广西壮族自治区融资租赁公司监管评级评分细则.docx

附件17广西壮族自治区融资租赁公司监管评级评分细则为加强辖内融资租赁公司监督管理，规范经营行为，防范化解风险，促进我区融资租赁行业规范有序高质量发展，根据银保监会关于印发融资租赁公司监督管理暂行办法的通知（银保监发（2020）22号）、广西壮族自治区地方金融监督管理条例及广西壮族自治区融资租赁公司监督管理实施细则（试行）（桂金监壹（2023）X号）等相关规定，制订本细则。一、考评内容自治区地方金融监管局根据日常监管掌握的情况以及其他相关信息，对融资租赁公司的公司治理、风险控制、业务情况及财务管理、合规经营、加分项、减分项等要素作出评价判断，对融资租赁公司进行监管评级，并根据评级结果依法依规对融资租赁公司进行分类监管。二、评级划分根据各评级要素得分，按要素权重加权汇总后确定得分，总分为100分。考评总分达到90分（含）以上的为A级，75分（含）89分为B级，60分（含）74分为C级，60分以下为D级。具体细则如下表所示：广西壮族自治区融资租赁公司现场检查评分表指标名称评价萋者评分标准标值指分得分公司治理(1)治理结构公司治理结构健全，股东会、董事会、监事会和高级管理层之间的权责关系明确，议事规则、决策程序有效的得4分；公司治理结构有待完善，股东会、董事会、监事会和高级管理层之间的权责关系基本明确，议事规则、决策程序较为合理的得2分；公司治理结构不健全，股东会、董事会、监事会和高级管理层之间的权责关系不明确，议事规则、决策程序混乱的得O分。42)责况(2履情每年按规定召开相关会议，公司按照相关议事规则、决策程序和内审制度科学高效运作的得3分；基本按规定召开相关会议，基本按照相关议事规则、决策程序和内审制度运作的得1.5分；不能按照相关议事规则、决策程序和内审制度运作的得O分。3n营系(3运体具有完善的公司价值准则、规则和实施体系：建立了严格的责任制度、清晰的决策权限；具有完善的财务管理制度、业务管理制度、运营管理制度等，并完全参照执行的得3分；公司价值准则、规则和实施体系较为完善；责任制度、决策权限较为严格清晰；财务管理制度、业务管理制度、运营管理制度等设置不完善：执行情况不全面的得1.5分；公司未能有明确的价值准则、规则和实施体系；未设置责任制度和决策权限；未制定财务管理制度、业务管理制度、运营管理制度等；不能参照相关制度执行的得O分。3(4)内控制度建立了完善的内部控制体系及风险控制制度、内部审计制度，并严格参照相关制度执行的得3分；内部控制体系及风险控制制度、内部审计制度建立相对完整，或基本能参照相关制度执行的得1.5分；未建立内部控制体系及风险控制制度、内部审计制度，或未参照相关制度执行的得。分。3(5)部门构成部门和岗位设置合理，至少设立了业务、财务、风险等部门，且各部门之间职贲分工明确、专人专岗，部门及岗位不存在职责交叉情况的得3分；部门和岗位设置基本合理，至少设立了业务、财务、风险等部门，且各部门之间职贲分工基本明确，部门及岗位存在一定程度职责交叉情况的得1.5分；部门和岗位设置不够合理，未设置公司正常运营所需的部门，且各部门之间职责分工不明确，部门及岗位职责交叉较为严重的得O分。3(6)人员配备员工数量30人及以上且具备足够的专业知识、从业经验和业务素质，能够对各类业务的开展实现有效支撑的得3分；员工数量10人(含)至30人且具备必要的专业知识、从业经验和业务素质，能够满足和维持现有业务的日常运作的得2分；员工数量5人(含)至10人且具备必要的专业知识、从业经验和业务素质，能够满足和维持现有业务的日常运作的得1分；员工数量不足5人或专业知识、从业经验和业务素质难以满足和维持现有业务的日常运作的得0分。3(7)管理团队配备部门负责人及以上人员具有金融、财务、法律行业从业背景且无不良记录的占比达70%及以上的得3分；部门负责人及以上人员具有金融、财务、法律行业从业背景且无不良记录的占比50%(含)至70%的得1.5分；部门负责人及以上人员具有金融、财务、法律行业从业背景且无不良记录的占比不足50%的得0分。3指标名称价点评要评分标准指标分值得分风险控制(8)业务操作租赁业务操作规程科学严谨，建立分级审批制度、定期检查监督机制和内部问责制度，各项制度具有可操作性且得到有效执行，能够有效防范和控制业务风险的得3分；租赁业务操作规程较为合理，建立分级审批制度、定期检查监督机制和内部问责制度，但部分制度未得到有效执行，能在一定程度上防范和控制业务风险的得2分；未建立租赁业务操作规程、分级审批制度、定期检查监督机制和内部问责制度，或部分制度存在明显瑕疵、执行情况较差，未能实现对业务风险的防范和控制的得0分。