公司工程结算月度奖励考核细则.docx
公司工程结算月度奖励考核细则一、考核依据1、各地区公司工程结算月度奖励考核的依据是XX下发的关于地区公司工程结算月度奖励及考核办法的通知,从XX年3月1日起执行。2、工程结算考核原则是:地区公司根据当月按制度规定按时完成结算情况进行奖励及考核。3、奖励及考核计算办法:(1)各地区公司当月按制度规定按时完成结算的,按其完成金额的L2%。奖励;未完成结算的,按其未完成金额的0.3%。扣罚;当月未完成的结算转入下月结算并考核Q(2)按上述办法计算出需扣罚的地区公司,根据计算结果直接扣罚地区公司;按上述办法计算出有奖金(以下简称计算奖金)的地区公司,再根据其当月结算审计意见落实率,计算其应发奖金:冬龙区公电之发奖金二×(E乌龙区公更÷算奖金)皆月该公量算奖金X殳真守宙恚£落矣姿E(名电区公司算奖金X殳算聿什意免落了率)结算亩计意£落实至=落实审个意见实际核减金薮审计意见建议核减金冢×100%4、考核原则中提到的制度是恒大地产集团工程预结算管理制度(恒地司预审字2014第009号文),其中预决算部结算审核的总时限(包括审核、对数、落实审计意见)为:自收到结算资料次日起,100万元(含100万元)以下的15天内;100万元300万元(含300万元)的25天内;主体工程、市政配套工程、园建工程及300万元以上的其他工程50天内Q二、流程安排1、工程结算的备案对IoO万以上的工程结算,施工单位向工程部报送工程竣工结算资料或向预决算部报送工程结算书后2小时内,须将其联系人及电话、资料明细、与相关部门的签收记录等资料提交集团预决算审计中心结算管理办公室(以下简称结算管理办公室),工程部、预决算部应提示、督促施工单位备案,而且有义务主动把备案用电子邮箱XX告知施工单位。工程部将其与施工单位、预决算部将其与工程部和施工单位的竣工结算资料签收记录扫描件在签收后24小时内通过EMS同时发送给地区公司预决算审计部负责人及结算管理办公室片区管理员。工程部、预决算部在工程竣工资料接收及结算审核过程中,与施工单位关于工程结算的来往函件发出后,须24小时内通过EMS发送给地区公司预决算审计部,同时抄送结算管理办公室片区管理员。2、结算考核资料的报送预决算部审核完毕或落实完审计意见并与施工单位达成一致意见后24小时内,将结算考核资料原件(不含委托、采购)送地区公司预决算审计部,地区公司预决算审计部核对完毕后返还预决算部。其中IOO万元以上的工程结算,预决算部须将结算考核资料扫描件通过EMS同时发送给地区公司预决算审计部负责人及结算管理办公室片区管理员。3、结算备案资料、结算考核资料接收人,须确认预决算部是同时发送资料给片区管理员及地区公司预决算审计部负责人时,才予以接收,否则需告知预决算部重新同时发送。接收资料后先检查资料是否齐全并符合报审要求,如符合则要及时(一般要求在12小时内)按工程结算备案登记表、UOO万元以上工程已完结算考核明细表、100万元以下(含100万元)工程已完结算考核明细表的要求登记;如报审资料不符合要求,应要求预决算部补齐资料后才予以登记。4、解决争议的结算资料,各片区管理员EMS上收到后,不作登记,转发给结算管理办公室资料员。资料员负责登记,并每月底考核时与地区公司预决算审计部核对数据。5、每周五16:00前(月末的,29日前),审计部负责人把与预决算部经理复核过的结算考核表通过EMS发给相应的片区管理员,统计数据截止到当天12:00(月末的,统计数据截止到28日24:00)o预决算部对考核数据如有异议,与审计部负责人沟通。9、每月29日前,审计部负责人把与预决算部经理复核过的结算考核表(数据截止到本月28日24:00(以EMS上的发送时间为准)通过EMS发给相应的片区管理员。结算考核表中,要明确审计建议核减率超过5%(含5%)的结算、特殊情况下审计建议核减率虽然没超过5%但有必要提出质量考核的结算提出初步的质量扣罚方案,组长汇总后提交部门中层讨论。10、审计意见有误的,审计工程师、审计部负责人、片区副总要在审计意见回复中签名,对审计意见有误金额(0)进行确认。月度结算考核时,审计部负责人要针对审计意见的错误原因进行分析,每月30日前把分析报表通过EMS发给片区管理员。