第九章会计电算化工资管理系统.ppt

第九章 工资管理系统,通过本章的学习，回答以下几个问题：工资管理系统的功能、它与其他子系统之间的关系、操作流程是什么?工资管理系统的应用方案有几个?它们之间的区别是什么?工资系统初始设置的内容包括那些？如何进行工资业务处理？如何进行工资数据的统计分析和维护？,第一节 工资管理系统概述,一、工资管理系统的功能1.进行初始设置 工资账套参数和基础档案设置。2.进行工资业务处理3.进行工资报表管理及统计分析,第一节 工资管理系统概述,二、工资系统与其他系统之间的关系,第一节 工资管理系统概述,三、工资系统应用方案1.单类别工资核算方案如果企业中所有员工的工资发放项目相同、工资计算方法也相同，那么可以对全部员工的工资进行统一核算，即选择单类别工资核算方案。,2.多类别工资核算方案企业中存在不同类别的人员，不同类别人员工资发放项目不同、计算公式也不相同，但需要进行统一工资核算管理。企业每月进行多次工资发放，月末需要进行统一核算。企业在不同地区设有分支机构，而工资核算由总部统一管理。工资发放时使用多种货币，如人民币、美元等。,第一节 工资管理系统概述,第一节 工资管理系统概述,四、工资系统的操作流程（1）启动工资管理系统（2）设置工资账套参数（选择多个工资类别）（3）设置所涉及到的部门、所有工资项目、人员类别、银行名称和账号长度（4）建立第一个工资类别，选择所管理的部门（5）录入人员档案（6）设置计件工资标准和方案（7）选择第一个工资类别所涉及的工资项目并设置计算公式,（8）录入工资数据（9）建立第二个工资类别并选择所管理的部门（10）录入人员档案或从第一个人员类别中复制人员档案（11）选择第二个工资类别所涉及的工资项目并设置计算公式（12）录入工资数据（13）建立第三个工资类别并选择所管理的部门（14）月末处理前将所要核算的工资类别进行汇总，生成汇总工资类别，然后对工资类别进行工资核算的业务处理。,第一节 工资管理系统概述,第二节 工资管理系统初始设置,一、建立工资账套工资系统启用之后，具有相应权限的操作员就可以登录本系统了。如果是初次进入，系统将自动启动建账向导，如下图所示。建账向导分四步：参数设置、扣税设置、扣零设置、人员编码。,第二节 工资管理系统初始设置,1参数设置在参数设置中，需要选择本单位工资核算的应用方案，确定工资核算本位币，以及是否核算计件工资。2.扣税设置扣税设置即选择在工资计算中是否由单位进行代扣个人所得税处理。,3.扣零设置扣零是指每次发放工资时将零头扣下，积累取整，在下次工资发放时补上，系统在计算工资时将依据此处所设置的扣零类型（扣零至元、扣零至角、扣零至分）进行扣零计算。4.人员编码人员编码设置是要设置单位人员编码的长度。需要注意的是，一旦设置了人员档案，则人员编码长度不能再做修改。,第二节 工资管理系统初始设置,第二节 工资管理系统初始设置,二、基础设置1.人员附加信息在工资管理系统界面，单击“设置”中的“人员附加信息设置”，打开“人员附加信息设置”窗口，如下图所示。单击“增加”按钮，在“信息名称”文本框中输入人员附加信息的项目名称，或从“参照”下拉列表中选择项目。,第二节 工资管理系统初始设置,2.人员类别设置在工资管理系统界面，单击“设置”中的“人员类别设置”，打开“类别设置”对话框，从中单击“增加”按钮，在“类别”文本框中输入要增加的人员类别名称，即可完成人员类别的增加，如下图所示。选中某一人员类别，单击“删除”按钮，可删除没有使用过的人员类别。,第二节 工资管理系统初始设置,3.工资项目设置单击“设置”中的“工资项目设置”，打开“工资项目设置”对话框，如下图所示。单击“增加”按钮，输入或选择工资项目的名称、类型、长度、小数、属性等。其中：长度整数长度小数位数1；属性中的“增项”表示所确定的工资项目自动成为应发合计的组成项目，“减项”表示所确定的工资项目自动成为扣款合计的组成项目，“其他”表示所确定的工资项目既不计入应发合计，也不计入扣款合计。最后可调整工资项目的排列顺序，并将设置“确认”保存。,第二节 工资管理系统初始设置,第二节 工资管理系统初始设置,4.银行名称设置单击“设置”中的“银行名称设置”，打开“银行名称设置”对话框，如下图所示，单击“增加”按钮，输入银行名称，确定银行账号程度及是否为定长，定义录入时需自动带出的账号长度。如果需要修改账号长度，则必须敲键盘上的“回车”键加以确认。,第二节 工资管理系统初始设置,5.部门设置部门信息是企业的共享数据，即可以在企业门户中的基础信息里设置，也可以在各个子系统中设置。