物业公司财务管理制度汇编.docx

物业公司财务管理制度汇编目录编号版号/状态标题页码HTWY/QMS/QW/CW-01-A/0部门组织机构设置图03HTWY/QMS/QW/CW-02-A/0财务部岗位说明书04HTWY/QMS/QW/CW-03-A/0财务部经理岗位说明书05HTWY/QMS/QW/CW-04-A/0会计岗位说明书06HTWY/QMS/QW/CW-05-A/0公司出纳岗位说明书07HTWY/QMS/QW/CW-06-A/0收款员岗位说明书08HTWY/QMS/QW/CW-07-A/0仓库员岗位说明书09HTWY/QMS/QW/CW-08-A/0财务管理规定11财务部（经理）仓管员出纳员核算会计岗位名称：财务部所属部门：物业管理部定员标准：5人职务等级：工作地点：财务部办公室直接上级岗位：物业管理部经理岗位分析者：审核者：公司负责人：总经理签发日期：20*年月日工作权限：按照法律、法规、制度的要求建立会计核算工作全过程的管理权限，执行公司的规章制度、管理规程。财务部工作职责1、认真贯彻执行国家财经政策和有关法律、法规，严格遵守各项财经纪律和规章制度。2、组织和领导公司的经济核算工作，对公司的经济事项搞好财务监督、检查。3、负责流动资金、固定资产和其他资金的管理，负责资金的平衡调度工作，确保各项资金合理使用。4、负责职工工资的结算与奖金的发放，控制各资金的使用管理，统一管理费用的审核报销工作。5、加强财产管理，做到帐帐相符，负责组织结算工作，清理债权债务，办理银行结算。6、遵守各项收费制度，及时收取各项管理费，严格执行管理处开支范围和开支标准。7、组织会计核算，做到真实、准确、完整。及时编制、上报各类财务报表，编制财务计划。8、制定财务人员岗位责任制，抓好财务人员管理。9、妥善保管财务会计档案，负责财务档案的立卷、归档、管理工作，严守财务工作保密制度。10、参与财务、税收、物价大检查及公司经济案件的清查工作。11、负责本部门及下属各部门财务工作的业务管理、财务人员的培训工作。12、每月及时向领导反映财务状况，包括费用开支情况，完成上级领导交办的各项工作。岗位名称：财务经理所属部门：物业管理部定员标准：1名职务等级：财务经理工作地点：直接上级岗位：总经理岗位分析者：总经理审核者：总经理公司负责人：总经理签发日期：20*年月日工作权限有权参与本单位编制计划，制定定额、签订经济合同，参加有关的生产、经营管理会议，有权监督、检查本单位有关部门的财务收支、资金使用和财务保管、收发、计量、检验等情况。岗位职责1、根据本公司的管理需要，组织制订和完善财务管理制度，检查各项财务制度的执行情况；2、组织财务管理、会计核算，确保财务部各项工作能正常开展，努力提高本部门的工作效率；3、组织制订公司的财务收支计划、预算，监督检查计划、预算的执行情况；4、参与公司日常的经营管理，积极配合和协助公司各个职能部门开展工作；5、对费用开支和采购支出进行事前审核，确保支出的合法性和合理性；6、检查、审核本公司的会计凭证、帐本和报表，确保会计核算的质量;，7、检查和监督经营合同的执行情况，提出改进的意见或建议；8、向本公司领导、主管公司有关部门或领导负责汇报工作，提出合理化意见或建议；9、组织、协调对财政、税务、审计、工商等相关部门的工作；10、积极、稳妥地组织完成公司领导交办的其他工作。岗位名称：会计所属部门：工程班定员标准：1名职务等级：工作地点：财务部办公室直接上级岗位：财务经理岗位分析者：财务经理审核者：公司负责人：总经理签发日期：20*年月日工作权限有权要求本单位有关部门、人员认真执行国家批准的计划、预算，遵守国家财政纪律和财务会计制度，如有违反，会计人员有权拒绝付款，拒绝报销和拒绝执行，并向本单位领导人报告，对于弄虚作假，营私舞弊、欺骗上级等违法乱纪行为，会计人员必须坚持拒绝执行，并向本单位领导人或上级机关、财政部门报告。岗位职责1、负责本公司的日常会计审核、会计核算、报表编制工作；2、按税务政策的规定及时计算各项应申报的税金；3、负责会计档案的整理、归档保管及安全和保密工作；4、负责对本公司各类票据的领用、发放、核销和检查工作；5、负责对本公司现金和银行存款的核对和检查；6、负责会计报表的对外报送工作；7、协助、配合财务经理做好本部门的其他工作。岗位名称：出纳所属部门：物业管理部定员标准：1名职务等级：工作地点：财务部办公室直接上级岗位：会计岗位分析者：财务经理审核者：财务经理公司负责人：总经理签发日期：20*年月日工作权限：出纳有权要求本单位每位报销的员工，在报销的过程中，严格履行报销手续，否则不予报销。有权对本单位的一切收入和支出进行审核，对一切不符合财经纪律和财会法规的行为拒绝办理。