餐厅财务管理标准手册.docx

餐厅财务萱理标准手册简介2标准4操作程序概述5操作程序7附表28简介值班经理的主要职责是管理公司的重要财产。如果员工发现餐厅内部的财务管理存在许多漏洞的话，餐厅发生内盗的可能性会大大增加，也会造成公司财产的损失。财务管理是餐厅成功管理的必备因素之一 正确的财务处理可防止发生错误，避免引起顾客不满 正确的财务处理和银行存款流程可使现金更安全 正确的财务处理可防止现金丢失或利润减少 严密的财务管理可确保员工的诚信 管理组在财务管理中所起的作用对于一家成功且利润丰厚的餐厅极为关键 财务管理的职责包括： 对执行财务处理或银行存款的员工进行观察及提供其工作表现的回馈 担负值班经理的财务管理职责和银行存款任务 执行餐厅的纪律制度 有效的财务管理要求管理组在值班期间能正确进行和监督5个关键的财务管理程序： 保险柜的管理 收银流程管理 银行存款业务的管理 会员卡管理 发票管理餐厅应确保正确的公司财产管理，严禁挪用公司财产和货物挪用公司财产和货物的财务舞弊行为包括：将私人借据放于收银机/零找金收到支票时未按规定呈交- 从收银机或零找金里“借”钱以任何形式改动“现金收据或零找金”- 故意将收银机的营业额少记或不记故意涂改餐厅数据和报告上的金额，企图掩盖现金短缺为了私人利益，.借用,或出售任何产品和设备故意涂改餐厅数据和报告上的数目，企图掩盖存货短缺少找顾客零钱多收员工或顾客的账款- 非法赚取会员卡积分供应商报价单与系统入库单金额不符（自采原料单价）窃取发票或将发票转借他人（特殊情况下需报备区经理）- 窃取有效代金券及其他有价证券虚报员工工时（少报或多报）标准标准观察点保险柜开启必须在有效管理和监督下进行保险柜内只保存规定物品和钱款、代金券、有价证券存款符合流程，如特殊原因未按时存款，需立即报备财务禁止穿着带有公司标志的服装存款营业款按标准封包密封，并有指定人员签字收银电脑禁止使用U盘、移动硬盘等移动储存设备结班营业款正确存入保险柜备用金和零找金金额与规定金额相符备用金支出符合财务规定发票使用符合财务规定代金券、有价证券使用及管理符合财务规定收银员操作符合标准财务管理操作程序概述行动步骤1保险柜管理 保险柜管理规定 保险柜物品清单 开店时保险柜管理 营运中保险柜管理 打惮时保险柜管理2结账管理 现金结帐 刷卡结帐 储值或积分结帐 线上结账 特殊交易结帐 支票结帐3曰常财务管理 收银员职责 设备检查 收银机抽屉设置 银行存款 班次交接 营业收入现金存入保险柜 核实物料入库单 打惮结班操作 营业外收入管理 流水单据管理 代金券、有价证券管理 财务报表管理4发票管理 发票管理制度 装发票的规定 开发票的规定 退票、废票的规定 发票印章及U盘的管理5费用支出管理备用金管理规定支出备用金补充备用金会员卡管理大额固定费用支付会员卡政策6办卡方式遗留会员卡处理7财务管理追踪执行餐厅财务稽核自查操作程序1保险柜管理1保险柜管理规定保险柜的密码由管理组（组长以上职级）负责保管，保险柜钥匙（钥匙a）在餐厅收银台内指定位置上锁保存后，钥匙（钥匙b）由收银员负责保管及使用。原则：掌握密码的不应拿到钥匙，拿钥匙的人不应知道密码餐厅允许有l2套保险柜钥匙（钥匙a）。餐厅禁止配制保险柜钥匙（钥匙a），备用钥匙（钥匙a）由公司财务部门负责保管。-使用新保险柜或更换保险柜钥匙时，餐厅只允许留有l2套保险柜钥匙（钥匙a），其余新钥匙（钥匙a）需上交公司财务部门保管-餐厅经理将保险柜钥匙（钥匙a）保存在餐厅指定收银台内可上锁（钥匙b）的位置，收银员领用及归还（钥匙a）、（钥匙b）时需填写保险柜钥匙使用记录表（钥匙a）及收银员钥匙领用记录表（钥匙b）>收银员负责对两种钥匙进行保管：钥匙a.