《社会保险精算》课程教学大纲.docx

社会保险精算课程教学大纲一、课程基本信息课程代码：课程名称：社会保险精算英文名称：SocialInsuranceActuarial课程类别：选修学时：48学分：3适用对象：广州校区-社会保险精算教学2班考核方式：考试先修课程：高等数学、线性代数和概率论与数理统计二、课程简介在思政教育方面，通过本课程的学习，切实提升学生的思想政治觉悟，特别是引导学生如何从大社保视角出发，深入思考我国社会保险发展过程中所面临的问题，特别是作为社会保障课程的核心内容，如何将共同富裕思想深入贯彻到教学活动中，是社会保险精算保德和社会蓝险,业建立和健康发展的数理基础，它以概率论和数理统计为基础，与人口、社会、经济等有关科学相结合，对风险事件进行评价，对各种经济安全方案的未来财务收支和债水平进行估计，使经济安全方案建立在稳定发展的财务基础上。保险和社会保险经营的对象是风险，风险是未来发生损失事件的水确定性，风险无处不在、无时不有，人们可能由于早逝、疾病、年老、伤残、失业等风险事件的发生给正常生活带来影响，可能由于灾害和意外事故使财产遭受损失，通过保险和建立社会保险，使风险造成的损失得以分散，使风险损失得以补偿。保险和社会保险事业建立和健康发展的基础是对其运作成本进行科学估计，无论是商业保险还是社会保险，其实际成本都由未来的实际给付额和经营费用决定，在保险出售保单或者做出给付承诺时是未知的，而成本补偿却需要在保单出售或提供某种保障时进行，这就需要运用精算技术对未来风险程度和损失分布进行估计，进而对未来经营成本、财务收支、长期偿付能力和盈利能力等做出估计，以保证保险和社会保险事业建立在稳定发展的基础上。精算科学是适应寿险业发展的需要而产生和发展起来的，最初应用于人寿保险领域对人口死亡率的估计，以后逐步在财产、灾害、责任保险的营运和社会保险事业的建立中发挥重要的作用。在保险经营中，保险人运用精算技术预先估计其承担每类风险的经济成本，并把它分摊为保单的价格，投保人购买保单后，把风险转移给保险人，在损失发生时得到经济补偿。保险人在出售保单后担负起未来的赔付责任，这要求保险经营积累足够的准备金用于未来赔付，为了得以长期的发展和保护投保人的利益，需要具有长期的偿付能力，同时为了实现商业保险的经营目的，需要实现一定的盈利水平，这些都需要运用精算方法进行估计和分析。三、课程性质与教学目的社会保险精算是培养高素质创新型人才的重要手段。本课程教学目的在于引导学生了解社会保险精算的基本原理、精算师及其相关职业的发展历程及规律，通过介绍社会保险的基本内容，让学生理解精算学科在社会保险及社会保障中的作用及地位。通过深入讲解寿险精算相关内容，让学生熟悉利息理论、生命表、多减因表、人寿保险、生存年金、保险费、责任准备金、联合保险等相关内容，掌握相应的核算方法。介绍非寿险精算相关内容，让学生准确掌握损失模型、费率厘定的基本原理、分类费率、经验费率、非寿险准备金评估和再保险等相关内容，掌握相应的非寿险核算方法。从教学目标来看，课程应明确长、短期目标：（1）短期而言，课程设置需结合社会保险学科内容的特点，将思政内容的现实需求、实践路径和时代价值深入内嵌到教学模板中，通过知识讲解，课程讨论和作业思考等方式来提高学生对相应知识的掌握。（2）对于远期而言，教学重点和思考重心应聚焦于如何引领学生思考国家民生发展的重大战略需求和改革方向，从国家治理体系深入认识专业在实现共同富裕这一宏伟目标的重大历史意义。努力培养学生树立正确的人生观、世界观和价值观，积极传承中华传统优秀的士大夫精神，让学生深刻意识到，学习该课程相关内容，成为一名优秀知识分子应时刻秉持：“为天地立心，为生民立命，为往圣继绝学，为万世开太平”的精神，积极进取，不安于现状，不戚戚与贫贱，不汲汲于富贵，心怀天下，怜悯苍生。