ERP财务系统调研问卷.docx

中国上海ERP财务系统调研问卷Thedocumentwasfinallyrevisedon2021实施调研问卷（WORD文档，下载后可编辑修改）财务管理部门被访人联系方式部门主管一、部门机构设置及职责序号问题答案（备选）备注1财务部门岗位设置：经理总账会计成本会计往来会计口费用会计材料会计口出纳口其他：2财务部门职责：口总账核算口往来账核算口存货及成本核算口出纳现金业务口部门费用核算口其他*财务部门组织结构图简图说明二、总账管理序问题答案（备选）备注号1财务会计科目财务会计科目体系企业新会计制度其他（请列示）现有会计科目级次4-2-2-2-2-24-2-2-24-2-24-2其他（请列示）涉及哪些科目辅助核算客户口供应商口部门口个人口项目2外币核算是否有外币核算是口否外币核算设置固定汇率口浮动汇率外币币种美元欧元口港币日元其他（请列示）3凭证凭证类别 记账凭证 现金、银行、转账凭证 收款、付款、转账凭证 现收、现付、银收、银付、转账凭证 其他（请列示）平均每月的凭证数量一张4现金流量管理是否进行现金流量管理是口否现金流量涉及科目有哪些？请列示，如100l现金、1002银行存款等等5损益结转方式口账结法（每月损益类结转利润）口表结法（年底损益类结转利润）6总账月结账日期每月日7总账年结账日期8记账本位币本位币其他9财务部每月提供外部报表口资产负债表口损益表口现金流量表口其他*总账月结账业务流程简要流程图说明三、应收款管理序号问题答案（备选）备注1汇兑损益方式月末处理外币结清2收款类型（结算方式）现金口支票口信用证票据其他（请列示）3是否登记支票是口否4应收账科目应收账款科目有哪些？请列示应收科目：预收科目：商业承兑科目：银行呈兑科目：应收账的类别设置如何划分？按客户类型按业务类型口按客户所在国家、地区口按业务发生地区按业务员其他（请列示）5应收账立账管理应收账款立账依据口销售发票口销售发货单立账方式业务日期月结固定立账日下月日立账依据日期口单据日期口发货日期6账龄管理和信用管，理账期类账龄区间划分请列示逾期账龄期间划分请列示客户是否有信用额度管理有口无若有，额度确定的依据三AE-请列示客户是否有信用期限的管理 有无 若有，期限确定的依据三AE- 请列示7坏账准备处理方式口应收余额百分比法口销售收入百分比法账龄分析法直接转销法口无8应收款核销方式按单据口按产品9应收款业务量平均每月处理一张销售发票;一张收款单;一张其他应收单据。10其他对应入账科目：请列示：销售收入科目：销售退回科目：税金科目：运费科目：收支费用科目：票据利息科目：代垫费用科目：坏账入账科目：*一般收款及核销流程简要流程图说明四、应付款管理序号问题答案（备选）备注1汇兑损益方式月末处理外币结清2付款类型（结算方式）现金口支票口信用证票据其他（请列示）3是否登记支票是口否4应付账科目应付账款科目有哪些？请列示应付科目：预付科目：商业承兑科目：银行呈兑科目：应付账的类别设置如何划分？按供应商类型按供应商所供产品类型按供应商所在国家、地区口按业务发生地区按业务员口其他，请描述5应付账立账管理应付账款立账依据采购发票口其他应付单据立账方式业务日期月结固定立账日下月日立账基准口单据日期立账偏离天数一天6账龄管理及信用管；理账期类账龄区间划分请列示：逾期账龄期间划分请列示：供应商应付账款是否有信用额度控制有口无若有，额度确定的依据三AE请列示供应商应付账款是否有信用期限控制有口无若有，期限确定的依据是：请列示7应付款业务量平均每月处理一张采购发票；一张付款单；一张其他应付单据。8应付款核销方式按单据口按产品9有无应收帐款和应付账款抵冲业务有无10其他对应入账科目请列示：采购科目：采购税金科目：应付票据利息科目：应付票据费用科目收支费用科目：汇兑损益科目：*一般付款及核销流程说明简要流程图五、固定资产业务序号问题答案（备选）备注1固定资产折旧方法口不提折旧口平均年限法（一）口平均年限法（二）口工作量法口年数总和法口双倍余额递减法（一）口双倍余额递减法（二）2资产类别的编码方式2-2-1-1,请列示3固定资产的编码方式口手工输入口自动编码；类别编号+序号口类别编号+部门编号+序号部门编号+序号部门编号+类别编号+序4固定资产业务量目前共有一张原始固定资产卡片每月新增张固定资产卡片5固定资产及累计折旧对账科目固定资产口累计折旧6部门对应折旧科目请按部门列示：如管理部一管理费用-折旧费用篇售部一营业费用-折旧费用7各资产类别分别对应的资产年限及净残值率分别是？请列示：8资产增减方式及入账科目资产增加：直接购入-银行存款投资者投资一捐赠在建工程转入-融资租入资产减少：出售一一盘亏投资转入-捐赠转出报废毁损融资租入*一般固定资产增加流程简要流程图说明六、存货核算和成本管理序号问题答案（备选）备注1存货核算方式按仓库核算口按部门核算按存货核算2存货计价方式计价方式：（工业）全月平均法口移动平均法口先进先出法口后进先出法口计划价法口个别计价法计价方式：（商业）全月平均法口移动平均法先进先出法口后进先出法口售价法口个别计价法3暂估方式月初回冲口单到回冲口单到补差4销售成本核算方式口销售出库单口销售发票5委托代销成本核算方式口按发出商品核算口按普通商品核算6存货科目设置请列示：如原料类存货-原材料（1211）成品类存货-产成品（1243）序号问题答案（备选）备注1财务主管对于成本核算及管理的总体目标:2成本核算基本参数成本核算方法：口品种法分批法口分类法成本对象定义口最终完工产品口自制的半成品及完工产品口生产订单口其他是否核算工序成本是口否成本中心分类口基本生产成本中心口辅助生产成本中心耗用材料的种类专用材料口共耗材料辅助材料是否有联副产品口有口没有3成本分配共耗材料分配方式平均分配口按产品产量按实际工时口按产品权重系数按定额工时口按材料定额口其他直接人工分配方式平均分配口按产品产量按实际工时口按产品权重系数按定额工时口按材料定额总成本口其他制造费用分配方式平均分配口按产品产量按实际工时口按产品权重系数口按材料定额总成本按定额工时口其他在产品分配方式不计算按年初固定数口只算材料成本口按产品约当产量按定额口按实际工时口按当期投入单位成本留存自定义口按材料倒挤辅助费用分配方式口平均分配口按产品产量口按实际工时口按产品权重系数口按定额工时口按实际耗量口其他联产品分配方式口按产品权重系数口按产品销售价值副产品分配方式口不计算口按产品销售价值口按产品销售成本口按产品参考成本4成本日常业务是否能够及时更新产品BOM口是口否专用材料是否能与成本对象完全匹配口是否车间每月提供的报表有哪些口领料情况表口车间现场库盘点表口投产及完工情况表口月末在制品盘点表口车间在制品的收发存报表口生产工时报表口废品统计表口工序生产及完工情况表工序工时统计表口其他*一般存货核算及成本管理流程简要流程图说明七、其他事宜序号问题答案（备选）备注1目前财务核算的重点难点是什么？请列示：2希望通过ERP进行改进的地方是：请列示：3其他方面的建议有哪些？请列示：,