保险柜钥匙，钥匙b.存放保险柜钥匙的钥匙。 必须在管理组和收银员同时在场的情况下才可打开保险柜，并且保险柜在不用时都要上锁并乱码 收银台除当班次收银员、管理组外,任何人未经值班经理同意不得擅自进入 保险柜不能存放私人物品，只允许放置保险柜清单中的物品并减少无必要的开启注意： 管理组离职或调出时，必须更换保险柜密码 无人员变动时，需至少每三个月更换一次保险柜密码2保险柜物品清单备用金3000元、营业零找金3000元（具体金额参照市场财务规定） 未存入银行的营业款（现金） 营业外收入 发票专用章、已开发票章、未开发票章、作废章、餐厅名称章、（如餐厅有其它印章请报备区经理和市场财务，由市场财务决定印章的保存方式，发票专用章营运中可放在收银台） 收银台专用钥匙（发票机钥匙、收银机钥匙） 发票授权卡、发票专用安全盘 其他餐厅重要物品（如证件、合同、代金券有价证券等）一天至少二次依据物品清单核对保险柜3开店时保险柜管理.开启保险柜一打开之前务必关上收银台的门-管理组输入密码，收银员使用钥匙开启保险柜（管理组和收银员同时在场）核对保险柜核对保险柜中已封包数（含所有未存入银行的已封包数）是否与昨晚保险柜交接记录表中包数相符-核对备用金和零找金数目是否与规定数目相符（备用金票据和现金合计应为备用金总金额）%核对保险柜中代金券有价证券数是否与昨晚保险柜交接记录表中数目相符核对保险柜中其他物品与保险柜物品清单一致-核对无误后，在保险柜交接记录中签字确认（管理组和收银员共同确认）从零找金中取出1000元放入收银机抽屉中，作为营运中找零核实银行存款-清点需存入银行的现金核对现金与曰营业报表、会员卡轧账单、营业外收入统计表数据一致财务管理开店时保险柜管理（续）填写银行进账单，进账单必须包含有以下内容：交款曰期存款金额款项来源（分别记录营业额款项、营业外收入款项、会员卡工本费、储值现金金额）存款人的签名将存款单和需存入银行现金交给存款人收银员锁上保险柜，管理组将保险柜密码拨乱（适用于旋转式保险柜）4营运中保险柜管理（更换零钱、支出备用金时），开启保险柜必须有管理组和收银员共同在场营业中零找金需去银行更换时，更换人要填写借款单（需更换人与值班经理签字），从零找金中支取相应现金。更换回的零找金，由值班经理与收银员确认现金如数返还至保险柜中后，由值班经理销毁借款单。5打烽时保险柜管理开启保险柜打开之前务必关上收银台的门管理组核对密码，收银员拿钥匙开启保险柜（管理组和收银员同时在场）将收银机抽屉中IOOO元零找金清点无误后放回保险柜中清点代金券、有价证券与盘点表数量一致核对营业收入现金、营业外收入现金与收银系统日结数目一致并将钱款进行封包后放入保险柜中核实备用金和零找金数目是否与规定数目相符（备用金票据和现金合计应为备用金总金额）并与备用金明细表上记录相符将保险柜物品清单中所有物品放回保险柜中清点无误后关闭保险柜，并将保险柜密码拨乱填写保险柜交接记录表现金结账 收银员打印预结单，交于服务员 服务员将收到的现金金额及预结单交至收银员 收银员进入“买单结算，模式,选项“人民币，进行收银结算操作 收银员将现金放入收银机抽屉，并将找零交给服务员，然后关上抽屉（切勿一直开着抽屉） 服务员在结账单上签字 服务员将找零和发票放到顾客手中时清楚告之所找的数目，必须做到唱收唱付 如果顾客就找零产生疑问而收银员又无法解决时，应立刻通知值班经理假钞 