四、教学内容及要求绪论（-）目的与要求通过本章学习，需注重培养学生的道德情操，从思想上提高学生对保险精算内容的理解，加强政治站位，提倡学以致用，在学习社会保险精算过程中，主动从马克思主义思想出发，深入贯彻以人为本的发展理念，当前我国精算科学的发展应为社会主义事业发展而不断努力。通过学习以下内容，应达到以下目标：1、马克思主义思想对于精算科学的指引作用2、了解精算科学的基本原理和主要内容2、了解精算管理控制系统的基本思想4、了解精算师职业及其发展。（二）教学内容第一节学习马克思主义对精算科学的重要作用第二节精算科学在社会保险事业中地位和基础第三节社会保险精算的原理和主要内容第四节本书结构和主要内容重点与难点：1、掌握马克思主义思想对社会保险精算科学的影响2、通过学习熟悉精算学在社会保险中的作用及地位以及基本原理3、熟悉精算管理控制系统的流程思路（三）思考与实践1、马克思主义思想对社会保险精算科学的影响有哪些？2、什么是精算科学？精算科学的主要应用领域有哪些？3、简述保险公司精算师的主要工作领域。4、描述精算管理控制循坏系统，说明这一系统在保险公司管理中的作用，分析这一系统对精算职业发展的作用。（四）教学方法与手段本课程教学手段包括：基本教材、多媒体课件和教学视频，其中，基本教材作为教学的主要媒体和课程考核的基本依据，系统全面地反映了本课程的全部内容，多媒体课件对课程的重点内容进行展示，教学视频对课程难点进行拓展和补充，以引导学生理解文化资源的重要性。第1章寿险精算基础（-）目的与要求通过本章学习，学生应该树立正确的人生观和财富观，热爱马克思主义思想，认真理解资本主义社会中利息的真正意涵，坚定理想信念，认清客观事物规律，用辩证唯物思想来武装自己，通过学习，应实现以下目标：1、学习马克思思想对寿险精算科学的启示2、了解寿险精算相关理论基础3、熟悉利息理论相关计算公式，掌握单利和复利之间的区别4、掌握各类年金计算方式和实际应用含义5、了解寿险精算相关理论基础6、掌握生存函数和生命表函数的相关计算公式7、熟悉多减因表基本函数的计算方式。（二）教学内容第一节马克思主义思想对寿险精算基础的作用第二节利息理论第三节生命表第四节多减因表重点与难点：1、掌握马克思主义思想对寿险精算内容的影响与作用。2、通过学习熟悉各类相关公式的计算，准确理解其背后的经济含义。3、掌握各类年年金计算基础，准备解决不同情况下的年金现值和终值计算4、通过学习熟悉各类相关公式的计算，准确理解其背后的经济含义。5、掌握生命相关公式的计算基础，运用相关理论工具用于实际问题分析。6、熟悉多减因表的计算。（三）思考与实践1、假设IOOO元在半年后成为1200元，求i,2),i,d(3)2、某人从银行贷款20万元用于购买住房，已知贷款利率为4乐银行规定从借款第二年其用30年等额还款，求每年还款数额？3、已知S(x)=(20000-100x-x*x)/20000,计算生命表极限年龄3,3为，叫0q20(四)教学方法与手段利用多媒体授课方式，以课堂讲授为主，课堂讨论和课下自学为辅，通过小组讨论和课堂问答等环节进一步深化理解相关内容。第2章人寿与年金保险精算(-)目的与要求通过本章学习，学生应树立高尚的高尚人格，利用辩证唯物主义思想来武装自己,坚持问题导向，充分学习马克思主义思想在人寿与年金保险精算过程中的作用和历史价值，并加强学生的政治思想教育，通过案例分析等方式，介绍人寿与年金保险在当前社会保障制度改革过程中的作用。达到以下目标：1、掌握马克思主义思想对人寿与年金保险精算的影响意义2、了解人寿保险和生存年金精算现值的相关意义和计算3、熟悉死亡赔付的寿险精算现值计算方法4、掌握生存年金的计算公式及其应用研究。