组长汇总后提交部门中层。Ih报审计后有增加金额的,审计意见回复中应详细说明增加金额原因,原则上不能放进争议金额中。月度结算考核时,审计部负责人要针对报审计后增加金额(n)进行原因分析,每月30日前把分析报表通过EMS发给片区管理员。组长汇总后提交部门中层。13、每月1日前,片区管理员把上月预决算部审核结算超期较多且属于特别情况经地区公司董事长签名确认的、没有签收记录的、其它须部门中层开会讨论的考核资料(含有关情况说明等)整理出来交给组长,组长汇总后提交部门中层开会讨论。14、每月1日前,片区管理员把上月工程部审核结算资料超期且属于特别情况经地区公司董事长签名确认的、没有签收记录的、其它须部门中层开会讨论的考核资料(含有关情况说明等)整理出来交给组长,组长汇总后提交部门中层开会讨论。部门中层开会讨论前,要落实工程部扣罚人员名单,具体流程:片区管理员把扣罚明细表发给审计部负责人(仅发该地区的扣罚明细表),审计部负责人与综合计划部沟通落实扣罚人员名单后,把落实结果反馈给片区管理员。三、考核细则1、结算考核资料中金额类的数据要求:(1)预决算部报结算考核时,工程结算审批表或工程结算分段审核审计情况表中的相关金额必须如实填报,不能出现空缺项或者金额错误,否则片区管理员经与预决算部负责人核对后,要求更正金额和补填金额而耽误的时间,计入结算考核时限内。(2)在结算审计意见回复的结论中,必须明确以下金额:最终达成一致无争议金额(j)、无争议部分审计建议实际核减金额(d)、无争议部分审计建议待落实核减金额(f)、最终争议金额(包括施工单位要求金额(k)、审核后的金额(1)、其中落实审计意见过程中的争议金额(1)、报审计后增加金额(n)、审计意见有误金额(o)。(3)最终达成一致无争议金额(j)不能包含争议金额,即最终争议金额中,除了扣款会造成最终达成一致无争议金额(j)为负(如违约工期扣款)的情况外,审核后的金额原则上不能出现负数。(4)审计意见有误的,审计工程师、审计部负责人、片区副总要在审计意见回复中签名,对审计意见有误金额(0)进行确认。(5)报审计后有增加金额的,审计意见回复中应详细说明增加金额原因,原则上不能放进争议金额中°2、考核时限中的时间计算规则:(1)结算备案资料及结算考核资料中的签收记录,应采用双方手签记录,如收发双方在同一地点办公的,收发双方的日期应相同,如出现不同的,以接收方的日期为准;如收发双方不在同一地点办公的,发送方应把邮寄单原件扫描后通过EMS发给片区管理员。(2)工程部结算资料审核时限为20天。自第一次收到施工单位的结算资料次日起,到预决算部第一次签收结算资料的日期止。(3)预决算部的审核时限(包括审核、对数、落实审计意见):100万元以下(含100万元)为15天,100万元-300万元(含300万元)25天,300万元以上及主体、园建50天;起算时间为第一次收到工程部报送的工程结算资料日期,考核时限计算至预决算部完成日期,预决算部完成日期是指落实完审计意见与施工单位达成一致金额签字盖章确认结算书的日期;特殊情况下,如审计建议核减金额、争议金额、暂落实金额等都为零,预决算部与施工单位第一次达成一致金额签字盖章确认的结算书不用作出修改的,则预决算部完成日期等于最终出审计意见日期;如IOO万以下的工程结算确认不抽审的,则预决算部完成日期等于预决算部与施工单位第一次达成一致金额签字盖章日期;如预决算部未能在24小时内按时将结算考核资料发出,则以集团预决算审计中心收到预决算部发送的结算考核资料日期的前一日作为预决算部完成时间。(4)100万元以上的工程结算,如确认不抽审的,预决算部实际审核天数要减去等待抽审天数(等待抽审天数二确认不抽审日期-地区预决算审计部出审计意见日期)。100万以下的工程结算,如确认抽审的,预决算部实际审核天数要减去等待抽审天数(等待抽审天数二确认抽审日期-预决算部与施工单位第一次达成一致金额签字盖章日期)。(5)春节、国庆假期可按管监规定的考核可顺延时间,其他假期均不予顺延时间。3、结算备案资料要求(1)工程部、预算部应各自建立完整的结算资料收发台账及签收记录。报结算备案的签收记录应为交接双方手签纸质版,能反映报送工程名称、合同编号及金额、竣工验收时间、报送资料目录清单(可附页)、报送人姓名及联系方式、接收人姓名及联系方式、报送及接收时间。