进行预算，计划产值金额32848万元。各章节计划（详见附表1、附表2,本表为工程部管控项目主要形象进度使用）：（三）主要节点目标箱梁预制：2022年4月30日箱梁架设：2022年5月30日拼宽现浇梁：2022年6月20日钢混我合梁：2022年6月20日（四）关键线路计划桩基完成5月10日下部结构5月30日箱梁预制4月30日箱梁架设5月30日二、资金收支情况（一）整体情况本项目合同额129567.54亿元，截止到21年12月，开累完成产值96014万元，开累已计量74604万元，开累已收款90552万元（其中包含开工预付款15947.22万元）。2022年预计完成产值32848万元，预计计量64088万元，预计收款47202万元（其中包含扣回动员预付款16886万元）。按照本年度资金计划，2022年预计支付工程款13892万元，材料款20729万元，其他直接费及间接费1926万元，返还公司代垫费及上缴管理费无，预计2022年上缴管理费华东无，上缴路建管理费7022万元。（二）计量及计量收款（合约）1、计量金额截止到21年12月，已完未计量金额为7850万元，2022年计划计量金额为64088万元。（此欠需说明计量金额如何预计）2、计量收款截止到21年12月，计量收款为90552万元，本项目2022年计划计量收款金额为47201万元（其中包含开工预付款XX万元）。此处详细说明根据合同条款，颈计项目的收款比例。（=）管理费（根据本年度计量收款金额以及公司下达切块比例计算）.截止2021年12月，欠缴公司切块金额为1181万元，本年度计划计量收款47201万元，切块比例为2%,预计上徽本年切块无，上缴以前年度欠缴切块无。（四）返还公司借款及代垫费截止2021年12月，欠公司借款及代垫费用（含代垫票据款）余额为4141万元，本年度代垫费主要计划为员工社保、车辆折旧费、代垫票据等。按照员工社保预测参照目前项目正式员工人数（40人）、社保基数水平及每月平均折旧费，预计需还其他代垫款18万元/月。项目于2022年1月还公司代开票据款3000万元。（五）工程分包支出预算（合约）截止2021年12月累计完成劳务及其他分包结算XX万元，2022年度预计劳务及其他等分包工程结算金额为XK万元，计划支付金额为XX万，详见附表3工程（劳务）分包结算金额预算明细表。具体情况说明如下：1、XX公司：该单位在本项目承担XX工程（若有多个合同，需一一列明），合同总额XX万元，巳完成合同额XX万元，剩余合同额XX万元。根据产值计划和劳务合同条款，说明如何预计结算和支付金额。若计划票据支付，说明支付金额及到期时间。23、暂未签订合同的分项工程，说明如何根据产值计划预计该分项工程的结算和支付金额4（六）材料、机械设备费用（物资）根据项目整体施工组织及年度、月度施工计划情况计算月度材料需求数量,同时考虑项目施工大千前期组织材料提前进场，（根据项目情况填写）结合目前材料采购平均单价，预估各供应商结算及支付金额，详见附表4物资资金预算明细表。具体情况如下：本年度主要施工内容有KX等，预计材料采购及设备租赁费为XK万元，计划支付XX万元。生产所需主要材料为：钢材XX万吨，约XX万元；水泥及制品XX万吨，约XX万元；地方性材料XX万吨，约XX万元：化轻产品XX万吨,约XX万元；锚具、支座及超声波检测管等专用材料费用约XX万元；燃油费约KX万元；施工封闭材料约XX万元；其余材料约万元。此处说明如何预计支付金额。如：主要材料钢材及水泥、砂石料等混凝土原材付款比例按照般预算，其余材料付款比例按照X%进行预算。本年度我部租赁XX设备X台，租赁费预计为XX万元。（七）间接费及其他编制说明2022年度间接费用根据华东公司项目间接费管理办法预计，预计间接费用为1032万元。项目人员测算数量95人，其中正式工39人，本年度预计人工费支出705万元，占整体间接费比例68.40%。1、人工成本费（1）工资工资指管理人员的基本工资、奖金、津贴、补贴等。2022年1-2月已发生工资1501万元;372月工资按照目前项目人数、部门机构设置、员工分布统计表以及结合各岗位员工薪酬水平进行测算。项目1-6月平均人数95人，7T2月平均人数20人，月薪平均70万/月；2022年全年工资预算为880万元。