2021县人民医院经济管理活动自评报告（六页）.docx

2021年县人民医院经济管理年活动自评报告2021年，是中国共产党建党一百周年，是“十四五”开局之年。医院按照XXX办公室关于印发公立医疗机构经济管理年活动实施方案的通知要求，开展了经济管理年系列活动，改善了医疗服务水准,推进了医院科学管理、规范化和标准化建设，促进发展模式由规模扩张型向质量效益型转变、管理模式从粗放式向精细化转变，使医疗服务更加贴近群众，贴近社会，更好地满足人民群众日益增长的医疗服务需求，现将医院经济管理年活动作如下自评。一、组织落实情况为切实开展好“经济管理年”活动，医院围绕落实健康宁夏战略和深化医改任务要求，坚持目标导向、问题导向，聚焦我院经济内部管理的重点、短板、弱项，深化改革创新，成立了以院长、分管财务院长为领导“经济管理年”活动领导小组，下设办公室于财务科，具体负责活动方案的制定、人员培训、具体活动开展、检查、总结、汇报工作，通过一年的活动开展，健全完善机制，促进医院经济管理和业务水平不断提升。二、具体开展情况（一）存在问题2021年初，我院聘请第三方审计公司，对我院收入支出情况进行内部审计，通过本次审计发现存在以下问题。1 .会计核算中存在的问题：会计核算不规范、不正确；（2）原始凭证附件不清晰、不完整;2 .存在的其他问题：内控制度的建立及执行，2016年修订的内控制度，已不适合现在的经济发展，部分制度陈旧，部分制度缺失;内控制度执行不到位。虽然制定了相关内控制度，但工作中未按照制度执行；存在与个人签订合同的问题，2020年存在与个人签订承包合同问题，存在用工风险。（二）问题整改情况：L会计核算中存在的问题：会计核算不规范、不正确；原始凭证附件不清晰、不完整；整改情况：会计核算中存在的问题：对于以存在得会计核算不规范、不正确的情况，查实后进行账目调整；原始凭证附件不清晰、不完整的情况，要求以后会计期间严格要求，做到附件清晰完整；责任领导：XXX责任科室：财务科整改时限：已整改完成2,存在的其他问题：（D内控制度的建立及执行，2016年修订的内控制度，已不适合现在的经济发展，部分制度陈旧，部分制度缺失;内控制度执行不到位。虽然制定了相关内控制度，但工作中未按照制度执行；存在与个人签订合同的问题，2020年存在与个人签订承包合同问题，存在用工风险。整改情况：关于存在的其他问题：对现行内控制度，逐步完善修订，使内部控制制度适用于现代医院发展的需求。制定医院政府采购管理制度，规范采购责任，细化医院采购管理程序。完善药品管理制度，对医院药品的采购、使用、盘点和处置等重点环节的全面监控。力行职责明确，程序规范，降低药品管理风险;全面推动内控制度实施执行。加强固定资产管理，严格固定资产管理程序的制度要求，固定资产管理会计对账实不符的固定资产逐笔核对，“财产物资管理部门与财会部门要定期对固定资产进行清查、核实，做到账账相符，账实相符。”责任领导：XXX责任科室：财务科整改时限：已完成整改（三）价格管理、规范行为情况。L价格管理情况一是规范收费行为，落实收费清单制度。认真落实住院“一日清单”，根据病人需要提供门诊收费清单制度。便于患者及其家属了解有关价格、收费等。二是加强和完善了医疗服务收费公示制度，充分利用医院电子显示屏、公示栏等多种形式，将就医流程、医疗服务项目、服务价格等相关医疗信息公开告知患者及其家属。三是进一步发挥门诊导医台的作用，做好导医咨询服务，引导患者遇到价格问题及时咨询收费室或导诊台，帮助其解决价格困惑。2 .财务管理情况一是建章立制，建立起医院预算管理、成本管理、采购管理、资产管理、内部控制等制度，在发展中加以完善，并做到制度落地实施;二是各科室支出需按照审批流程进行申领、申购，逐级签字确认。同时财务科按照各科室当月的收入及领用支出与上一期间进行比较，为科室合理控制支出，提供依据。三是进一步完善工资正常调整机制，健全激励约束机制。以增加知识价值为导向进行分配，着力体现医务人员技术劳务价值。我院于2021年1月修订并实施新的绩效管理及绩效工资分配方案，根据医院实际情况，实行分类设计绩效工资、分类考核，向关键岗位、贡献大的岗位、苦和累岗位倾斜，适当拉开医务人员收入差距，同时考虑弱势人群的需求。（四）业财融合、提质增效情况。L财务科积极开展业务与财务数据综合管理、分析和运用。按月撰写医院收入支出情况报告，按季度、半年度、年度撰写医院经济运行情况报告及预算执行情况报告；同时根据各科室的收入、支出按月度、季度、半年度、年度出具科室的收入支出情况报告，并报送相关领导及科室，如：报送器械科，由器械科根据科室数据呈现的不合理情况，对科室展开分析研究，其是否存在不合理支出、不合理收入等情况。3 .我院未设置总会计师，财务科建立健全科室职能分工和制度建设，并开展医院财务管理工作。医院能够积极安排财务人员参加各级财务及经济管理部门安排的培训，同时财务科不定期的开展科室教育培训，积极提高财务人员业务素养，加强医院财务经济管理人才培养建设。（五）改创新、强化监管、长效机制情况L强化监管，加强内部审计监督管理，由于医院现在没有专业的审计部门，因此为提高医院财务核算及管理，将按期进行内部审计；2财务自查经常化，在每年年度终了前，对医院往来款项、专项资金使用、收入支出等进行一次自查整改；4 .资产管理标准化，加强固定资产管理，定期和不定期的对科室进行清查盘点，提高科室人员资产管理意识，加强医院资产管理的系统性和完整性，保障“账实、账账、账卡相符”。三、存在困难问题及原因分析1 .医院的财务管理制度不健全。在医院实行政府会计制度以来，财务管理原则上遵循了政府新会计制度要求，但医院本身内部管理上缺乏相关制度的衔接，未全面形成新的书面制度。2 .财务人员的职业素养有待加强。财务知识和运用更新较快，对于财务管理的新旧理论知识衔接的效率有待加强。3 .财务信息化衔接不到位，现阶段医院财务信息化系统主要停留在记账模式，各个职能分散性较大，不能够形成闭环运行模式，不利于医院财务精细化管理。四、下一步工作计划L完善信息化建设，加强财务管理，规范医院经济运行。加强医院的全成本核算，进一步细化成本管理，加强监督核算，严格控制运营成本2 .加强全院各项支出的统筹管理，根据科室业务发展耗用，按期制定科室支出计划，并严格按照计划进行支出（不得高估或低估科室支出）。3 .强化员工综合素质，提高职工的职业道德素质，加强对工作人员执业能力培训和人才队伍的建设。XXX人民医院