消耗成本管理考核细则.docx

消耗成本管理考核细则为贯彻制造中心XX年”调结构、降成本、控费用”的方针，进一步提高生产效率，降低运行成本，激励员工的工作积极性，支撑公司生产经营发展，确保公司年度各项消耗指标达标，特制定本细贝限1奖励设置及兑现Ll消耗指标完成奖XX年消耗激励实行总额控制，全年消耗管理奖励总额为10万元。为使激励更加科学、公正，XX年增加对责任关联部门的奖罚。奖励金额分配见附件一XX年消耗管理考核兑现表（预算）；L2消耗指标贡献奖1.2.1 按集团小册子中的消耗指标排名情况，达到相应排名时予以奖励（不重复奖励）：（1）在集团年累排名1-5名，奖励4000元/指标；（2）在集团年累排名6T0名，奖励3000元/指标；（3）在集团年累排名11-30名,奖励2000元/指标;L2.2罐损指标达到1-3名、4-6名、7-12名时，可获得上述相应级别奖励（不重复奖励）；1.2.3 消耗指标贡献奖仅限于以下指标：酿造酒损、包装酒损、糖化耗粮、耗电（酿造部、包装部、工程部）、耗蒸汽（酿造部、包装部）、箱损、罐损、CO2采购；L3重点指标激励奖1.3.1 为激励各部门挖潜节约、节能降耗，顺利完成公司年度各项消耗指标，特增设激励奖；1.3.2 啤酒耗粮：完成公司年度啤酒耗粮指标（155.52kgkl）,完成指标较目标值下降0.5%,达到154.75kgkl,奖励2万元。具体奖励：酿造部6000元，包装装部8000元，品管部IOoO元，生产部5000元。如果年度啤酒耗粮指标达标，但部门分指标不达标时该部门不予奖励；1.3.3 耗电：完成公司年度耗电指标，完成指标95kWhkl,奖励1万元。具体奖励：酿造部2000元，包装装2500元，工程部3000元，品管部500元，生产部IOOO元，安全环保部400元，财务部200元，人力行政部300元；1.3.4 (：02采购：完成公司年度0)2采购指标，完成指标141/1<1,奖励1万元。具体奖励：酿造部IOOO元，包装装3000元，工程部3500元，生产部2500元。如果年度CO?采购指标达标，但酿造部、包装部的年度C02消耗指标、工程部的年度C02回收指标不达标，不达标的部门不予奖励；1. 3.5如果人力行政部对上述两指标有另外的激励措施，且考核指标低于上述指标时，取消上述激励奖。L4奖励兑现原则1.4. 1消耗指标完成奖1.4.1.1月度指标不达标时，除当月不予奖励外，当指标高于或低于目标值一定比例时，将按以下比例予以扣罚：指标1档2档3档备注较目标(±)扣罚比例较目标(±)扣罚比例较目标(±)扣罚比例耗水10%100%15%150%20%200%耗电10%100%15%150%20%200%耗标煤(蒸汽)10%100%15%150%20%200%CO2回收-10%100%-15%150%-20%200%CO2消耗10%100%15%150%20%200%糖化耗粮0.3%100%0.6%150%1%200%酿造酒损0.1100%0.15150%0.2200%百分点包装酒损0.2100%0.3150%0.4200%百分点包装瓶损0.15100%0.2150%0.25200%百分点标损0.03100%0.06150%0.1200%百分点箱损0.1100%0.15150%0.2200%百分点盖损0.15100%0.25150%0.35200%百分点罐损0.1100%0.15150%0.2200%百分点举例：某部耗电指标，预算当月应奖励500元，但由于指标超标10%,则当月扣该部门耗电指标500元，以此类推；L4.1.2当月指标与累计指标均达标时兑现当月奖励，年末累计指标达标时返还原扣罚金额；1.4.1.3年末累计指标不达标时，剩余奖励额度的分配方法：由酿造部、包装部、工程部、生产部、品管部平均分配(责任部门不参与分配)；1. 