岗位职责1、负责本公司现金、银行存款的出纳工作，并保证资金的安全及使用；2、负责本公司现金、银行存款帐务的记帐和管理工作；3、负责编制银行、现金收支报表，当月的报表须于下月月初2日前完成；4、负责工资的发放、费用的报销和付款；5、负责本公司应纳税款的申报和缴付，发票申报及领取；6、负责本对公司各个部门现金收支的检查监督；7、协助、配合本部门做好其他工作。岗位名称：收款员所属部门：物业管理部定员标准：1名职务等级：工作地点：财务部直接上级岗位：会计岗位分析者：财务经理审核者：财务经理公司负责人：总经理签发日期：20*年月日工作权限负责管理处的日常收费工作岗位职责1、负责管理处的日常收费工作，如现金管理费、停车费等；2、根据公司有关规定操作管理费收费系统，按月打印输出月收费通知单；3、负责向银行办理托收管理费的磁盘的送交、取回及相关事宜的沟通等工作；4、负责编制收费月报，建立业主欠费台帐，按月编制业主欠费情况统计表；5、审核停车场收费员的收费及票据金额，办理好款项及票据的交接手续；6、完成财务部经理交办的其他工作。岗位名称：仓库员所属部门：物业管理部定员标准：1名职务等级：工作地点：直接上级岗位：会计岗位分析者：财务经理审核者：财务经理公司负责人：总经理签发日期：20*年月日工作权限对不合格的物品有权拒绝入库，对未办理领用手续的有权拒绝领用。岗位职责1、负责管理处仓库的日常管理。2、负责各类库存物品的分类、标识。3、保证库存物品的质量。4、负责库存物品补充采购计划的制定。5、及时对库存物品进行清查、盘点。6、保证库存物品的正常领用。7、做好仓库的清洁卫生。1、目的为建立规范的财务管理制度和会计核算体制2、适用范围用于本公司财务管理3、内容3.1财务会计管理制度财务管理制度是物业管理公司内部管理的重要制度，是保证有关财务管理工作规范化、标准化的一系列具体规定。可分为以下几类制度：3. 1.1会计核算方法(1)采用电算化核算方式；结合物业公司的实际情况，设置银行现金日记账，按月打印输出，出纳要及时与库存现金、银行对帐单进行核对；总分类账、明细分类账按年打印输出；(2)财会人员应根据审核无误的原始凭证进行记帐；(3)凭证、账册应列册登记，妥善保管，不得丢失。有关会计报表、账册、会计凭证保存年限按上级规定办理；(4)保管一切未使用的重要空白凭证，如支票、现金收据、发货票据等，动用时由领用人办理领用手续。对误写的收据或作废的支票，应注销作废章，妥善保存。3. L2资金管理(1)做好库存现金的保管工作，确保安全。对指定使用备用金的人员必须进行定期检查、核对，做好备用金的管理，库存现金不得超过银行规定的限额。(2)建立健全现金账目，做到日清月结，钱账相符；(3)对超过现金收付限额以上的收付款项，必须通过银行结算。3. 1.3费用现金报销制度(D管理费用支出：由负责部门支付或开支的费用，应由经办的当事人负责填单申报，并附上支付发票(包括申请开支批件)，交本部门负责人，呈报公司总经理或董事长批准，再到财务部会计审核，最后转交出纳给予报销。(2)经营性开支：包括物业维修、工程项目改造支出等，由本公司有关部门负责申报，总经理审批，再呈报董事长批准。3. L4会计科目及会计报表依照会计法执行4. L5固定资产管理为了规范固定资产的管理，确保公司财产的完好和安全。(1)由总经办统一归类备案管理，公司财务部对使用部门进行定期半年或年末盘点和清理。(2)财务部经理负责固定资产败账务管理工作的组织、实施及监督。(3)定资产管理员(由财务部经理指派)负责固定资产的分类、登记、理、盘点及清查。(4)使用部门的负责人或使用人负责保管和维护。3.2会计档案管理会计档案包括：会计凭证、会计帐簿、会计报告、查帐报告、验资报告、财务会计制度以及与经营管理和投资者权益有关的其他重要文件。财务部应有专人负责保存会计档案，定期将财务部归档的会计资料按类别、按顺序上卷登记，做到妥善保管，存放有序，查找方便。3.3会计电算化核算及管理会计电算化是本公司财务工作的基础和核心，由财务负责人领导统筹，本部门统一执行。(1)电算主管：负责协调计算机及会计软件系统的运行工作。(2)软件操作：负责输入记帐和原始凭证等会计数据，输出记帐凭证，会计帐簿、报表和会计数据处理工作。(3)审核记帐：负责对输入计算机的会计数据进行审核。(4)电算维护：负责保证计算机硬件、软件的正常运行，管理机内会计数据。(5)每月月终，对会计数据进行一次备份，年终的备份软盘要进行登记注册，一式二份，妥善保管；(6)计算机打印输出的会计凭证、帐簿、报表及有关数据资料，每月封装成册。帐册年终打印加上封面装订成册，妥善保管。4、履行本手册的同时应执行总公司的各项财务制度。