3厂产类(9资分制定了审慎规范的融资租赁资产分类制度，能够根据租赁资产分类标准及时准确认定业务风险类别，分类结果连续、稳定的得3分；制定了租赁资产分类标准，能够根据分类标准认定业务风险类别，分类结果相对连续、稳定的得2分；未制定明确的租赁资产分类制度，或未能按照租赁资产分类制度认定业务风险类别，或分类结果缺乏连续性和稳定性的得0分。3(10)客户信用建立了事后追偿和处置制度以及风险预警机制，各项机制具有可操作性且均得到有效执行的得3分；建立信用评估制度、事后追偿和处置制度、风险预警机制以及防欺诈制度，但部分制度在可操作性上存在瑕疵，未能得到有效执行的得1.5分；未建立信用评估制度、事后追偿和处置制度、风险预警机制以及防欺诈制度，或部分制度存在明显瑕疵，不具备可操作性，执行情况较差的得0分。3(11)登记制度按照规定，对相应业务在中国人民银行征信中心的动产融资统一登记公示系统办理相关权属登记，并按照相关法律法规规定及时办理有关权属登记得3分；按照规定，未能完全在中国人民银行征信中心的动产融资统一登记公示系统办理相关权属登记，并按照相关法律法规规定及时办理有关权属登记得L5分；大部分业务未按照规定，办理有关权属登记得0分。32)联易(关交建立关联交易管理制度，涉及关联交易业务的均按照该制度执行，并能够出具相关过程决策书面材料得2分；未建立关联交易管理制度，未能出具关联交易决策的书面材料的得0分。2(13)关联度对一个关联方的全部融费租赁业务余额不超过净资产的20%得2分；对一个关联方的全部融资租赁业务余额超过净资产的20%至30%得1分；对一个关联方的全部融资租赁业务余额超过净资产的30%得0分。2对全部关联方的全部融资租赁业务余额不得超过净资产的40%得2分；对全部关联方的全部融资租赁业务余额超过净资产的40%至50%得1分；对全部关联方的全部融资租赁业务余额超过净资产的50%得0分。2(14)集中度对单一承租人的全部融资租赁业务余额不超过净资产的20%得2分；对单一承租人的全部融资租赁业务余额超过净资产的20%至30%得1分；对单一承租人的全部融资租赁业务余额超过净资产的30%得。分。2对单一集团的全部融资租赁业务余额不超过净资产的40%得2分；对单一集团的全部融资租赁业务余额超过净资产的40%至50%得1分；对单一集团的全部融资租赁业务余额超过净资产的50%得0分。2(15)拨备覆盖率严格按照资产分类计提损失准备，一般风险损失准备年末余额不低于风险资产余额的1%得3分；不按照资产分类计提损失准备，但一般风险损失准备年末余额不低于风险资产余额的1%得1分；未按照资产分类计提损失准备，且一般风险损失准备年末余额低于风险资产余额的1%得0分。3(16)资本充足率资本充足12%以上得2分；资本充足率8%至12%(含)得1分；资本充足率低于8%(含)得。分。2标称指荀评价要点评分标准指标分值得分务况财管里业情及务理7)册本(1注资注册资本金实缴5亿元至10亿元（含）以上得3分；注册资本金实缴1亿元（含）至5亿元得2分；注册资本金实缴5千万（含）至1亿元得1分。3（18）总资产规模期末总资产大于100亿（含）得4分；期末总资产50（含）至100亿得3.5分；期末总资产20（含）至50亿得3分；期末总资产10（含）至20亿得2.5分；期末总资产5（含）至10亿得2分；期末总费产1.7（含）至5亿得1.5分；期末总资产小于1.7亿得0分。4（19）资产负债率资产负债率小于80%（含）得3分；资产负债率80%至90%（含）得1.5分；资产负债率90%以上得0分。3一>业重20营比(l-务融资租赁和其他租赁资产比重占总资产大于80%（含）得2分；融资租赁和其他租赁资产比重占总资产70%（含）至80%得1.5分；融资租赁和其他租赁资产比重占总资产60%（含）至70%得1分；融资租赁和其他租赁资产比重占总资产小于60%得0分。2)1业重一21租比(直务直租业务资产占租赁资产比重大于50%（含）得3分；直租业务资产占租赁资产比重小于50%（含）得0分。3（22）风险资产比重风险费产总额不超过净资产的7倍得3分；风险资产总额超过净资产的7至8倍得1.5分；风险资产总额超过净资产的8倍的0分。3（23）固收投资比重固定收益类证券投资资产比重不超过净资产的10%得2分；固定收益类证券投资资产比重超过净资产的10%至20%得1分；固定收益类证券投资资产比重超过净资产的20%得。