5、了解保险费和年金保险精算相关概念及涵义6、熟悉保险费和责任准备金的理论推导7、掌握均衡净保费和总保费的计算公式，熟练应用实际的问题(二)教学内容第一节马克思主义教育对于人寿保险和生存年金的影响一、从辩证唯物主义思想来思考人寿保险业务的发展二、新时代背景下人寿保险与企业年金改革的发展需要第二节人寿保险一、死亡年年末赔付的寿险二、死亡时赔付的寿险三、死亡时赔付寿险精算现值的计算第三节生存年金一、纯粹的生存保险二、年付一次生存年金的精算现值三、年付m次生存年金的精算现值四、寿险与年金的关系绍第四节保险费一、均衡净保费二、总保费第五节责任准备金一、均衡净保费责任准备金二、责任准备金的递推公式三、修正的责任准备金重点与难点：1、辩证唯物主义思想对人寿保险业务发展的影响启示2、新时代背景下人寿保险业务发展对完善我国社会保障制度的意义。3、准确理解人寿保险计费和精算现值的计算公式。4、深入理解生存年金精算现值的评估方法和计算5、准确理解均衡净保费和总保费的计算公式。6、深入理解责任准备金的各项评估方法和计算？（三）思考与实践以中国人寿保险业经验生命表（男女混合表）（1990-1993年）1、某人在30岁时投保了IoOOO元30年两全保险，死亡赔付在死亡年年末，假设年利率为6乐计算保单的竟缴净保费。2、若L=IoO-x,=0.04,计算40岁投保20年IOOo元定期寿险的冤缴净保费。3、30岁的人投保了从60岁起每月IooO元的生存年金，利率为6%,计算这一保单的竟缴缴保费。4 .某年金保险从被保险人达到60岁起每月支付IOOO元,直到被保险人死亡为止,如果被保险人在60岁前死亡，则一次性给付10000元，利率为6%,如果某人25岁开始投保，保险费在60岁前每月缴付一次，计算每月缴付的净保费。5 .某人在20岁时投保了IOOoo元两全保险，利率为6%,计算第10年年末均衡净保费责任准备金。？（四）教学方法与手段利用多媒体授课方式，以课堂讲授为主，课堂讨论和课下自学为辅，通过小组讨论和课堂问答等环节进一步深化理解相关内容。第3章医疗保险精算基础（一）目的与要求通过本章学习，引导学生思考马克思主义教育在医疗保险精算方面的指导意义，通过辩证唯物主义思想，深入学习医疗保险精算基础，熟悉医疗保险核算的基本思想,对于损失次数和损失分布函数分析应得到进一步深入认识。通过本章学习，学生应该达到以下目标：1、深入学习马克思主义思想在医疗保险精算基础的地位和作用2、了解医疗保险精算的相关概念和特征3、熟悉医疗保险中关于疾病发生次数的分布规律4、掌握医疗保险费用总成本的计算5、熟悉保险费用的计算原理6、掌握医疗保险费用定价的计算方法。（二）教学内容第一节马克思主义思想在医疗保险精算中的作用和影响第二节医疗保险精算的基本思想第三节疾病发生次数的分布一、二项分布及其应用二、泊松分布及其应用三、负二项分布及其应用四、贝塔一二项分布五、泊松一泊松分布与泊松一二项分布六、混合泊松分布用第四节每次医疗费用的分布一、几种常用的分布二、分布拟合第五节总成本估计一、索赔模型的数学基础二、个体索赔模型三、聚合索赔模型重点与难点：1 .深入理解马克思主义在现代医疗保险精算中的作用与价值意涵。2 .准确计算每次医疗费用分布规律。3、结合实际案例对医疗保险费用的成本支出进行准确核算4、准确计算每次医疗费用分布规律。5、结合实际案例对医疗保险费用的成本支出进行准确核算。（三）思考与实践1、医疗保险精算的基本思想是什么？2、常见的疾病发生次数分布和医疗费用分布函数有哪些？3、如何进行医疗费用总成本计算。（四）教学方法与手段利用多媒体授课方式，以课堂讲授为主，课堂讨论和课下自学为辅，通过小组讨论和课堂问答等环节进一步深化理解相关内容。第4章医疗保险费（一）目的与要求通过本章学习，让学生掌握马克思主义对医疗保险费用定价原理的指导意义，掌握辩证唯物主义思想在医疗保险费用中的价值，通过课程学习，应该达到以下目标：1、新时代背景下医疗保险制度改革的内容与现实需求2、熟悉保险费用的计算原理3、掌握医疗保险费用定价的计算方法。4、熟悉信度理论保费校正的具体流程。