当人工判断出有假钞之嫌或大钞无法通过验钞机的检验请顾客另换一张钱币（不能没收假钞，以免引起顾客抱怨）找零不正确 如果顾客抱怨找零不正确时，立即通知值班经理：¾立即清点现金抽屉¾收银盘盈表明找给顾客的零钱缺少，必须尽快将钱归还顾客并对给顾客带来的不便做出道歉¾如果顾客无法等待收银员清点现金抽屉时，请礼貌地询问联系电话或地址%如清点结果证明找零短缺事实后，立即通知顾客¾如清点结果证明找零没有短缺，亦立即通知顾客 打印预结单，并告知顾客用餐金额 使用刷卡POS结账¾拿取顾客银行卡（信用卡）在POS机上“刷”卡，显示卡号¾收银员或服务员将结账金额输入刷卡POS机¾核对预结单金额是否与刷卡POS上输入金额一致，如一致确认刷卡金额，PoS机会自动出两张刷卡凭条收银员进入“买单结算”模式信用卡选项，依据刷卡凭条输入刷卡金额、卡号后四位、选择它行或工行%收银员核对刷卡商户存根联金额是否与系统金额一致，核对无误后进行收银系统结算操作%第一联商户存根联顾客签字留店内，按门店财务单据管理标准保存并上交，第二联返顾客保存 固定刷卡PoS机故障的处理方式%检查电话线是否正常连接%检查电话是否欠费¾检查pos机内是否有纸¾检查电量是否充足 移动刷卡PoS机故障的处理方式%检查机器内的SIM卡是否插紧¾检查POS机信号是否正常¾检查机器内是否有纸%检查电量是否充足刷卡凭条只允许顾客签字，刷卡机在缺纸或客人丢失小票的情况下方能重新打印储值或积分结账 打印预结单，并告知顾客用餐金额 索要顾客会员卡，在雅座POS上查询储值或积分余额（微信会员需提供会员手机号码） 在收银系统买单结算时选择储值或积分结账 打印两张会员卡交易凭证（一张顾客留存，一张餐厅留存），告知顾客剩余储值或积分金额 请顾客在餐厅留存的交易凭证上签字确认超出消费限制次数，雅座POS机会自动报警，需由餐厅经理确认积分结账的真实性（没有非法使用积分）后解除警报才可继续积分4线上结账（微信、支付宝） 打印预结单，并告知顾客用餐金额 选择使用旺POS结账%使用旺POS移动设备，选择“收银”功能，进入“收款”界面,输入消费金额%收银员或服务员核对预结单金额是否与旺POS上输入金额一致，并确认顾客选择支付方式（微信或支付宝）生成相应支付方式收款二维码¾顾客手机扫描收款二维码，并在手机上确认支付金额后点击“立即支付”按键%支付成功后,旺POS显示支付成功页面，并自动打印消费凭证，服务员签字后餐厅留存，保存方式按门店财务单据管理标准执行¾在收银系统买单结算时，收银员依据旺POS结算凭条输入刷卡金额，并选择刷卡相应支付方式：微信或支付宝结账（辰森系统选择微信支付或淘点点支付宝结账）¾收银员核对旺POS结算凭条金额是否与系统金额一致，核对无误后进行收银系统结算操作会员使用支付宝及微信支付时，具体操作详见旺POS支付操作指引及相关操作邮件5特殊交易结算值班经理负责确认一些特殊交易类型的结账方式特殊交易类型包括：使用优惠券或代金券结账、打折优惠、接待工作优免、客户投诉优免、挂账、反结 结账方式买单操作时选择相应的结算方式，如是折扣选择相应的折扣幅度，如是优惠券、公关代金券或非公关代金券选择相应的优惠或代金金额 特殊交易规定（优惠券、公关代金券、非公关代金券）%使用各类礼券交易时，回收礼券必须撕角或加盖作废章的同时签字%优惠券或非公关代金券由值班经理、收银员、服务员确认签字%公关代金券由餐厅经理、值班经理、收银员、服务员确认签字%使用公关代金券的流水单需单独保存，每月初统一上交财务%餐厅经理需每周完成优惠券、公关代金券、非公关代金券回收数量与系统录入数据的一致性核对，出现差异须做出详细说明 