医院财务科科长绩效考核指标.docx

财务科科长绩效考核指标序号KPI指标定义评分计算标准信息来源1本科室业务开展、工作方案及总结制订及时性按照医院整体要求，按时刻完成业务开展、工作总结及工作方案的编写、上交1）在时刻上交，得100分2）比目标值每延迟天，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算科室业务开展、工作方案、工作总结2预算的正确性（1一科室实际发生值/预算值）×100%1）在目标值高5%及低15%的区间内浮动，得100分2）比区间最高值每提高乐减分，累计最低至50分3）比区间最低值每落低,减分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科统计报表3预算编制完成的及时性预算编制完成的时刻比时刻延迟的天数D=目标值，得100分2）比目标值每延迟天，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算预算编制记录、签收确认记录4款项收支工作的正确性反映财务科资金收付工作出现过失的次数1）=目标值,得100分2）比目标值每增加次，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科帐薄、投诉记录等5款项收支工作失误给医院带来的损失由于工作的失误给医院带来的损失大小D=目标值，得100分2）比目标值每增加元，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科款项收付记录6财务会计核算工作的正确性会计核算及相关报表数据中出现过失的次数1）=目标值，得100分2）比目标值每增加次，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科会计凭证、帐薄、报表7财务会计核算工作的及时性会计核算工作、财务报表完成比时刻延迟的天数1）=目标值,得100分2）比目标值每延迟天，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算会计帐薄、财务报表8财务科相关文件、资料、档管治理的标准性财务科相关文件、资料、档案日常治理和使用过程中出现过失、遗漏、损坏、违规借阅使用的次数D;目标值,得100分2）比目标值每增加次，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科文件、资料、档案、工作检查记录9财务科相关统计报表、分析报告、财务报表上报的及时性财务科相关统计报表、分析报告、财务报表上报时刻比时刻延迟的天数1）二目标值,得100分2）比目标值每延迟天，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算资料签收确认记录10本钞票费用操纵率计算公式：本钞票费用操纵率=当期实际发生的本钞票费用额÷当期本钞票费用预算额XlO（M1）=目标值，得100分2）比目标值每落低,加分，累计最高至120分3）比目标值每提高%,减分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科预算、本钞票费用科目、损益表11科室治理费用操纵率计算公式为：部门实际发生的治理费用÷治理费用预算额XlO0%1）二目标值，得100分2）比目标值每落低乐加分，累计最高至120分3）比目标值每提高乐减分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算治理费用预算及治理费用科目记录12净资产收益率投资收益率反映了投进产出效率。计算公式：投资净收益（亏损）÷投资总额XlO0%1）=标准值，得100分2）比标准值每提高%,加分，累计最高至120分3）比标准值每落低乐减分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科资产负债表、损益表13固定资产周转率是指固定资产得周转速度，反映固定资产的使用效率。计算公式：固定资产周转率=总收进÷固定资平均余额1）二目标值，得100分2）比目标值每提高次，加分，累计最高至120分3）比目标值每落低次，减分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科资产负债表和损益表14资金方案制订的及时性资金方案制订完成的时刻比时刻延迟的天数1）=目标值,得100分2）比目标值每延迟天，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算资金方案签收确认记录15税收核算和缴纳的正确性税收核算和缴纳过程中出现过失、延迟的次数D=目标值，得100分2）比目标值每增加次,减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科纳税申报记录16由于税收核算失误、缴纳延迟造成的损失由于税收核算出现过失，以及缴纳延迟被税务局罚款等造成损失的大小D=目标值,得100分2）比目标值每增加元，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科纳税申报记录、罚单17税收筹划实际上缴所得税额/税前利润×100%1）=目标值,得100分2）比目标值每落低,加分，累计最高至120分3）比目标值每增加,减分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科税收科目18应收帐款周转率反映应收帐款的问收流淌速度，反映医院的资金回收情况。