5、掌握贝叶斯理论在保费校正中的运用（二）教学内容第一节马克思主义教育在保险精算定价原理的历史价值一、辩证唯物主义视角下保险精算理赔的原理二、我国社会保障制度如何建立保险精算理赔制度第二节保险费的计算原理一、保险费的计算原理二、保险费计算原理的性质第三节保险费的计算方法一、单一保单下的保险费计算二、多保单下的保费计算三、免赔或限额条件下的保险费计算究第四节信度理论与保险费的校正一、完全可信性二、部分可信性三、贝叶斯理论在保费校正中的运用重点与难点:1、如何理解马克思主义思想在医疗费用中的应用。2、准确计算每次医疗费用分布规律。3、结合实际案例对医疗保险费用的成本支出进行准确核算（三）思考与实践1、辩证唯物主义思想在保险精算定价原理中的作用。2、保险费用的计价原理是什么？3、贝叶斯理论在信息理论中的作用是什么？（四）教学方法与手段利用多媒体授课方式，以课堂讲授为主，课堂讨论和课下自学为辅，通过小组讨论和课堂问答等环节进一步深化理解相关内容。(-)目的与要求通过本章学习，掌握养老保险长期精算估计的基本思路，坚定思想，对中国特色社会主义的养老保险制度改革提出合理的政策启示，利用唯物辩证主义思想对我国当前养老所存在的问题进行反思。应该达到以下目标：1、掌握马克思主义唯物辩证思想在养老保险制度的意义2、了解养老保险精算估计的基本问题3、熟悉长期精算估计的理论模型4、掌握相关评估方法的适用性。(二)教学内容第一节马克思主义唯物辩证法在长期养老保险中的应用一、唯物辩证主义对长期估计的作用二、我国社会保障制度所面临的长期风险因素三、我国在应对长期养老保险长寿风险所具备的制度优势第二节长期精算估计的基本问题一、长期精算估计的意义二、长期精算估计的基本内容三、精算假设第三节长期精算估计的理论模型一、人口预测二、工资和利率的预测三、长期精算平衡分析第四节长期精算平衡分析方法一、年度收支与基金率估计二、年度收入率、成本率和年度平衡值三、长期精算平衡估计四、长期封闭精算平衡检验第五节长期敏感性分析一、人口假设变动对预测结果的影响二、经济假设变动对长期预测结果的影响第六节基金状态预测重点与难点：1、掌握辩证唯物主义思想在长期估算的意义2、掌握我国在应对长寿风险方面的制度优势3、准确评估长期精算平衡的相关计算。4、结合现实案例进行长期精算敏感性分析。（三）思考与实践1 .年度精算平衡估计的意义是什么？怎样估计？2 .如何计算长期综合收入率、综合成本率和长期精算平衡值？怎样分析计划的长期财务状况？3 .为什么要进行长期封闭精算平衡检验？怎样进行？（四）教学方法与手段利用多媒体授课方式，以课堂讲授为主，课堂讨论和课下自学为辅，通过小组讨论和课堂问答等环节进一步深化理解相关内容。第6章医疗保险的精算估计(-)目的与要求通过本章学习，学生应掌握现代医疗保险的精算估计思想，利用辩证唯物思想来分析相关问题。结合当前我国医疗保险制度所存在的问题如何利用精算系统进行改革，提高政治站位，树立理想信念，通过学习应达到以下目标：1、辩证唯物思想在现代医疗保险精算中的作用2、我国医疗保险制度改革的难题有哪些？如何借助精算系统进行改革3、我国医疗保险制度改革的制度优势有哪些？4、了解医疗保险制度的发展过程5、熟悉我国医疗保险基金的征收与支付体系6、掌握医疗保险基金的精算估计方式。(二)教学内容第一节辩证唯物思想在医疗保险精算估计中的应用一、辩证唯物思想与医疗保险精算二、当前我国医疗保险制度改革所存在的问题三、医疗保险制度改革的制度优势第二节医疗保险制度一、我国的城镇职工基本医疗保险制度二、新型农村合作医疗制度第三节医疗保险基金的征收与支付一、医疗保险基金二、医疗保险基金的征收三、医疗保险基金的分担四、医疗费用的支付方式五、医疗保险费用的支出项目第四节医疗保险基金的精算估计一、基本医疗保险支出二、基本医疗保险收入三、合作医疗保险支出重点与难点：1、辩证唯物主义思想在现代医疗保险制度改革中的作用2、准确计算每次医疗费用分布规律。3、结合实际案例对医疗保险费用的成本支出进行准确核算。