(2)工程部、预决算部及施工单位之间的来往函件须注明发函时间及函件接收人签名。(3)报结算备案的资料必须字迹清楚,容易辨认,且必须为原始纸质版(即为双方手签纸质版)扫描件,不能为电子版。(4)片区管理员收到备案资料后,须按照备案资料的内容及时登记工程结算备案登记表,并如实登记备案时间。如发现纸质版的签收记录上信息(如:合同编号、金额、工程竣工验收日期等)不齐全,可要求工程部、预决算部发送电子文档予以补充。(5)每个工程结算的备案资料扫描后,应形成一个独立的Pdf文件(也可打包成一个独立的压缩包文件),文件名字可以按各自的习惯统一命名,建议按“结算备案-”+地区公司名+项目名+工程名,如:结算备案-沈阳恒大江湾首期A地块安装工程。4、结算考核资料要求(1)工程部、预决算部必须各自建立完整的结算资料收发台账及签收记录。报结算考核的签收记录应为交接双方手签纸质版,记录内必须有竣工结算资料主要内容(可附资料目录清单)、送件时间、送件人及收件人的签名、合同名称及编号等,字迹清楚,容易辨认。(2)预决算部按工程结算审批表或工程结算分段审核审计情况表、结算审计意见、结算审计意见回复、签字盖章的工程结算书封面及汇总、签收记录及函件进行排序并报送。(3)工程结算审批表或工程结算分段审核审计情况表、结算审计意见回复需预决算部负责人签名,结算审计(或抽查审计)意见需地区公司预决算审计部负责人签字或集团预决算审计中心盖章。如结算书封面、汇总盖章单位与合同中施工单位名称不一致,则附符合要求的授权书。(4)每个工程结算的考核资料扫描后,应形成一个独立的Pdf文件(也可打包成一个独立的压缩包文件),文件名字可以按各自的习惯统一命名,建议按“结算考核-”+地区公司名+项目名+工程名,如:结算考核-沈阳恒大绿洲三期建设工程(第3段:68#、74#、75#共计3栋楼土建工程)。5、每月28日前完成的结算(待抽审的结算除外)必须在28日24:OO前报结算考核(以EMS流程上发送时间为准),否则只罚不奖。6、结算考核资料如不符合要求的,或结算书上施工单位的意见为“不同意审减金额”或“不予确认审计金额”等之类的,则此份结算当未完成。7、预决算部未落实审计(或抽查审计)意见而将建议核减金额全部转为争议金额的,则此份结算原则上当未完成。8、纯采购类、委托类结算及一口价的补偿金额不登记。9、解决争议问题金额,不参与考核也不参与排名,当月解决的结算争议也不计算结算奖励。10、下属公司(恒大园林集团除外)结算要登记,不参与考核但参与排名,要登记完整的收、发时间,如不能提供,则按未按时完成计算金额和份数。11、预决算部没有签收资料记录的,则该工程结算统一按当月漏报参与排名,不计结算奖励,扣罚方案由部门中层讨论决定。12、预决算审计部或集团预决算审计中心待抽审的工程结算,不在本周参与考核与排名。13、100万元以下的(附表三)工程结算,未抽审的,结算审计意见落实率填“/”,不是100%,不参与审计意见落实率加权计算(分子分母都不参与计算)。如地区公司当月的所有工程结算都是100万以下且未抽审的,该公司结算审计意见落实率填“/”,应发奖金等于计算奖金。14、落实争议部分金额、下属公司结算金额等不参与考核的,不参与相关加权数据的计算。15、“计算奖金X审计意见落实率”中的“计算奖金”为正数部分的“计算奖励金额16、如某个地区公司计算奖励金额为负值(其中有部分计算奖励金额为正值,但总数为负值),则其应发奖励金额为其自身的计算奖励金额(负值),不参与相关加权数据计算。17、如某个地区公司实发奖励(扣罚)金额少于IOOO元,则本月暂不发放,直到累计实发奖励(扣罚)余额不少于IoOo元时才发放。18、对于100万元以上的工程结算,预决算部没能在报结算审计前报结算备案的,则该工程结算统一按当月漏报参与排名,只罚不奖。19、工程结算如出现重大失职、失误造成公司损失或影响公司品牌形象的,根据集团公司决定给予责任单位10万元以上的处罚。20、竣工资料、工程结算发现有重大失误的,扣罚责任部门IOoo元10万TlLo四、注意事项1、解决争议的结算资料,文件名字可以按各自的习惯统一命名,建议按“解决争议+地区公司名+项目名+工程名,如:解决争议-沈阳恒大绿洲三期建设工程。