2020年度部门决算报表填报说明.docx

2020年度部门决算报表填报说明一、决算信息来源说明本套决算依据本单位登记完整、核对无误的账簿记录和其他有关会计核算资料编制，账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，真实、准确、完整地反映了本单位预算执行结果和财务状况。（一）本套决算主表数据主要依据本单位会计账簿总账及明细账数据填列，预算数据依据本单位预、决算批复文件及预算调整文件填列。（二）本套决算附表数据主要依据本单位会计账簿、资产、人事台账及相关资料填列。二、决算编制基本情况宜宾市红十字会为一级预算单位，参照公务员管理事业单位，决算编报类型为单户表，按照政府会计制度填报决算数据。纳入本套决算编制范围的独立核算单位共L个，比上年增减Q个。三、基础数据核对情况（一）财政资金对账情况。1 .财政拨款核对情况。（1）单位本年度实际收到的一般公共预算财政拨款收入星阻万元，财政部门拨款对账单153.85万元,差额2万元。（2）单位本年度政府性基金预算财政拨款收入3万元，财政部门拨款对账单8万元，差额8万元。2 .其他需要说明的情况。（二）与上年指标核对情况。1 .宜宾市红十字会一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的结转和结余资金本年年初数与上年年末数完全一致，无差异。2 .主要指标上下年变动幅度超过20乐其中机构人员指标上下年有变动的，经核实属实，原因如下：（1）其他收入（利息收入）比上年下降100%的原因：上年数为213.33元,本年数为0元，主要原因按照宜宾市财政局的要求，将本年利息收入303.94元全部缴入国库。（2）项目支出比上年下降27。17%的原因：2020年宜宾市财政局追减了宜宾市红十字会应急救护培训项目预算。（3）货币资金下降30.33%原因：2020年宜宾市红十字会往来款存量资金比上年减少6250.22元。（4）年末实有人数（全部为在职参公管理事业人员）比上年下降42.86的原因：2020年宜宾市红十字会退休3人。（5）培训费比上年下降27.74%的原因：2020年宜宾市红十字会应急救护培训项目开展培训数量减少，其授课老师培训费比上年减少27630元。四、报表审核情况（一）审核情况。1 .审核公式。审核公式共提示0条。其中：（1）表间公式共0条。（2）表内公式共0条。2 .审核模板。A-×××,提示内容：无（二）对报表指标、审核公式和审核模板的设置建议。1 .对部门决算报表指标设置的建议：无2 .如有不适用的审核公式和模板，请列出并说明修改意见：无3 .单位自行增加的审核公式和模板，请列出并说明设置依据：无五、决算数据其他需要说明的情况1. 2020年宜宾市红十字会无其他收入。2. 2020年宜宾市红十字会无经营收支，无经营结余。3. “项目支出决算明细表”中未列支“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。4. 2020年宜宾市红十字会“三公”经费总额1810元，其中公务接待费1810元，与年初预算数一致，比上年增加1810元，主要原因是对外募捐项目及红十字会宣传项目增加接待费1810元。5. 2020年宜宾市红十字会机关运行经费为117266.3元，比上年减少6628.7元，主要原因是2020年退休3人。6. 2020年宜宾市红十字会无政府采购支出。7. 2020年宜宾市红十字会"收入支出决算总表”中年初预算数为1248700元，调整预算数1538536.31元，调整预算数大于年初预算数，主要原因是财政拨款预算调增289836.31元。8. 其他需要说明的问题：无。