医院建设项目设备购置绩效评价报告.docx

医院建设项目设备购置绩效评价报告一、项目概况（一）项目基本性质、用途和主要内容项目名称：省*医院卫生健康发展专项资金项目，项目实施地点：省五指山市三月三大道省*医院；项目内容：根据省人民政府关于印发财政统筹资金扶持十二个重点产业发展方案的通知、省*医院“十三五”发展规划、省省本级项目支出预算管理办法的要求，改善医院医疗条件,执行医院各类改造工程、医疗设备的购置以及各类维护等，其中包括：1 .省*医院康复病区热水系统改造项目，2 .全自动生化分析仪，3 .医院文化建设项目，4 .省*医院精神康复模拟社区第二期项目（设备采购），5 .省*医院精神康复模拟社区第二期项目（装修装饰），6 .医院农疗基地扩建修缮工程7.（精神分裂症）医用事件相关电位仪。20xx年省*医院卫生健康发展专项资金预算IllO万元。（二）项目绩效目标为满足新形势下人民群众对精神卫生日益增长的需求,适应省社会经济发展的需要，有计划，有步躲，有目标的建设发展*医院，不断提高医院的服务能力，确保省精神卫生事业发展规划目标的实现。实现以下目标：一、完成固定资产增加10%；二、医院改造工程完工率达到90%；三、收治病人能力增长10%；四、医院患者满意度达到95%。二、项目资金使用及管理情况（一）项目资金到位情况分析20xx年2月12日省卫生健康委员会下发了关于批复20xx年省本级部门预算的通知（琼卫财务函20xx20号）并随后安排下达卫生健康发展专项资金项目支出共计HlO万元。省级财政预算资金已实际到位，资金到位率100.00%o项目资金使用情况分析卫生健康发展专项资金为财政预算内资金，省*医院严格按照相关财务管理规定使用资金，使用于1、省*医院铁栏修补翻新项目；2、省*医院办公大楼消防工程系统改造项目；3、省*医院综合楼周围停车场及医院主干道路面改造工程项目；4、省*医院UPS不间断稳压电源系统项目；5、省*医院食堂综合楼工程项目等5个翻新改造项目，5个项目合同金额合计1,002.39万元，财政预算资金l,0.00万元，节约107.61万元；截至20xx年6月30日，已实际支付670.97万元，剩余未付合同金额439.03万元已由财政先行收回。（二）项目资金管理情况分析省*医院卫生健康发展专项资金项目认真落实各项财经纪律，严格执行国库集中支付管理的各项规定，以零余额账户授权支付到收款单位为基准，实行完全彻底的国库集中支付，确保项目资金合法、合规使用。项目的实施严格遵守政府采购的相关管理制度，按照政府采购的程序实施，项目完成后实行验收制度，项目资金付款前严格通过验收小组的验收，并且经过院领导班子讨论后，按照合同规定付款。三、项目组织实施情况（一）项目组织情况分析该项目主要使用于：1、省*医院铁栏修补翻新项目；2、省*医院办公大楼消防工程系统改造项目；3、省*医院综合楼周围停车场及医院主干道路面改造工程项目；4、省*医院UPS不间断稳压电源系统项目；5、省*医院食堂综合楼工程项目等5个翻新改造项目，其中主要项目为省*医院食堂综合楼工程项目，该工程项目预算金额为757.59万元，达到公开招标的限额，于20xx年5月10日委托湖南中誉项目管理有限公司分公司进行公开招标；其他四个项目预算金额未达公开招标限额，均采用了竞争性谈判的方式执行政府采购。截至20xx年6月30日，上述5个工程项目中，已经完工验收项目为：1、省*医院铁栏修补翻新项目；2、省*医院办公大楼消防工程系统改造项目；3、省*医院UPS不间断稳压电源系统项目等3个项目。另外两个项目：省*医院食堂综合楼工程项目于20xx年9月10日签订建设工程施工合同，计划竣工时间为20xx年7月10日，截至绩效评价日（20XX年8月25日），尚未竣工验收；省*医院综合楼周围停车场及医院主干道路面改造工程项目截至绩效评价日（20XX年8月25日），已经完成了综合楼周围停车场的改造，主干道沥青路面摊铺及画交通标线未完成。