2、要注意登记的工程结算以前是否已经考核,防止重复申报。3、结算考核明细表发给片区管理员后,下次新增或更新的结算,须在新增结算行打上底纹以示为新增,同时将原登记部分的底色去掉。4、在工程部扣罚人员名单落实过程中,要注意核实审核工程结算资料时的工程部项目经理、部门负责人,也要核实现时是否在职。5、预决算部收到资料日期等于预决算部起算日期,如因资料不齐等原因的,分部在“地区公司预决算审计部最终扣罚方案''列填写扣罚方案,在“资料齐全减免天数”列填写减免天数。不能在“预决算部收到资料时间”及“预决算部实际完成天数”里直接扣减减免天数。6、预决算部实际完成天数要用公式计算:预决算部完成日期-预决算部起算日期-节假日或路途邮寄天数-预决算审计中心实际完成天数-等待抽审时间。7、结算考核明细表中的日期格式要统一为“yyyy-M-d”,如2014-5-16,方便参与结算时限的直接运算。五、计划完成率的统计规则1、月度结算计划的上报(1)为加强结算工作的计划管理,各地区公司预决算部应于每月28日前通过EMS上报下月的结算计划给地区公司审计部经理及集团预决算审计中心资料员(项光云)。(2)各地区公司根据收到的结算资料和制度规定的结算审核时限统一安排结算计划完成时间,而且统一不考虑抽审的时间。(3)计划完成时间为本月29日至下月28日的结算都应在下月结算计划表中填报;以往尚未完成审核的结算,统一定性为上月结转的工程结算,计划完成时间统一按本月29日填报;解决争议的工程结算不放进月度结算计划表中。(4)各地区公司的结算计划经地区公司审计部经理及片区副总审核后,每月2日统一定稿。(5)各地区公司的结算计划定稿后,资料员统一下发给各地区公司审计部、预决算部、结算管理办公室,由结算管理办公室按结算完成情况统计结算计划完成率并进行排名。2、结算计划完成率的统计排名(1)每周五,片区管理员根据统计好的已完成结算考核明细表,对比结算计划表,统计出各地区公司的结算计划完成率,按片区汇总后发给各片区副总;各片区副总对结算计划及相关数据复核后,发回给片区管理员,片区管理员根据调整后的结算计划,统计出最终的结算计划完成率并汇总后发给组长。(2)每周五,组长根据各片区管理员报过来的片区结算计划完成率汇总表(含明细表),汇总并对各地区公司进行排名。(3)月中及月底,组长把汇总并排好名的各地区结算计划完成率发给部门中层审核,审核无误后发给集团管理及监察中心。3、结算计划完成率的统计规则(1)各地区公司的结算计划完成统率计算公式:(按时已完成结算金额合计+不按时已完成结算金额合计*06)/计划结算金额合计*50%+(按时已完成结算份数+不按时已完成结算份数*0.6)/计划完成份数*50%。其中:计划结算金额合计是指所有登记的工程结算的计划结算金额合计,具体金额包括已完成的、未完成的、新增本月计划的、新增提前的、新增漏报的;计划完成份数是指所有登记的工程结算的份数合计,具体份数包括已完成的、未完成的、新增本月计划的、新增提前的、新增漏报的;按时已完成结算金额合计,包括新增本月计划的、新增提前的结算金额;不按时已完成结算金额合计,不包括新增漏报的(不管其是否按时完成)结算金额;按时已完成结算份数,包括新增本月计划的、新增提前的结算份数;不按时已完成结算份数,不包括新增漏报的(不管其是否按时完成)结算份数。(2)定性为上月结转的工程结算,不管什么时候完成的,已完成金额和份数都是按不按时完成来统计。(3)根据周五统计出来的已完工程结算明细表,在周二调整好的结算计划表(每个地区公司独立一个工作表记录)上,填上实际完成时间、已完成结算金额(等于相应的计划结算金额)、按时或不按时。对新增的已完成工程结算,在结算计划表的末尾接着登记,并根据实际情况注明:新增本月计划、新增提前、新增漏报等三种情况。(4)对于本新增本月计划、新增提前的工程结算,结算计划完成统率计算公式中,不管金额或者份数,分子和分母都按按时已完成结算来统计。对于新增漏报的工程结算,不管金额或者份数,分子都不统计,分母直接加上结算金额和份数。(5)纯采购类、委托类结算及一口价的补偿金额、解决争议问题金额等都不登记统计。