4.2消耗指标贡献奖和激励奖在次年1月份兑现。2消耗管理1.1 指标分解2. L1总部下达消耗考核指标后，生产部根据公司总指标及各部门实际情况分解消耗指标至各部门，经生产部长确认，分管领导审核,总经理批准后生效；2.1 .2各部门将本部门的消耗指标按月分解至班组、工段或机台；2.2 消耗分析1. 2.1各部门负责本部门的消耗管理工作，并制定有效措施，包括管理制度和技术改造，确保部门各项指标的达标和持续降低；2. 2.2各部门消耗管理人员应每日跟踪消耗指标，及时将异常情况反馈给生产部，并向生产部提供原因分析；3. 2.3生产部门应按时向生产部提报周、月消耗分析材料，对不能完成的指标分析原因，制定整改措施，并跟踪改进效果。分析月度指标时，应跟同期对比，分析比同期上升或下降的原因；与标杆对比，查找差距，缩小与标杆之间的距离；4. 2.4周消耗分析上报时间为周一12点前，月度消耗分析上报时间为次月1日前。5. 考核规定5.1 由于以下原因造成单耗变化的，由生产部在一个月内重新拟定指标，并报公司领导批准后实施，成本节约奖按新指标兑现：(1)公司投入资金进行设备改造而导致单耗大幅下降的；(2)按集团要求进行工艺调整而导致单耗大幅上升或下降的；(3)公司产品结构发生重大变化而导致单耗大幅上升或下降的；5.2 以下原因导致当月指标不达标时，由部门次月2日前提交剔除考核申请报生产部（过期示作放弃），经总经理批准后予以剔除考核，但不予发放该项成本节约奖：（1）因工艺调整、原材辅料、设备改变及外部影响等客观因素导致当月指标未达标的；（2）涉及以前年度的盘亏、盘盈和其它不可抗拒外因造成的指标异常增减，同时应参照公司有关规定查明原因并处罚相关责任者；5.3 工程部应加强对CO?的回收及管理，对回收、采购及储存之和与各部门消耗之和的差额部分（剔除置换等因素后）按差额超过3%时，将考核工程部（该指标季度考核）；3 .4经核查因对考核数据进行修改、虚报等情况，将按照公司相关管理制度执行考核，并否决责任部门分配奖金的资格；4 .5酿造部考核清酒耗粮后，为避免重复核，酿造酒损和糖化耗粮不再考核；3. 6考核金额由各部门分解到月后，报生产部作为月度兑现依据;3.7生产部负责本细则的考核，人力资源部负责本细则考核金额的兑现。4成本管理约谈机制4.1公司对成本消耗管理、生产任务执行未完成目标的责任人实施三级约谈四种形式管理，根据未完成目标状况进行约谈；4.2约谈形式：部门负责人约谈责任人、分管领导约谈责任人、总经理约谈责任人及约谈责任人及亲属；4. 3消耗指标不达标，完成指标较目标值高或低达到以下比例时由相关负责人进行约谈：约谈人指标生产部长总酿酒师总经理备注耗水10%15%20%耗电10%15%20%耗标煤（蒸汽）10%15%20%CO2回收-10%-15%-20%CO2消耗10%15%20%糖化耗粮0.3%0.6%1%酿造酒损0.10.150.2百分点包装酒损0.20.30.4百分点包装瓶损0.150.20.25百分点标损0.030.060.1百分点箱损0.10.150.2百分点盖损0.150.250.35百分点罐损0.10.150.2百分点扣BSC得分（分/指标）0.20.40.64. 4约谈方式4. 4.1由约谈人直接召集责任人进行约谈；5. 4.2指标不达标时，在周会、月会上（安全生产调度会或其他会议）由约谈人对指标进行点评、分析时，将示为约谈。5本考核规定自XX年1月起执行Q