如果在工资管理系统中设置部门信息，必须是在没有打开“工资类别”的前提下。6.账套选项修改建立工资账套后，由于业务变更可能会发生一些工资参数需要调整，可单击“设置”中的“选项”，在打开的“选项”对话框中，对允许修改的内容进行修改。,第二节 工资管理系统初始设置,三、工资类别管理1.建立工资类别单击“工资类别”中的“新建工资类别”，打开“新建工资类别”对话框，从中输入新建工资类别的名称，并在随后出现的对话框中选择新建工资类别所包含的部门。2.删除工资类别单击“工资类别”中的“删除工资类别”，打开“删除工资类别”对话框，在工资类别列表中单击所要删除的工资类别后，单击“确认”按钮。3.打开、关闭工资类别在打开工资类别的情况下，“工资类别”菜单下显示“打开工资类别”和“关闭工资类别”两个选项。单击“关闭工资类别”可关闭当前打开的工资类别。,第二节 工资管理系统初始设置,四、人员档案单击“设置”中的“人员档案”，打开“人员档案”窗口，如下图所示，在该窗口即可进行人员档案的增加、修改、删除、替换、定位等操作。,第二节 工资管理系统初始设置,1.增加人员2.修改人员档案3.删除人员档案4.导入、导出人员档案5.数据替换6.筛选查询7.定位查询,第二节 工资管理系统初始设置,五、设置计算公式1.本工资类别中工资项目的选择单击“工资类别”中的“打开工资类别”，打开“打开工资类别”对话框，从中选择某工资类别。然后单击“设置”中的“工资项目设置”，打开“工资项目设置”对话框，如下图所示。依次单击“工资项目设置”页签和“增加”按钮，从右侧的名称参照中选择所需要的工资项目。,第二节 工资管理系统初始设置,2.设置计算公式在“工资项目设置”对话框中，单击“公式设置”页签，结果如下图所示，从中可以增加、修改、删除除了“应发合计”、“扣款合计”、“实发合计”之外的其他工资项目的计算公式。,第二节 工资管理系统初始设置,六、计件工资设置1.计件工资标准设置单击“设置”中的“计件工资标准设置”，打开“计件工资标准设置”对话框，如下图所示，单击“增加”、“档案”、“修改”、“删除”等按钮可进行相应的操作。,第二节 工资管理系统初始设置,2.计件工资方案设置单击“设置”中的“计件工资方案设置”，打开“计件工资方案设置”窗口，如下图所示，从中进行计件工资方案的设置工作。,第三节 工资管理业务处理,一、计件工资统计单击“业务处理”中的“计件工资统计”，打开“计件工资统计”窗口，如下图所示。,第三节 工资管理业务处理,在图中选择录入数据的部门，单击“增加”按钮，打开“计件工资”对话框，如下图所示，从中录入人员编码、完工产品日期和数量等信息，最后加以保存。,第三节 工资管理业务处理,二、工资变动管理在工资管理系统中，单击“业务处理”中的“工资变动”，进入“工资变动”窗口，即可对所有人员的工资数据进行录入、修改，如下图所示。,第三节 工资管理业务处理,三、工资分钱清单工资分钱清单是按单位计算的工资发放分钱票面额清单，以便会计人员根据此表从银行取款并发给各部门。选择“业务处理”中的“工资分钱清单”，首先打开“票面额设置”对话框，从中选择要统计的票面额，然后单击“确定”按钮，即可按部门、按人员进行分钱清单的统计显示，以及工资发放取款单的统计显示。当然也可重新进行票面额的设置，再进行相应的分类统计显示。,第三节 工资管理业务处理,四、扣缴所得税1.选择申报栏目个人所得税扣缴申报表是纳税人缴纳税款情况的记录，其栏目比较固定。如果用户还需要反映其他栏目，可从“可选栏目”中进行选择，但用户不能自定义栏目。2.税率表定义如果单位的扣除费用标准和税率与国家规定不一致，可在个人所得税申报表界面单击“税率”按钮进行修改。修改确认后系统自动重新计算，并将此设置保存到下次修改确认后。3.个人所得税计算,第三节 工资管理业务处理,五、银行代发1.银行文件格式设置2.银行代发输出格式设置在银行代发一览表界面，单击“方式”按钮，或右击选择“文件输出方式设置”可打开“文件输出格式设置”对话框，进行输出格式的选择。3.磁盘输出在银行代发界面，单击“传输”按钮，或右击选择“磁盘输出”，输入文件名称，选择磁盘和存储路径后，单击“保存”按钮，可实现磁盘输出功能。,第三节 工资管理业务处理,六、工资分摊工资分摊是指对当月发生的工资费用进行工资总额计算、分配及各种工资附加费用的计提，并制作自动转账凭证，传递到总账系统供登账处理之用。在工资管理系统主界面，单击“业务处理”中的“工资分摊”，打开“工资分摊”对话框，如下图所示。