计算公式：应收帐款的周转率=营业收进÷应收帐款的平均余额1）=目标值,得100分2）比目标值每增加次，加分，累计最高至120分3）比目标值每落低次，减分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科资产负债表、损益表19运营资本周转率反映地坛医院整体运营资本的效率。计算公式：运营资本周转率=营业收进÷流淌资产一流淌负债）×oo%1）=目标值,得100分2）比目标值每增加次，加分，累计最高至120分3）比目标值每落低次，减分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科资产负债表、损益表20资产负债率计算公式：总负债÷总资产XlO0%1）二目标值，得100分2）比目标值每落低,加分，累计最高至120分3）比目标值每增加乐减分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科资产负债表21流淌比率是指地坛医院的流淌资产与流淌负债的比，反映地坛医院短期偿债能力。计算公式：流淌比率=流淌资产÷流淌负债XlO0%1）=目标值,得100分2）比目标值每增加乐加分，累计最高至120分3）比目标值每落低%,减分，累计最低至50分4）介于其中按线性关系计算财务科资产负债表22固定资产治理的正确性固定资产帐务与实物不符、帐证不符、帐帐不符现象出现的次数1）=目标值,得100分2）比目标值每增加次，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科固定资产科目帐务、实物盘点记录23财务档案整理回档的及时性财务档案整理回档的时刻比时刻延迟的天数D=目标值,得100分2）比目标值每延迟天，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科财务档案24合理化建议提出并被采纳的情况有关财务科治理制度和工作流程优化建议的提出并采纳的次数1）=目标值,得100分2）比目标值每增加条，加分，累计最高至120分3）介于其中按线性关系计算合理化建议报告25部门职员有无重大错误部门职员出现重大失误或受到行政处分的次数总分值100分，每出现一次减分，累计最低至50分医院相关通报、通知26科室职工流失率科室主动离职的职工数量/科室总人数）×oo%1）=目标值,得100分2）比目标值每提高,减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算人事科职员离职记录27部门被投诉次数对本部门的投诉不多于口起1）二目标值，得100分2）比目标值每提高次，减分,累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算投诉记录28科室绩效考核的组织治理在时刻内完本钞票科室的绩效考核1）=目标值，得100分2）比时刻每比目标值每延迟天，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算考核相关记录29科室绩效考核合规性科室职工因考核过程不标准、考核无相应、考核不公平等缘故向上级投诉次数1）=目标值,得100分2）比目标值每增加次，减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算考核投诉记录30职员出勤率职员出勤率=职员的实际出勤人天数÷职员的正常出勤人天数XlO0%D=目标值，得100分2）比目标值每落低,减分，累计最低至50分3）介于其中按线性关系计算财务科出勤记录序号GS指标解释考核主体、信息来源1科室工作方案的制订科室工作方案制订，符合医院整体要求、科室目标分解合理，配套措施完善，有时期性目标和方案、具体负责人，有明确方案完成时刻，对日常工作有特别强的指导作用直截了当领导、工作方案2制度制定和执行本部门规章制度制定完备、标准、系统、切实可行，并严格执行直截了当领导、财务制度3财务分析报告的质量财务分析报告能够清晰正确阐述地坛医院的财务状况，并对这种现状进行分析比立，寻出期间存在的咨询题或缺乏，并能有针对性的提出意见或对策，能为领导决策提供特别大的支持参考作用，指导下一时期的工作直截了当领导，财务分析报告4财务监控效果通过财务科的监督和操纵，掌握地坛医院的整体经营运作情况，进行科学有效的评价，提供特别好的建议和采取有效措施，为领导决策提供了特别强的辅助支持作用直截了当领导5资金治理的有效性能够依据地坛医院的实际情况制订资金方案，并进行相应的资金筹措和合理的调配，能够保证尽大局部用款需求资金方案、资金使用记录、资金筹措记录6投资评价报告的质量能够收集到充分的资料数据，对预投资工程及时进行财务分析和论证，并提出自己的意见和瞧点，能给领导决策提供特别强的支持作用直截了当领导，投资评价报告7本钞票费用治理对医院得采购活动进行监督，监督采购本钞票的发生，同时监督各科室本钞票费用的发生情况，发现异常情况及时予以纠正制止；对医院的本钞票费用发生情况进行分析，有针对性的提出本钞票费用操纵工作的革新意见或对策，增强了地坛医院的本钞票操纵力度，为领导决策提供特别强的支持作用直截了当领导、财务科相关记录和分析报告序号否决性指标指标解释考核主体、信息来源1财务事故发生恶性贪污事件直截了当领导2综合治理发生被盗、火灾、交通事故等状况相关记录