高阳县水利局南水北调地表水水费项目绩效评价报告.docx

高阳县水利局南水北调地表水水费项目绩效评价报告一、项目基本情况（一）项目概况1、项目背景河北省政府办公厅印发河北省南水北调配套工程供用水管理规定，提出南水北调配套工程供用水管理坚持工程统一管理、水量统一调度、水质严格保护、用水总量控制原则，确保运行安全、调度合理、水质合格、用水节约。规定提出，受水区城镇生活和工业用水按照引江水为主、其他地表水为补充、地下水为应急的原则，实行水资源统一调度。2、项目主要内容及实施情况（1）项目主要内容我县南水北调调水年规划分水量1800万立方米，国家基本水费每立方米0.47元，2020年度最低消纳量为年规划分水量的60%（1080万立方米），最低消纳量水费（不含国家基本水费）每立方米2.04元（南水北调配套工程供水价格2.51-0.47=2.04元），2020年共计交纳南水北调水费3049.2万元。（2）项目实施情况2020年南水北调水费依据上级文件要求分两批次足额交纳。3、资金投入和使用情况（1）资金到位情况高阳县水利局2020年南水北调地表水水费年初预算为3049.2万元。（2）资金支出情况高阳县水利局2020年支付南水北调地表水水费2836万元，与年初预算少213.2万元，差额部分由2020年地下水超采综合治理奖补资金支出。（二）项目绩效目标按规定时限完成水费缴纳任务，足额上缴。二、绩效评价情况（一）绩效评价的对象、范围和目的1、绩效评价对象本次绩效评价对象为高阳县水利局2020年南水北调地表水水费。2、绩效评价范围：评价范围包括：高阳县水利局2020年南水北调地表水水费3049.2万元，主要用于交纳2020年度南水北调地表水水费。3、绩效评价的主要内容和目的：（1）资金安排、拨付情况。包括资金安排是否紧扣资金绩效目标、突出重点、科学合理、程序到位；涉及的相关部门是否及时足额拨付项目资金，地方是否在项目资金申请前、下拨后开展核查、追踪问效等有关工作。（2）资金使用管理情况。是否严格按资金管理办法执行，资金使用单位是否专款专用，是否按现有财政、财务管理制度要求使用资金；单位项目管理和财务管理是否健全、规范；资金支出范围和进度与申报预算（计划、预期目标）是否相符，是否按时、按质、按量完成项目任务Q（3）资金绩效情况。通过评价取得数量、质量等指标资料，围绕绩效目标，通过横向比较、纵向分析、调查问卷等方式，对资金实施效果，在促进地方经济、维护社会稳定等方面进行绩效评价，总结成绩、分析问题、提出工作建议。（二）绩效评价原则、依据、评价指标体系、评价方法1、绩效评价原则（1）科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。（2）统筹兼顾。单位自评、财政评价应职责明确，各有侧重，相互衔接。单位自评应由项目单位自主实施，即“谁支出、谁自评”。财政评价应在单位自评的基础上开展，必要时可委托第三方机构实施。（3）激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。（4）公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。2、绩效评价依据 中华人民共和国预算法一一中华人民共和国会计法 关于全面实施预算绩效管理的意见（中发201834号） 河北省财政厅转发财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知的通知（财预202010号） 高阳县财政局关于印发高阳县县级预算绩效重点评价管理办法的通知（高财监（2020）7号）一一南水北调工程供用水管理条例（国务院令第647号） 关于建立健全水价调整补偿机制意见的通知（冀政发（2016）51号） 河北省人民政府办公厅关于用足用好南水北调引江水的意见（冀政办字（2019）20号）保定市人民政府办公室关于用足用好南水北调引江水的通知（保政办函（2019）18号）。3、绩效评价指标体系高阳县水利局2020年度南水北调地表水水费绩效评价指标包含：决策、过程、产出、效益四部分内容（即一级指标），下设7个二级指标、11个三级指标，总分值为100分。一是决策环节分值6分，主要评价项目绩效目标是否明确、合理；二是过程环节分值34分，主要评价资金管理过程的规范性、合理性等内容；三是产出环节分值40分，主要评价项目实际进度、完成的及时性等内容；四是效益环节分值20分，评价资金投入达到的效益；综合评价2020年度南水北调地表水水费。4.绩效评价方法根据2020年度南水北调地表水水费项目的特点，本次绩效评价取查阅合同等相关资料、综合分析的方式进行评价。（三）绩效评价工作过程本次绩效评价工作分为前期准备、组织实施、总结报送三个阶段。前期准备阶段：高阳县水利局绩效评价组明确绩效评价的内容和范围；确定评价指标体系；制定绩效评价工作方案；组织实施阶段：9月1日对2020年度南水北调地表水水费进行查阅合同等相关资料的评价工作：结合实际情况，查阅了账簿、凭证等资料，核查2020年度南水北调地表水水费支出范围。总结报送阶段：绩效评价工作组在完成现场评价后，起草绩效评价报告，形成正式报告。三、综合评价情况及评价结论经过评定，结合实际情况得分为98分。得分构成：决策环节得分4分,占标准分值的66.67%；过程环节得分34分，占标准分值的100%；产出环节得分40分，占标准分值的100%；效果环节得分20分，占标准分值的100%。本次绩效评价综合评定为“优”。四、绩效评价指标分析2020年度南水北调地表水水费绩效评价产出、效果指标做如下分析：L项目决策方面。该部分指标满分6分，实际得分4分。该部分主要评价绩效目标的合理性、明确性。失分原因为该项目的绩效目标“按规定时限完成水费缴纳任务，足额上缴”不具备可衡量的指标值。2 .项目过程方面。该部分指标满分34分，实际得33分。其中，项目资金管理分值22分，得22分；组织实施分值12分，得12分。3 .项目产出方面。该部分指标满分40分，实际得分40分。4 .项目效果方面。该部分指标满分20分，实际得分20分。通过对群众发放问卷调查，群众基本满意。五、绩效评价中发现的问题1、2020年南水北调地表水水费项目设立的绩效目标不具备可衡量的指标值。附件：高阳县水利局南水北调地表水水费项目绩效评价指标评分表2021年9月3日