项目管理情况分析在项目实施管理中，省*医院制定了省*医院基建、维修管理规定、省*医院招标投标管理办法、省*医院基建档案管理制度、政府采购内部控制制度、基建项目内控制度等项目管理制度，为各科室更好地运用卫生健康发展专项资金，项目执行程序规范化，提供了有力保障。制度建设为项目顺利实施完成奠定良好基础。四、项目绩效情况（一）总体绩效目标完成情况分析1、项目的经济性分析（I）项目成本（预算）控制情况本项目财政预算资金安排1,110.00万元，省*医院按照年初项目工作计划，控制项目成本，20xx年项目计划执行合同总金额为1,002.39万元，未超财政资金预算。（2）项目成本（预算）节约情况省省*医院在项目执行过程中，严格控制项目支出，在资金使用过程中，保证资金使用效率，严格按照项目进度进行支付，不存在重复支付。2,项目的效率性分析（1）项目的实施进度项目执行的5个工程项目中，已经完工3个项目，分别为：1、省*医院铁栏修补翻新项目；2、省*医院办公大楼消防工程系统改造项目；3、省*医院UPS不间断稳压电源系统项目。其中：省*医院铁栏修补翻新项目于20xx年7月29日完成竣工结算，结算金额为22.89万元；省*医院办公大楼消防工程系统改造项目于20xx年9月17日完成竣工结算,结算金额36.07万元；省*医院UPS不间断稳压电源系统项目于20xx年8月27日完成竣工结算，结算金额为79.92万元。另外两个项目根据监理公司出具的进度情况说明：截至20xx年8月25日，省*医院食堂综合楼工程项目主体结构工程已经基本完成、省*医院综合楼周围停车场及医院主干道路面改造工程项目已经完成了停车场及主干道维修工程。已完工及已支付项目进度款合计金额677.91万元，占合同总金额67.63%。(2)项目完成质量已经完成的3个项目均已通过验收，并按照项目合同条款支付工程进度款，预留5%的工程质保金。未完成的项目计划于20xx年底完成，并支付完项目款项。3 .项目的效益性分析(1)项目预期目标完成程度20xx年卫生健康发展专项资金项目实施后，固定资产由年初的11,698.80万元增加到12,110.82万元,固定资产实际增加3.52%、；医院改造工程完工率达67.63%；入院人数由20xx年的1706人增加到2170人,收治病人能力增长27.20%；评价期间发出50份调查问卷，收回调查问卷50份，其中调查结果为满意的有49份，医院患者满意度达到98%。(2)项目实施对经济和社会的影响通过项目资金投入，加强固定资产和基础设施的建设，提高医院救治和康复工作，进一步提升医院的整体医疗水平。4 .项目的可持续性分析卫生健康发展专项资金项目为省*医院经常性项目，根据省人民政府关于印发财政统筹资金扶持十二个重点产业发展方案的通知（琼府20xx67号）所设置的项目，省*医院将该项目列入省*医院“十三五”发展规划（省平医字20xx8号），使该项目有计划、有目标、有步骤地执行，助力建设发展省*医院建设，不断提高医院的服务能力，确保省精神卫生事业发展规划目标的实现，促进省精神卫生事业发展，为国际旅游岛建设提供精神医疗卫生服务保障。（二）项目绩效目标未完成原因分析截至20xx年8月25日，项目计划中，尚有两个工程项目尚未完工，分别为：省*医院食堂综合楼工程项目，该项目于20xx年9月10日签订建设工程施工合同，计划竣工时间为20xx年7月10日，截至绩效评价日（20XX年8月25日），尚未竣工验收；未按时完成20xx年度目标的原因在于该项目工程项目立项及批复周期较长，导致工程开工时间延迟至20xx年9月10日。