财务决算报告模板.doc

：公司20年度财务决算报告目 录一、20年主要经营情况1（一）主要指标完成情况1（二）主要业务开展情况2二、20年财务状况及分析2（一）资产变动情况2（二）负债变动情况4（三）所有者权益变动情况5三、20年经营成果及分析6（一）营业收入分析6（二）成本费用分析7（三）利润总额分析9（四）净利润分析9三、20年资金状况9四、人工成本管理10五、重大事项说明11（一）本年股权投资及转让事项11（二）重大融资事项11（三）分配股利情况11（四）计提资产减值准备情况11（五）对外捐赠事项11（六）资本支出情况11（七）"两金”压降情况12一、20年主要经营情况（一）主要指标完成情况截至20年末，公司经审计总资产为万元，负债为万元，净资产为万元，资产负债率%。20年公司完成原煤产量万吨，实现商品煤销量万吨，单位完全成本元/吨，单位生产成本元/吨。 20年全年实现营业收入万元，利润总额万元，实现净利润万元，实现经营活动现金净流入万元。有息负债规模万元，全年上缴税费总额 万元。（二）主要业务开展情况20年完成产量万吨，与年初预算万吨增加（减少）万吨，完成年初预算的%；商品煤销量万吨，较年初预算万吨增加（减少）万吨，完成年初预算的%；完成进尺（剥离）米（立），较年初预算米（立）增加（减少）米（立），完成年初预算的%；完成售价元/吨，较预算元/吨增加（减少）元/吨；全年平均煤质回收率%，年初预算%增加（减少）个百分点。二、20年财务状况及分析20年末，公司资产总额为万元，负债总额为万元，净资产为万元，资产负债率%。（一）资产变动情况资产负债表主要项目数据（一）主要项目金额（万元）占资产比重（%）期末期初差额增减比例期末期初货币资金应收票据应收账款预付账款其他应收款存货固定资产在建工程无形资产长期待摊费用资产总计公司20年期末资产总额万元，较期初增加（减少）万元，增长（下降）%，主要变动情况如下：（1）货币资金期末余额万元，本期增加（减少）万元。（2）应收票据期末余额万元，本期增加（减少）万元，主要原因是。（3）应收账款期末余额万元（剔除减值准备前数据），本期增加（减少）万元，主要原因是。（4）预付账款期末余额万元，本期增加（减少）万元，主要原因是。（5）存货期末余额万元，本期增加（减少）万元，主要原因是。（6）固定资产期末余额万元，本期增加（减少）万元，主要原因是。（7）在建工程期末余额万元，主要为项目，本期增加（减少）万元，主要原因是。（8）无形资产期末余额万元，主要为采矿权及探矿权价值。无形资产本期增加（减少）万元，主要原因是 。（9）长期待摊费用期末余额万元，本期增加（减少）万元，主要原因是 。（二）负债变动情况资产负债表主要项目数据（二）主要项目金额（万元）占负债比重（%）期末期初差额增减比例期末期初短期借款应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息其他应付款长期借款长期应付款预计负债负债总计公司20年末负债总额万元，较期初减少万元，增长（下降）%，主要变动情况如下：（1）短期借款期末余额为万元，较年初增加（减少）万元，增长（下降）%，主要原因是。（2）应付账款期末余额为万元，较年初增加（减少）万元，增长（下降）%，主要原因是。（3）预收账款期末余额为万元，较年初增加（减少）万元，增长（下降）%，主要原因是。（4）应付职工薪酬期末余额为万元，较年初增加（减少）万元，增长（下降）%，主要原因是；（5）应交税费期末余额为万元，较年初增加（减少）万元，增长（下降）%，主要原因是。（6）应付利息期末余额为万元，较年初增加（减少）万元，增长（下降）%，主要原因是。（7）其他应付款期末余额为万元，较年初增加（减少）万元，增长（下降）%，主要原因是。（8）长期借款期末余额为万元，较年初增加（减少）万元，增长（下降）%，主要原因是。（9）长期应付款期末余额为万元，较年初增加（减少）万元，增长（下降）%，主要原因是（10）预计负债期末余额为万元，较年初增加（减少）万元，增长（下降）%，主要原因是。（三）所有者权益变动情况公司期末所有者权益万元，较期初增加（减少）万元。