,第三节 工资管理业务处理,1.设置工资分摊类型单击“工资分摊设置”按钮，打开“分摊类型设置”对话框，如下图所示。,第三节 工资管理业务处理,在“分摊类型设置”对话框中，单击“增加”按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框，从中输入计提类型名称和计提比例，如下图所示。,第三节 工资管理业务处理,单击“下一步”按钮，打开“分摊构成设置”对话框，输入分摊构成的具体项目内容，如下图所示。单击“完成”按钮，完成分摊构成设置，返回“分摊类型设置”对话框。,第三节 工资管理业务处理,2生成转账凭证单击“业务处理”中的“工资分摊”，打开“工资分摊”对话框，如下图所示。,第三节 工资管理业务处理,依次选择参与本次转账的计提费用类型、核算部门、计提月份、分配方式、是否明细到工资项目等，单击“确定”按钮，打开“应付工资一览表”，如下图所示。,第三节 工资管理业务处理,单击“制单”按钮，将生成当前选择类型所对应的一张凭证，如下图所示。,第三节 工资管理业务处理,选择记账凭证类型，确认记账凭证日期，再单击“保存”按钮，凭证左上角显示红色“已生成”字样，如下图所示，表明该凭证已传递到总账系统。,第三节 工资管理业务处理,七、月末处理1.月末处理单击“业务处理”中的“月末处理”，打开“月末处理”对话框，如下图所示。,第三节 工资管理业务处理,单击“确认”按钮，弹出“月末处理后，本月工资将不许变动！继续月末处理吗？”提示框，如下图所示。,单击“是”，系统继续提示“是否选择清零项？”，如下图所示。,第三节 工资管理业务处理,单击“是”，打开“选择清零项目”对话框，如下图所示。选择需要清零的项目后，单击“确认”按钮，系统提示“月末处理完毕！”，并且按用户设置将清零项目数据清空，其他项目继承当前月份数据。如果选中“保存本次选择结果”，则本次选择的需清零项目将予以保存，以后每月不必再重新选择。,第三节 工资管理业务处理,2.年末结转新年度到来时，应首先建立新年度账，然后在系统管理中单击“年度账”菜单中的“结转上年数据”，即可将工资数据经过处理后结转至本年。此项工作需要账套主管在服务器上登录系统管理执行操作。,第三节 工资管理业务处理,八、反结账当工资管理系统结账后，发现还有一些业务或其他事项需要在已结账的月份进行处理，账套（类别）主管可使用反结账功能，取消已经结账标记。但有下列情况之一，不允许反结账：总账系统已结账；成本管理系统上月已结账；汇总工资类别的会计月份=反结账会计月，且包括需反结账的工资类别。单击“业务处理”中的“反结账”，选择要反结账的工资类别，再单击“确认”按钮即可完成反结账。,第四节 工资数据统计分析,一、工资表在工资系统中单击“统计分析”中的“工资表”，打开“工资表”对话框，如下图所示，从中选择要查看的表，单击“查看”按钮，在弹出的对话框中输入查询条件，即可得到相应的查询结果。,第四节 工资数据统计分析,二、工资分析表在工资管理系统中，单击“统计分析”中的“工资分析表”，打开“工资分析表”对话框，如下图所示，从中选择相应的分析表名称，单击“确认”按钮，输入条件，再单击“确认”按钮，即可得到相应的分析表。,第四节 工资数据统计分析,三、凭证查询单击“统计分析”中的“凭证查询”，打开“凭证查询”对话框，从中选择要查询的起至月份，并在显示的凭证列表中选择一张凭证，然后单击“删除”、“冲销”、“单据”、“凭证”等按钮，可进行相应的操作。这里的删除表示把标志为“未审核”的凭证删除（实质是在总账系统中将凭证打上“作废”标记，如果想从数据库中删除，还需在总账系统中执行凭证整理处理）。,第五节 工资数据维护,一、数据上报数据上报主要是指本月与上月相比新增加人员数量信息及减少人员数量信息的上报，本功能是在基层单位账中使用，形成上报数据文件。单工资类别账时，一直可用；多工资类别时，需关闭所有工资类别才可使用。人员信息包括人员档案的的所有字段信息、工资数据包含所有工资项目的信息。,第五节 工资数据维护,二、数据采集三、人员调动四、人员信息复制先打开需要复制人员信息的工资类别，然后单击“维护”中的“人员信息复制”，打开“人员信息复制”对话框，在该对话框中选择要复制的人员信息所在的工资类别，并输入复制限制条件，最后单击“确认”按钮。,五、汇总工资类别先关闭所有打开的工资类别，然后单击“维护”中的“工资类别汇总”，打开“工资汇总”对话框，在该对话框中选择要汇总的工资类别，最后单击“确认”按钮。,第五节 工资数据维护,