（2）绩效奖励绩效奖励指项目季度绩效工资、年度绩效工资，每季度绩效奖励15约万元。2022年全年绩效预算为50万元。（3）职工福利费食堂费用会堂费用指项目员工用餐费用。2022年1-2月已发生食堂费用11.75万元;3T2月食堂费用按华东公司关于项目食堂伙食费标准和通讯费发放要求的通知。人员构成：项目管理人员95人。费用标准：项目会堂按每人每天25元预测。食堂其他费用：预计本年每月标准为16800元/月。2022年全年食堂费用预算为75万元。体检费人员：95人；费用标准：500/人；2022年全年体检费预算为4.75万元。（4）工会经费开支2022年1-2月巳发生工会经费2.26万元;3-12月工会经费平均每月预计0.46万元。以每月工资总额为依据，按占比2%计算，2022年全年工会经费开支预算5.37万元（5）职教费开支2022年1-2月巳发生职教费2.5万元;3T2月职教费平均每月预计0.59万元。以每月工资总额为依据，按占比2.5%计算，2022年全年职教费开支预算7.5万元2、行政车辆使用费：(1)租赁费租赁费指项目行政管理用车租赁费用。2022年1-2月已发生行政车辆租赁3.19万元;3T2月租赁费按华东公司行政用车管理办法(HD-物05-2018)执行。本项目行政用车6台，每月车辆租赁费1.95万元；2022年全年项目行政用车租赁费用颈算为22.69万元。(2)维修费维修费指项目行政用车修理保养费用。2022年1-2月已发生维修费1.05万元；本项目公司配置车辆3台，根据已发生金额、车辆的使用状况及项目环境预估0.25万元/月/台。2022年全年维修费预算为6.05万元。(3)车辆保险2022年1-2月已发生车辆保险0万元；本项目公司配置车辆3台，根据已发生金额、车辆价格及上年出险情况预估0万元/月/台。2022年全年车辆保险预算为0万元。(4)过路过桥费、燃油费2022年1-2月已发生过路过桥费、燃油费3.47万元；3T2月根据已发生金额、车型、排量及项目出车情况预计平均每月发生2.5万元;2022预计全年发生16.8万元；与华东公司项目间接费管理办法间接费控制指标相比每月节约0.5万元。(5)其他其他包括车辆停车费等。2022年1-2月已发生其他费用0.5万元；根据已发生金额及项目实际情况，预估平均每月0.5万元。2022年全年预算为5万元。3、招待费招待费包括项目外部的接待用餐费用、项目食堂的招待支出、以及其他招待用品支出(含公司列转的相关费用)。2022年1-2月已发生招待费4.66万元;372月招待费根据已发生金额、施工期及类似项目经验预计发生3.41万元/月，2022年预计全年项目招待费预算为25万元。4、办公、差旅等费用办公、差旅等费用包括日常办公费、差旅费、会议费、水电费、生活用品及其他费用，2022年预计发生办公、差旅等费用232.74万元，人员95人，2839元/人/月，具体预计发生费用如下：(1)日常办公费办公费包括通讯费、邮资费、文具费、书报资料费、办公设备耗材费、印刷装订制作费、翻译费等。2022年1-2月巳发生办公费7.88万元;3T2月办公费根据已发生金额及项目实际情况和办事处每月发生费用，预估每月日常办公费用0.05万元/人，2022年全年项目日常办公费预算为32.88万元。(2)差旅费差旅费指项目管理人员因公出差期间所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等(含公司列转的相关费用)。包括项目人员(按照项目领导和项目其他人员分类)因公出差发生的交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费；业主、监理及外部考察单位到项目需要项目承担的交通费、住宿费。2022年1-2月已发生差旅费18.98万元;3T2月差旅费根据已发生金额及项目实际情况或类似项目经脸数据，预估平均每月差旅费9万元(其中办事处每月发生费用约4万元)。2022年全年差旅费预算为107.98万元。(3)会议费会议费指外部会议期间发生的住宿费、伙食费、场地租金、交通费、文件印刷费等。会议费分为项目参加会议费、举办会议费两类。其中参加会议费包括交通费、住宿费以及伙食费；举办会议费包括住宿费、伙食费、场地租金、交通费、文件印刷费等。