主要原因为：20年公司实现净利润万元，专项储备余额增加（减少）万元，分配股利万元。主要变动情况如下：（1）实收资本期末余额为万元，实收资本总额无变化。具体如下表所示：序号持有人上年末实收资本本年末实收资本比例（%）金额比例（%）金额1公司2公司3公司合计100100（2）专项储备期末余额为万元，较年初净增（减）万元。专项储备计提使用情况表：单位：万元序号项目期初余额本年增加本年减少期末余额1安全费2维简费3其他4合计（3）未分配利润万元，比年初万元增加（减少）万元，主要原因为本年实现的净利润万元。三、20年经营成果及分析20年公司实现营业收入万元，较年初预算万元增加（减少）万元；实现利润总额万元，较预算万元增加（减少）万元；实现净利润万元，较预算万元增加（减少）万元。（一）营业收入分析20年实现营业收入万元，比年初预算万元增加（减少）万元，完成预算%，增减变动的主要原因是：1.20年售商品煤售价元/吨，较预算元/吨增加（减少）元/吨（可按产品种类进行分析）2. 3. （二）成本费用分析20年完全成本总额万元，比年初预算万元增加（减少）万元。单位完全成本元/吨，比年初预算元/吨增加（减少）元/吨。其中：生产成本总额比预算增加（减少）万元，单位成本比预算增加（减少）元/吨；税金及附加总额比预算增加（减少）万元，单位成本增加（减少）元/吨；期间费用总额比预算增加万元，单位成本增加（减少）元/吨。具体增加变动原因分析如下：20年完全成本明细表单位：万元 元/吨项目20年预算20年实际差异（实际-预算）总额单位成本总额单位成本总额单位成本（一）生产成本1.直接材料2.直接薪酬3.直接动力4.一般制造费用5.固定提取费用（二）税金及附加（三）销售费用（四）管理费用（五）财务费用完全成本1. 生产成本分析20年原煤生产成本总额万元，比年初预算增加万元，单位成本元/吨，比预算增加（减少）元/吨，增长（下降）%。主要原因是：（1）。（2）。（3）。2. 期间费用分析20年期间费用万元，比年初预算万元增加（减少）万元，其中：（1）20年管理费用万元，比年初预算万元增加（减少）万元,主要原因是：。（2）20年销售费用万元，比年初预算万元增加（减少）万元,主要原因是：。（3）20年财务费用万元，比年初预算万元增加（减少）万元,主要原因是：。（三）利润总额分析20年实现利润总额万元，比年初预算万元增加（减少）万元，完成年度预算的%。主要影响因素如下：（1）。（2）。（3）。（四）净利润分析20年实现净利润万元，比年初预算万元增加（减少）万元，完成年度预算的%。主要原因是。三、20年资金状况（一）经营性现金流分析20年经营性现金流入万元，经营性现金流出万元，经营性净现金流万元，比预算增加（减少）万元，主要原因是。（二）投资性现金流分析20年投资性现金流入万元，投资性现金流出万元，投资性净现金流万元，比预算增加（减少）万元，主要原因是。（三）筹资性现金流分析20年筹资性现金流入万元，筹资性现金流出万元，筹资性净现金流万元，比预算增加（减少）万元，主要原因是。四、人工成本管理(一)劳动用工情况20年公司平均职工人数人,其中在岗职工人，不在岗职工人，劳务派遣用工人，其他从业用工人。比年初预算人增加（减少）人，增减幅%。(二)人工成本情况20年实际发生人工成本总额万元，其中：工资总额万元、劳务费万元、保险及福利等其他人工成本万元，比年初预算万元增加万元，增减幅%。主要原因是。五、重大事项说明（一）本年股权投资及转让事项（二）重大融资事项（三）分配股利情况（四）计提资产减值及公允价值变动损益情况1.应收款项计提减值情况2.存货计提减值情况3.固定资产计提减值情况4.公允价值变动损益情况（五）对外捐赠事项20年公司共发生笔对外捐赠事项，捐赠总额万元。具体情况如下：1.捐赠对象：单位；金额：万元；性质：。2.捐赠对象：单位；金额：万元；性质：。（六）资本支出情况1.20年资本支出万元，其中基本建设项目投资万元、固定资产购置万元、小型建筑及改造和维修万元、其他资本性支出万元。2.在建项目进展情况：（1）（2）（3）（七）"两金”压降情况1.应收账款压降情况（1）（2）2.存货压降情况（1）（2）公司二年