特殊交易规定（打折优惠）%常规打折或赠送时（如：集团、市场、单店常规促销活动）由值班经理签字，并在结账单上注明详细原因%非常规打折或赠送时（如：顾客投诉、工作接待等），须由餐厅经理、值班经理签字确认，并在结账单上注明详细原因 特殊交易规定（接待工作优免、客户投诉优免）%各项优免需餐厅经理同意，并在结账单上签字确认%全单优免情况，需提前报备区经理同意后进行，区经理到店在结账单上补签%优免单需签字人员为：餐厅经理、值班经理、服务员¾全单优免需签字人员为：区经理、餐厅经理、值班经理、服务员%在天财商龙买单结算界面“备注”中注明原因（辰森系统无此功能）特殊交易结算（续） 特殊交易规定（挂账）¾挂账需餐厅经理确认后，挂账人在结账单上签字确认，并注明详细原因（是谁挂账？）¾挂账单需签字人为：餐厅经理、值班经理、服务员、挂账人 特殊交易规定（反结）遇特殊情况需要反结时（如：员工结账方式错误、团购挂账错误、顾客忘记使用积分等）需餐厅经理同意，并在结账单上签字确认（反结前、反结后结账单上都要签字）在天财商龙买单结算界面“备注”中注明原因（辰森系统无此功能）将反结前、反结后流水单单独保存，并将反结原因登记在反结登记表中反结笔数限制在5笔内/月（门店调整团购挂账反结笔数不在此范围内） 特殊交易规定（员工七折）员工须持有效证件（除本店员工外）享受会员价格及全单七折优惠优惠结账时用餐员工本人、服务员、值班经理签字确认员工七折不能与其他优惠同时使用（使用会员卡积分，不能享受员工七折） 退单交易规定：¾营运中若遇退单须由餐厅组长以上管理人员签字，并注明退菜原因特殊交易中，需餐厅经理签字确认的结账单，如餐厅经理不在现场，均需第一时间报备餐厅经理，同意后进行，餐厅经理到店补签6支票结账支票结账（各市场需依当地税务规定执行），收银员需在征得值班经理同意后进行（为了避免个别商业信誉度低，尽量不收取支票）：收受支票规定%当日用餐时，先预收与支票同等金额的押金，收取预押的现金要开具相应收据，待财务确定入账后将押金返还顾客。（特殊情况需出示身份证或军人证）¾提前预付支票：提前三天（节假日顺延）预交支票，待支票到账确认后即可用餐，无需支付押金%支票上的单位名称与大小写符合收受要求、印章清晰、无涂改，支票需在规定的有效期十曰内（除双休曰外），次曰上交财务%要求顾客在支票使用明细表上留顾客信息（字迹清晰）支票结算（需顾客自行到收银台结账）¾确认账单%告知金额%收支票与验支票（1）支票是否按规定用黑色签字笔填写，或用支票打印机打印（2）支票签发日期、收款人名称、大小写金额、用途等有无更改，大小写金额是否一致（3）支票签发人及开户银行的属地是否在本结算区，签发人盖章是否齐全、清楚（4）有密码的支票是否填写了密码（5）支票曰期是否为远期、过期、空头；支票签发日期是否在付款期内支票保存支票放在支票夹中，放入保险柜保存，次曰上交财务1收银员职责收银员上岗前需完成收银操作学习，并通过检定方能上岗收银员当班期间不允许携带个人现金、有价证券及与公司折扣相关的各种优惠券、代金券、会员卡、有价证券等，以避免个人财物与公司财物混淆收银员在进行收银工作时，不能擅离收银台，经值班经理批准后，方能离开，以免造成账款损失，及顾客的不满与抱怨正确按公司规定收发各种优惠券、代金券、有价证券，不得将其折兑现金餐厅营业信息不允许向公司外界无关人员提供2设备检查确保收银台各项设备运转正常（主机、显示器、鼠标、键盘、传真机、税控发票机、智能点钞机、扫码枪、刷卡POS机、打印机、路由器、交换机、调制解调器、收银抽屉、雅座POS机、旺POS机、保险柜）收银台