2022年1-2月已发生会议费O万元;3-12月预计参加50次会议，参会人数250人，人均费用400元，参会费用10万元；.举办50次会议,会议人数250人，人均费用400元，参会费用10万元；2022年全年会议费预算合计为20万元。（4）水电费水电费指项目办公驻地所使用的水电费用。2022年1-2月已发生水电费12.55万元;3-12月水电费根据已发生金额及项目商业用电费用较高，预估平均每月费用0.05万元/人。2022年全年水电费预算为42万元。（5）生活用品生活用品指除职工福利费以外的食堂、浴室、宿舍等相关用品支出（不含新冠肺炎疫情期间发生的相关费用）。包括床、衣柜、衣架、窗帘、地板革、门窗锁具等；客餐厅使用的纸巾、水杯、碗筷等；招待间用品；场地消毒清洁用品等。2022年1-2月巳发生的生活用品费用8.96万元;3T2月生活用品费用根据已发生金额及办事处每月发生费用约1.5万元，预估每月生活用品费用0.04万元/人。2022年全年生活用品费用预算为47.96万元。（6）其他其他包括项目管理所发生的取暖费、工属具及材料费等。2022年1-2月巳发生的其他费用4.37万元：3-12月其他费用根据已发生金额及项目实际情况，惯估每月费用2万元。2022年全年其他费用预算为23.37万元。（八）其他直接费支出（I）现场施工用电（若该费用在工程分包支出中已预算，此部分不需填写）截止2021年12月累计发生现场施工用电费用XX万元，根据产值计划预计2022年用电XX度，单价XX元/度，用电金额为XX万元，（其中1月份已结算金额XX万元），详见附表5现场施工用电预算明细表。（2）安全生产费（此处预测实际安全生产费支出，即专项储备金额，非安全生产费计提金额）单独签订劳务分包合同、材料采购合同及其他支出用于安全措施的，在此费用中颈算；若合同中部分支出用于安全措施且已在工程分包支出、材料机械费支出等费用中预算，则不需在此费用中填写。安全生产费包括九大类：完善、改造和维护安全防护设施设备支出；配备、维护、保养应急救援器材、设备支出和应急演练支出；开展重大危险源和事故隐患评估、监控和整改支出、安全生产检查、评价（不包括新建、改建、扩建项目安全评价）、咨询和标准化建设支出；配备和更新现场作业人员安全防护用品支出；安全生产宣传、教育、培训支出；安全生产适用的新技术、新标准、新工艺、新装备的推广应用支出；安全设施及特种设备检测检验支出；其他与安全生产直接相关的支出。经办部门有法合部、物装部、安质部、科技部。截止2021年12月累计发生安全生产费用XX万元，2022年度预计安全生产费金额为XX万元，（其中I月份已发生金额XX万元），详见附表6安全生产费预算明细。具体情况说明如下：1、XX费用：合同总额XX万元，已完成合同额XX万元，剌余合同额XX万元。根据项目策划、产值计划和合同条款，说明如何预计结算金额。23、暂未签订合同的安全生产费用，说明如何根据项目策划、产值计划预计该安全生产费的结算金额。（3）征地拆迁费征地拆迁费包括土地补偿费、征用耕地安置补助费、拆迁补偿费、复耕费、耕地开垦费、森林植被恢复费等。截止2021年12月累计发生征地拆迁费用XX万元，2022年度预计征地拆迁费用金额为XX万元，（其中1月份已结算金额XX万元），详见附表7征地拆过费预算明细表。具体情况说明如下：1.XX公司：该单位在本项目承担XX工程（若有多个合同，需一一列明），合同总额XX万元，已完成合同额XX万元，剩余合同额XX万元。根据项目策划、产值计划和合同条款，说明如何预计结算。23、暂未签订合同的分项工程，说明如何根据项目策划、产值计划预计该分项工程的结算金额（若补偿对象为个人，也需详细列明）4（4）临时占地费核算因工程建设施工需要临时使用，在施工完毕后不再需要使用的国有或者农民集体所有的土地所发生的费用，不包括因临时使用建筑或其他设施而使用的土地所发生费用。截止2021年12月累计发生临时占地费用XX万元，2022年度预计临时占地费用金额为XX万元，（其中1月份已结算金额XX万元），详见附表8临时占地费预算明细表。具体情况说明如下：1、XX公司：该单位在本项目承担XX工程（若有多个合同，需一一列明），合同总额XX万元，已完成合同额XX万元，剩余合同额XX万元。根据项目策划、产值计划和合同条款，说明如何预计结算金额。