（三）思考与实践1 .我国医疗保险制度改革的制度优势有哪些？2 .我国城镇职工基本医疗保险制度的特点有哪些？3 .结合人口老龄化和医疗成本上升的实际背景，如何对医疗保险基金面临的风险做出定量分析。（四）教学方法与手段利用多媒体授课方式，以课堂讲授为主，课堂讨论和课下自学为辅，通过小组讨论和课堂问答等环节进一步深化理解相关内容。第7章工伤保险的精算估计(-)目的与要求通过本章学习，学生应对工伤保险的基本内容有所掌握，学习马克思主义思想在工伤保险中的作用，利用唯物辩证主义思想来武装自己，树立远大的人生目标和理想,为共产主义事业努力奋斗，坚决捍卫劳动工人的合理利益和合法诉求，达到以下目标:1、辩证唯物主义思想在工伤保险业务的应用2、工伤保险制度在我国当前社会保障制度中的地位3、了解工伤保险制度的发展过程4、熟悉我国工伤保险体系的支付体系5、掌握工伤保险基金的精算估计方式。6、如何有效确保劳动工人的合法权益(二)教学内容第一节工伤保险制度一、工伤保险的意义二、我国工伤保险制度第二节工伤保险的定价系统一、均衡费率制二、差别费率制三、经验费率制第三节工伤保险基金的精算估计一、工伤保险收入二、影响工伤保险支出的因素三、临时性失能给付四、永久性失能给付和工亡遗属津贴五、医疗费用支出六、一次性工伤和工亡补贴支出七、其他项目支出重点与难点：1、掌握辩证唯物主义思想在工伤保险中的定位2、掌握工伤保险定价系统的基本流程。3、结合实际案例对工伤保险基金的成本支出进行准确核算，引导学生思考如何确保我国劳动工人的合法利益。（三）思考与实践L什么是工伤保险？我国工伤保险制度的基本内容有哪些？4 .工伤保险有哪几种费率确定方式？其各自的特点如何？5 .如何计算临时性失能给付和永久性失能给付？（四）教学方法与手段利用多媒体授课方式，以课堂讲授为主，课堂讨论和课下自学为辅，通过小组讨论和课堂问答等环节进一步深化理解相关内容O第8章失业和生育保险的精算估计（-）目的与要求通过本部分学习，应培养学生具备高尚的家国情怀，对弱势群体应给予积极的关怀和政策扶持，对失业和生育群体的保险精算平衡实行有效评估，应达到以下目标：1、唯物辩证思想在失业和生育保险中的应用2、了解失业和生育保险基本涵义和相关概念3、熟悉失业和生育保险基金的度量估计4、准确掌握失业和生育保险基金的收支平衡的估计。（二）教学内容第一节辩证唯物主义思想的作用第二节失业保险制度第三节失业水平的度量第四节失业保险基金的精算估计一、评估数据来源二、年度收入三、年度失业金支出第五节生育保险制度第六节生育保险基金的精算估计重点与难点：1、当前我国失业保险的发展现状及存在问题2、准确计算失业和生育保险基金的度量方法，能结合实际例子进行分析。3、结合实际案例对失业和生育保险费用的成本支出进行准确核算（三）思考与实践1 .如何衡量失业水平？用城镇登记失业率衡量失业水平存在哪些问题？2 .失业保险有哪些给付待遇？如何估计失业保险基金的年度收支？3 .什么是生育保险？我国生育保险提供哪些给付待遇？如何估计生育保险的年度收支？（四）教学方法与手段利用多媒体授课方式，以课堂讲授为主，课堂讨论和课下自学为辅，通过小组讨论和课堂问答等环节进一步深化理解相关内容O五、各教学环节学时分配教学环节教学时数、课程内容讲课习题课讨论课实验其他教学环节小计导论4第1章60.56.5第2章60.56.5第3章60.56.5第4章60.56.5第5章426第6章426第7章44第8章22总计422448六、推荐教材和教学参考资源1 .指定教材王晓军：社会保险精算原理与实务，中国人民大学出版社，2016年。孟生旺、张连增、刘乐平精算学基础，中国人民大学出版社，2016年。2 .主要参考资料：王晓军，孟生旺：保险精算原理与实务，中国人民大学出版社，2010年;七、其他说明无大纲修订人：冯剑锋修订日期：2021年8月20日大纲审定人：审定日期：