省*医院综合楼周围停车场及医院主干道路面改造工程项目，截至绩效评价日（20xx年8月25日），已经完成了综合楼周围停车场的改造，主干道沥青路面摊铺及画交通标线未完成。由于兼顾食堂综合楼道路通行需求，道路面改造尚未完工。五、综合评价情况及评价结论根据项目基本信息表之二、绩效评价指标评分设置,项目评分情况如下：（一）项目决策卫生健康发展专项资金项目目标明确，通过卫生健康发展专项资金项目的实施和资金的投入进一步提高整体医疗水平，提升人才队伍的技术和水平，使病人有更好的医疗救治和更舒适的康复环境，病人的满意度不断提高。因此项目目标评分为4分。对精神病人进行救治和康复工作属省*医院的主要工作职责，属于长期性项目，因此决策过程评分为8分。卫生健康发展专项资金项目将年初预算安排与实际项目工作开展进度相结合，在合理合法的前提下，按需分配资金，因此资金分配评分为8分。综上所述，项目决策指标评分20分。（二）项目管理卫生健康发展专项资金项目是省*医院财政预算项目，由省财政厅根据预算批复下达，但由于工程进度原因，实际支付率较低，因此资金到位评分为4分。该项目资金使用不存在支出依据不合规、虚列项目支出的情况，也不存在截留、挤占、挪用资金情况。省*医院属于国库集中支付单位，严格执行各项财务管理规定，支付流程合法合规，因此资金管理评分为10分。该项目由省*医院总务科负责按工作计划以及相关的制度组织开展项目工作，但未设置专门的项目实施领导机构。因此组织实施评分为6分。综上所述，项目管理指标评分为20分。（三）项目绩效卫生健康发展专项资金项目实施以后，省*医院固定资产由年初的11,698.80万元增加到12,110.82万元,实际增加3.52%,改造工程完工率实际为67.63%,入院人数由20xx年的1706人增加到2170人,收治病人能力增长27.20%。因此项目产出评分为13分。省*医院为省卫生和计划生育委员会直属的精神病专科医院，为省精神卫生工作主要执行单位，精神卫生工作关系到广大人民群众身心健康和社会稳定，对保障社会经济发展，构建社会主义和谐社会具有重要意义。通过对50人患者进行满意度抽查的结果，有49人给出满意的意见，患者满意度达到98.00%o在项目制度化管理以及患者满意度等方面尚有不足和需要努力之处，因此项目效益评分为39分。综上所述，项目绩效评分为52分。执法办案项目绩效评价总分为92分。六、主要经验及做法、存在的问题和建议（一）资金使用经验及做法1、由相关的分管领导对资金使用全过程实行监管。省*医院由相关的分管领导对资金使用情况进行监督,及时发现并指出资金使用过程中存在的问题和薄弱环节，督促落实整改计划和措施，确保资金安全、合法使用。2、规范资金拨付流程在拨付依据上按照先有预算指标再有用款计划，按时间进度或项目进度进行拨付；在拨付审批权限上要求经办人、科室负责人、局领导、主管会计依次审核，从严把关。（二）资金使用过程存在的问题1、资金使用制度不完善省省*医院虽然制定了相关的制度，对日常内部控制的建立和实施情况尤其是资金使用的内部控制制度没有形成系统的项目资金使用内部控制制度。2、未制定项目相关实施方案。省*医院未制定项目相关实施方案，未明确相关科室在专项资金使用、管理中的分工。（S）资金使用改进措施和建议1、建章立制，强化专项资金的监督。要对项目实施和资金使用进行全程跟踪监督，督促项目实施部门加强管理,定期报告资金使用情况和项目实施情况，增加项目资金使用的透明度。同时，要建立长期有效的专项资金监督管理新体系，确保专项资金用到实处，实现效益最大化。2、制定项目实施方案。明确相关科室在专项资金使用、管理中的分工，建立项目申报、招投标、实施、采购、验收，评价等一系列实施流程，并严格执行。所有项目资金从分配到使用都要明确，做到资金、项目、文号对应，归档备查，以明确资金流向和使用情况，防止截留、挪用现象的发生。七、其他需说明的问题无。