23、暂未签订合同的分项工程，说明如何根据项目策划、产值计划预计该分项工程的结算金额（若临时占地对象为个人，也需详细列明）（5）技术服务截止2021年12月累计发生技术服务费用XX万元，2022年度预计技术服务费为XX万元，（其中1月份巳发生金额XX万元），详见附表9技术服务费预算明细表。具体情况说明如下：1.XX公司：该单位在本项目承担XX工程的技术服务（若有多个合同，需一一列明），合同息额XX万元，已完成合同额XX万元，剩余合同额XX万元。23、暂未签订合同的分项工程的技术服务费用，说明如何根据产值计划预计该分项工程的技术服务费结算金额。4（6）试骁检测截止2021年12月累计发生试验检测费用XX万元，2022年度预计试骏检测费为XX万元，（其中1月份已发生金额XX万元），详见附表10试验检测费预算明细表O具体情况说明如下：1、XX公司：该单位在本项目承担XX工程的试骁检测服务（若有多个合同，需一一列明），合同总额XX万元，已完成合同额XX万元，剩余合同额XX万元。23、暂未签订合同的分项工程的试验检测费用，说明如何根据产值计划预计该分项工程的试验检测费结算。4（7）工程保险费工程保险费包括工程一切险和第三方责任险。工程保险费根据合同额的一定比例缴纳保险，本年计划支出工程一切险XX万元（合同额XX万元、费率X%）第三方贲任险XX万元（合同额XX万元、费率X%）。（8）测;量费测量费主要包括仪器鉴定费用，截至2021年12月累计发生测量费用XX万元，2022年度预计测量为XX万元，（其中1月份已发生金额XX万元），详见附表U测量费预算明细表。具体情况说明如下：1、XX仪器，型号为XX,鉴定费用金额为XX万元2（9）文明施工费文明施工费主要包括垃圾清扫费、便道清扫费、防尘洒水费等截止2021年12月累计发生文明施工费用XX万元，2022年度预计文明施工费为XX万元，（其中1月份已发生金额XX万元），详见附表12文明施工费预算明细表。具体情况说明如下：1 ,XX公司：该单位在本项目承担XK部位的垃圾清扫费用/便道清扫费/防尘洒水费（若有多个合同，需一一列明），使用期X月，月费用X元/月，合同额为XX万元。2 （10）二次搬运费二次搬运费核算在施工现场发生的材料、成品及半成品的二次倒运费。主要包括采购合同中约定的由项目承担的从施工现场某区域搬运至另一区域所发生的搬运费用。截止2021年12月累计发生二次搬运费用XX万元，2022年度预计二次撤运费为XX万元，（其中1月份巳发生金额XX万元）。具体说明如下：1、XX公司：根据XX合同约定，KX材料的二次搬运费由项目承担，预计金额为XX万元。2（11）临时设施费临时设施主要包括为施工所需修建、租赁的临时生活及居住房屋；临时便道施工；临时给水、临时供电修建的建筑物等（如水井、变电站）。（若该费用在工程分包支出中已预算，此部分不需填写）截止2021年12月累计发生临时设施费用XX万元，2022年度预计临时设施为XX万元，（其中1月份已发生金额XX万元），详见附表13临时设施费预算明细表o具体情况说明如下：1 ,XX公司：该单位在本项目承担XX工程（若有多个合同，需一一列明），合同总额XX万元，巳完成合同额XX万元，剩余合同额XX万元。2 3、暂未签订合同的分项工程，说明如何根据产值计划预计该分项工程的临时设施费用的结算。4（12）其他其他核算施工生产中发生的不能直接计入各成本对象的其他费用。项目支付的招标代理费在此核算（九）税金支出情况税金支出：根据本年度每期计量收款金额，充分考虑总分包差额抵扣后，按照建筑企业应于施工所在地预交增值税原则，预测应预交增值税及附加税支出。本项目2022年度预计税金支出XX万元，主要包含预缴增值税、附加税、企业所得税、印花税及个人所得税，本年度预计完成计量XX万元，收计量款预计XX万元，项目应业主要求按XX金额开票，增值税采用差额预缴，预计可抵扣分包费用XX万元，预缴比列为XX3个人所得税采用XX征收方式，明细表如下：单位：万元税目增值税（X%）附加税（X%）印花税（X%）企业所得税（X%）个人所得税合计（十）票据支出说明本项目2022年计划开具票据XX万元，到期票据XX万元，偿还金额XX万元，预计以后年度到期票据XX万元。XX项目经理部XX年XX月XX日