不能存放私人物品（如手提包、化妆包、钱包等）3收银机抽屉设置开业时将IoOO元零找金放入收银机抽屉中收银机抽屉钥匙必须由收银员保管，不得随便放置它处或转交给他人，确保收银机抽屉随时上锁营运中，不进行收银操作时需将收银电脑“锁屏”4银行存款银行存款规定次日14：00（月末最后一曰12:00）前需将营业款现金部分存入公司财务指定的银行账户，如遇银行节假日休息，需在银行上班后第一个工作日存入至少两人（一名管理人员和一名员工）同去存款，需经常改变存款的时间和路线，避免使用固定路线，以免被不法分子注意（管理组包含组长职级人员）不允许穿着带有公司标志的服装存款在从餐厅到银行途中不得作任何逗留，不得打开存款袋点钱，装钱的工具必须确保安全银行存款后确保存款单上有银行签字或公章，同时银行存款单副本上有银行的日期章存款单留存将月存款单装订在一起，每月3日前交给财务相关人员银行存款（续）延迟存款应当在正确的曰期进行存款，除非有特别意外的情况发生使存款推迟如果必须推迟存款时必须立即通知区经理和公司财务相关人员发现后第一时间将现金存入银行存款人需在班次交接表中银行存款记录部分签字确认5班次交接从天财商龙或辰森系统中打印结班单从雅座POS机系统，打印终端统计表从刷卡POS机系统，打印终端交易汇总单（汇总单中含营业额刷卡金额和储值收入刷卡金额）从旺POS机中，查询班次交易总额根据以上四项系统数据，核对当班次营业收入收银机抽屉中现金（除零找金、储值现金收入、营业外收入、会员卡收入夕卜）=结班单中现金金额会员卡工本费收入金额=雅座POS终端统计表中卡激活数量*10元（不含赠送数量）储值现金收入二雅座POS终端统计表中储值充值金额-刷卡储值金额营业外收入：依据营业外收入记录表刷卡终端交易汇总单金额=结班单中信用卡金额+雅座POS终端统计表中储值充值金额一现金储值金额+旺POS线上支付金额）收银机的零找金必须单独清点，零找金不包括在当班的营业收入中（不得将收银机的零找金用于弥补现金短缺）值班经理和收银员必须在完成的班次结班单、雅座POS终端统计表、刷卡POS机终端交易汇总单上签名，核对旺POS终端机收款金额，确保所有款项帐实相符清点代金券、有价证券、优惠券与盘点表数目一致完成班次交接表，值班经理和收银员共同签字确认每曰至少一次（16：00前）进行班次交接操作6营业收入现金存入保险柜7核实物料入库单值班经理与收银员共同将本班次营业收入现金款项封包存入保险柜本班次营业收入现金=结班单中现金收入+会员卡工本费收入+储值现金收入+营业外收入营业款统一以“全密闭”的形式封包，封包方式如下：把打印的结班凭证（三张）与营业收入现金放在一起用A4纸或餐盘垫纸将营业收入完整包裹在骑缝处由收银员和管理组签字在骑缝处加盖餐厅章在空白处填写：日期、时间、存款金额用宽胶带将“封包”整体包装一次将已封包的现金从投币又放入保险柜中在班次交接表中记录封包数，并由收银员和值班经理签字确认统一采购餐厅清点物料与入库单数量一致（入库单要有值班经理签字）审核入库单与电子货单（天财商龙库房系统）数量和金额相符如无差异，在电子货单上确认“审核”如有差异，立即与物流沟通并更改电子货单，再确认“审核”自采原料餐厅核对采购定价单与送货单单价一致（定价单要有供货商和餐厅经理签字）清点原材物料与送货单数量一致，送货单要有供货商和值班经理签字核对送货单与录入在库存系统中入库单单价和数量一致（每周餐厅经理至少核对一次并在机打的入库单签字确认）8打烂结班操作核实本班次营业收入从天财商龙或辰森系统中打印结班单从雅座POS机系统，打印终端统计表从刷卡POS机系统，打印终端交易汇总单从旺POS机系统，打印终端结算单根据以上四项系统数据，核对当班次营业收入收银机抽屉中现金（除零找金、储值现金收入、营业外收入、会员卡收入夕卜）二结班单中现金金额会员卡工本费收入金额=雅座POS终端统计表中卡激活数量*10元（不含赠送数量）上一班次金额储值现金收入=雅座POS终端统计表中储值充值金额-上一班次储值现金金额刷卡储值金额营业外收入：依据营业外收入记录表上一班次营业外收入存款金额刷卡终端交易汇总单金额=本班次结班单中信用卡金额+上一班次结班单中信用卡金额+雅座POS终端统计表中储值充值金额-现金储值金额+旺POS当曰线上支付总计金额值班经理和收银员必须在完成的结班单、雅座POS终端统计表、刷卡POS机终端交易汇总单上、旺POS机终端结算单签名，确保所有款项帐实相符将四种单据装订在一起，保存完成班次交接表，值班经理和收银员共同签字确认值班经理与收银员共同将本班次营业收入现金款项封包存入保险柜（详见P176"营业款封包方式步骤）将已封包的钱款后放入保险柜中在班次交接表中记录封包数，并由收银员和值班经理签字确认核实全天营业收入从天财商龙或辰森系统中打印日营业报表从雅座POS机系统，打印终端统计表从刷卡POS机系统，打印终端交易汇总单从旺POS机系统，打印终端结算单根据以上四项系统数据，核实全天营业收入营业额收入现金=曰营业报表中人民币金额会员卡工本费收入金额;雅座POS终端统计表中卡激活数量*10元（不含赠送数量）打样结班操作（续）刷卡终端交易汇总单金额二H营业报表中工行、它行金额合计+雅座POS终端统计表中储值充值金额一现金储值金额+旺POS金额合计储值现金收入=雅座POS终端统计表中储值充值金额-刷卡储值金额营业外收入：依据营业外收入记录表值班经理和收银员必须在完成的曰营业报表、雅座POS终端统计表、刷卡POS机终端交易汇总单、旺POS机终端交易汇总单上确认签字，确保所有款项帐实相符将雅座POS终端统计表、刷卡POS机终端交易汇总单、旺PoS日结算单粘贴在曰营业报表上次曰将粘贴好的日营业报表传真给财务，营业日报表原件按门店财务单据管理标准执行检查收银机确保在收银机内没有现金或有价证券所有现金包括零找金必须存放于保险柜，为避免盗窃，夜间收银机抽屉都应空无一物地打开团购挂账：门店当曰所有团购挂账金额及笔数与收银系统结班单核对无误。团购挂账操作有误后，具体操作详见团购挂账核对的财务规定9营业外收入管理营业外收入管理（续）10流水单据管理营业外收入包含（会员卡工本费、红油费、废品费、空瓶费、垃圾费、现金盘盈或客留费用等），营业外收入应随时记录在营业外收入统计表上，并在次日将收入现金存入银行会员卡工本费费用统计：见P16-5"会员卡工本费收入金额”每日进行盘点，使用会员卡登记表记录会员卡使用信息红油费依据市场采购规定收取红油费空瓶费餐厅将顾客饮用后的纯生和鲜啤啤酒留存，供货商定期以固定价格回收空瓶，费用计入营业外收入若个别市场空瓶回收方式与上述规定不同，请依市场财务规定执行废品费、垃圾费餐厅如有售卖废品或垃圾，费用应计入营业外收入现金盘盈和客留现金因收银失误导致的现金盘盈应记为营业外收入顾客遗失在餐厅的现金（无法返还顾客时）应记为营业外收入流水单装订方式（从上至下排列）：等位卡（如等位打折需留存）优惠券、代金券、有价证券会员卡交易凭证结账单客用单赠单、退单流水单保存规定：原始单据应保存完整，每班次需确认当班流水单数量应与交易桌数相同流水单据在餐厅保存期限为三个月，按月封箱，按时销毁。