分。2（24）不良资产率年不良资产率小于3%（含）得5分；不良资产率3%至5%（含）得3分；不良资产率3%至5%（含）得1分；不良资产率大于5席得0分。5（25）净资产收益率上年度净费产收益率大于5%（含）得3分；上年度净资产收益率1%（含）至5%得1.5分；上年度净资产收益率小于1%得0至1分。3（26）总资产收益率上年度总资产收益率大于2%以上得2分；上年度总资产收益率1%至2%（含）得1分；上年度总资产收益率小于1%（含）得0分。2指标名称价点评分标准指标分值得分其他7)据送(2数报按照监管要求及时报送月、季、年度数据信息及相关重大事项、报备相关注册登记事项，在报备过程中不存在虚报、瞒报、谎报、误报的情况得5分；未能及时完整的报送月、季、年度数据信息，在报备过程中不存在虚报、瞒报、谎报、误报的情况得3.5分；不配合监管要求报送相关信息得0分。58)管合(2监配主动、积极配合金融监管部门开展相关约谈、调查、现场检查得4分。4积极落实金融监管部门要求及时整改违规问题，缓释相关风险的得4分。49)业律(2行自支持配合监管部门及行业自律组织等开展工作，积极参与并接受行业自律得2分；不积极配合监管部门及行业自律组织等开展工作，不积极参与并接受行业自律得0分。2O)公员(3办人在广西有实际经营场所且有办公人员的得2分；在广西有实际经营场所但无办公人员的得1分；在广西无实际经营场所且无办公人员的得0分。21)员展(3人发建立了完整的员工培训体系，并参照执行的得1分；未建立完善的员工培训体系，或建立了员工培训体系但并未参照执行的得0分。12)户诉(3客投建立方便快捷的投诉受理及争议处理机制，完善投诉处理程序，并能及时妥善处理争议得3分；建立较为高效的投诉受理及争议处理机制，比较完善投诉处理程序，并能快速的妥善处理争议1.5分；未建立投诉受理及争议处理机制及投诉处理程序，不能快速的妥处理争议得0分。3加分项1创新产品和服务方式得到设区市级及以上部门单位表彰的。32特殊时期发挥积极作用，如疫情期间为客户减免费用或延期的。33在省部级及以上刊物发表行业论文、课题、报道的（省级加2分、国家级加3分）。3指标名称价点评要评分标准指标分值得分规法重风减项违违或大险分1同一年度内发生有责投诉达到三次及以上扣3分。2面向个人客户相关业务存在风险揭示不足、融资金额、费用收取等合同条款内容不明晰等问题扣3分。3从融资放款本金中预先扣除保证金、服务费等各类费用，而且未向客户充分说明并取得客户书面同意，或者将预先扣除部门纳入融资放莪本金，并计息收费扣3分。4向地方政府融资平台提供增加隐性债务融资等扣20分。5公司发生单笔金额超过净资产10%的重大损失或赔偿责任扣10分。6公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或被依法限制表决权扣10分。7未将逾期90天未收回或未实现的应收租赁款项纳入不良资产管理扣5分。8计提的风险准备金余额低于风险资产期末余额的追扣5分。9风险资产（按总资产减去现金、银行存款和国债后的剩余资产确定）超过净资产总额的8倍扣5分。10固定收益类证券投资业务超过净资产的20%扣3分。11融资租赁和其他租赁资产比重低于总资产60%的扣3分。12融资租赁公司对单一承租人的全部融资租赁业务余额超过净资产的30%扣3分。13兼营保理业务扣5分。14融资租赁公司对单一集团的全部融资租赁业务余额超过净资产的50%扣3分。15融资租赁公司对一个关联方的全部融资租赁业务余额超过净资产的30%扣3分。16融资租赁公司对全部关联方的全部融资租赁业务余额超过净资产的50%扣3分。17被市场监管部门列入经营异常名录扣10分。18未按时完成监管部门提出的工作要求和监管整改措施扣10分。19售后回租标的物不合规或者存在“低值高买”等违规行为扣5分。20公司或公司法定代表人受到有关行政处罚、刑事处罚、被行政机关或司法机关立案调查扣10分。21超过公司净资产30%的主要资产被查封、冻结、扣押，主要或全部业务陷入停顿扣20分。22对金融监管部门开展相关约谈、调查、现场检查等工作不主动、敷衍了事扣4分。23部分落实金融监管部门要求整改违规问题的，按完成整改的比例酌情扣0-3分；对金融监管部门检查工作及其提出整改违规问题，未采取有效措施缓释相关风险，并敷衍了事、未采取有效措施的得扣4分。备注：总分IOO分，加分也不超过1()()分。