（详见门店财务单据管理标准执行店内销毁）代金券管理代金券包括公关代金券及非公关代金券两种，凡属有价证券均需视同现金管理。存放于保险柜中，每班次进行库存核对及填写保险柜交接记录表，卷日结业后填写代金券盘点表公关代金券为无使用细则限制，可累加使用的代金券-其余类型代金券均为非公关代金券带有公关代金券的流水单每月初上交财务发票管理发票管理制度（机打发票）装发票的规定（机打发票）发票要实施专人管理，餐厅要使用发票领用登记表，记载领用曰期、数量、发票起止号且必须由餐厅经理和收银员签字 确认外阜餐厅：每月15日后，向当地税务局申请购票，购票时应 考虑发票安全库存量满足餐厅1.5个月营业需要（携带发票章、 三证合一的营业执照），低于安全库存量时应立即向税务局提出 发票增量的申请（携带公章、发票章、三证合一的营业执照）北京餐厅：在接到财务部发票负责人发出的邮件后，在指定 时间到公司领取发票，一般在15曰左右（休息曰顺延）发票只限在本餐厅合法经营范围内使用，不得转借、转让、 代开、出售发票。不得开具大量小额发票，如1角、一分等面额 发票必须依据实收金额开具发票，开票后须加盖公司发票专用章， 没有经营业务一律不准开具发票，折扣和优免的金额不能开具发 票凡开具不符合规定或开错的发票都要做退废票操作并登记， 退废票要收齐发票联（给顾客的）和记账联（餐厅留存的）共2 联，并加盖作废印章，在餐厅财务文件夹的退废票页妥善保管， 每月装订成册，保存于餐厅财务单据管理的财务文件箱中。退废 票的份数和金额在“退废票登记表”中明确记录，退废票共2联 为1份储值时一次性开具发票，消费储值金额时不再开发票空白发票和发票记账联尽量保存在上锁的柜子中，且这两种 票均需要每曰盘点、核对，避免丢失装发票时要对照机打发票号与税控发票机内发票号一致时，方能安装使用，装发票操作要责任到人，把错误率降为零，如发 票在装机时出现错误，餐厅应对当班收银员追究责任 注意：在取得税控发票时，应检查新发票号与机打票号是否一致 （若不一致会导致税务局罚款），如一致为有效发票，能作报销 凭证，否则，属于无效发票3开发票的规定（机打发票）4退、废票的规定（机打发票）5发票印章及U盘的管理收银员应最多领取2本空白发票（一本放入发票机，一本备用）避免一次领取多本空白发票，造成装错发票出现大面积串号现象发票项目只能开餐费（税率6%,操作时注意双击餐费,别手敲餐费，餐厅如开票错误，税务局会对餐厅罚款，罚款金额为开票金额的11%，跨月无法作废）核对税控机内纸质发票号与机打票号是否一致核对客人所写的单位名称是否清晰核对输入发票机内的单位名称、金额检查消费凭条是否在规定的曰期内（一个月内凭结账单开具发票），逾期不开据发票客人遗留发票及开错发票不得私自刮奖什么是退票9退票是指已经开出的有效发票由于某种原因需要取消，针对的是已存在金额记录的有效发票。退票包括：顾客退回的票；开错的票；付款单位名称、经营项目、金额开错的票；打印位置不正确的票及电子机打发票号和印刷发票号不一致的发票什么是废票？废票是指还没有打印就因为纸制发票不完整或破损、污损，电子票号被占用等原因而不能使用的发票退、废票的管理规定输入机内的退废票号必须与实际票号一致退废票要经收银员与餐厅经理同意后方能操作并登记每月月底将退废票装订成册，保存于餐厅财务单据管理的财务文件箱中，定期上交营运训练组跳票要做退废票操作退票、废票需加盖发票作废章1、印章应确定专人负责管理，营业结束后保存在保险柜中营运中，印章应放置在收银台安全可靠的地方发票印章只能盖本店发票，不能转借未加盖发票专用章的发票为不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证印章应妥善保管，禁止磕碰2、U盘：应接在电脑后端的USB接又处，禁止插在电脑前端,如有人工损坏，税控商会收取200元制作成本费用支出管理1备用金管理规定备用金使用范畴：交通费、办公费、维修费、通讯费、清洁费、物料消耗费、福利费、发票兑奖等餐厅备用金为3000元（依据市场财务规定），备用金票据和现金合计应为备用金总金额票据（凭证）应符合财务规定，发票应有使用人、收银员、餐厅经理签字确认2支出备用金自行垫付：%经餐厅经理同意使用备用金%使用人自行垫付所需费用，费用支出后换取发票%票据需使用人和餐厅经理签字%将发票放入备用金中，从备用金中报销钱款向备用金借款：%经餐厅经理同意使用备用金%使用人填写借款单（需使用人和餐厅经理签字），从备用金中支取相应现金¾费用支出后换取发票%票据需使用人和餐厅经理签字¾将发票放入备用金中，销毁借款单所有备用金的支出需登记到备用金支出明细表上，并由收银员和餐厅经理签字确认员工福利费用报销参考食神餐饮餐厅员工福利费用预算执行3补充备用金依据市场财务规定登陆财辅系统填写付款支出凭证将备用金使用发票上交财务各职级审核通过后，财务会将现金打入相应餐厅的银行账户中（或依市场财务规定使用其他报账方式）餐厅从规定的银行账户中取出现金，放入到餐厅保险柜中将报账的金额填写在备用金支出明细表上4大额固定费用支付大额固定费用支付包含：水电费、燃气费、房租、物业等¾餐厅登陆财辅填写借款凭证，向财务借款%各流程审批后，餐厅到指定账户取款或到财务领取支票%餐厅拿去现金或支票付款，并换取发票%餐厅登陆财辅填写填写支出凭证，向财务还款（抵消借款）借款需在一个月内还款6会员卡管理1 会员卡政策2 办卡方式办卡方式（续）积分：¾消费IO元二I分，I分抵扣1元现金，积分只能下次消费使用。如消费1000元，积100分，可在下次消费中当作100元使用%卡内积分使用方式详见市场部活动发文%会员卡必须按照实收金额积分%卡内积分不再享受任何折扣（或依市场部每次促销发文的原则执行）储值：¾储值方式依据市场活动发文执行%与卡内赠送的电子券、积分同时使用。储值金额不再另行积分%储值赠送的金额不予退回。赠送部分不予开发票¾储值卡可免费办理 顾客填写会员卡办理登记表 顾客以现金形式缴纳10元工本费，门店开取收据，不予开取发票 直接办理储值卡的客户无需缴纳工本费 顾客关注食神餐饮官方微信号，成为食神餐饮微信会员¾微信会员若想要享受储值优惠，需转为实体卡会员 丢卡、损坏卡的需再次缴纳工本费10元，则积分和储值金额转入新卡。卡消磁需旧卡换新卡，无需交工本费，积分和储值金额计入新卡财务管理3遗留会员卡处理门店捡到顾客遗留会员卡后-拨打雅座客服电话(4008827456)冻结会员卡打电话联系会员。通过电话告知会员，门店将冻结会员卡使用，仅保留遗失会员卡一个月时间，过时不取将进行销毁处理。销毁后再补办，需缴纳10元工本费一填写遗留会员卡登记表顾客遗留会员卡请做好登记，餐厅需要保管1个月的时间(从遗失日算起，如3月1日登记，4月1日后可销毁此卡)每月月底进行会员卡销毁。次月不能出现保存截止时间为上月底的遗留会员卡顾客领取会员卡核实会员卡信息，顾客领取会员卡并填写遗留会员卡登记表门店进行OA申请会员卡解冻 如会员卡已销毁后领取，需缴纳10元工本费进行补卡门店OA可申请将销毁卡积分或储值金额转入新办卡中财务管理追踪1执行餐厅财务稽核校准 餐厅经理每月至少完成1次财务稽核自查 区经理每季度需对区内所有餐厅执行至少1次财务稽核自查财务管理-27