2023年子公司经营目标责任书.docx

2023年度经营目标责任书甲方：乙方：为贯彻集团“十三五”时期改革发展的指导思想和总体目标，把握战略机遇、推进提质增效、激发企业活力，确保集团下达的各项任务指标的顺利实现，经双方协商一致，订立本目标责任书。考核指标如下：一、基本指标及分值（一）净利润（还原75%研发费用）（权重：30%）实现净利润目标:222.00万元。净利润=经核定的公司财务报表净利润-资金占用费-超额可控费用+研发费用*75%。1、资金占用费占用本部货币资金的，根据实际占用额按年化8.4%计算资金占用费。2、超额可控费用可控费用指招待费、办公用品、市内交通费用、汽车费用、差旅费五项费用，可控费用超过财务报表净利润10%的部分在净利润中扣除。（二）经济增加值（权重：30%）经济增加值目标值：-2,797.63万元。（三）经营活动净现金流（权重：10%）经营活动净现金流目标值：-1,080.04万元。（四）营业收入利润率（权重：10%）营业收入利润率不低于0.51%o营业收入利润率=营业利润/营业收入*100%（五）净资产收益率（不含少数股东权益）（权重：4%）净资产收益率（不含少数股东权益）不低于0.44%。净资产收益率（不含少数股东权益）=年末归母净利润/平均归母所有者权益*100%。（六）现金流动负债比率（权重：3%）现金流动负债比率不低于-4.25%。现金流动负债比率=经营现金净流量/年末流动负债*100%（七）资金利润率（权重：3%）资金利润率不低于13.55%。资金利润率=营业利润/（平均带息负债+平均向母公司借款）*100%O（八）“两金”占流动资产比（权重：4%）“两金”占流动资产比控制在25.68%以内。“两金”占流动资产比二（应收账款+存货-消耗性生物资产）/流动资产。（九）“两金”压降（权重：3%）1、应收账款应收账款增幅低于营业收入增幅，1年以上应收账款零增长。2、存货存货（扣除消耗性生物资产）增幅低于营业收入增幅，非正常存货零增长。（十）预付账款压降（权重：3%）预付账款增幅低于营业收入增幅。二、约束性指标及得分（一）营业收入营业收入目标值101,165.00万元。（二）资产负债率资产负债率不高于33.53%。资产负债率=负债总额/资产总额*100%。三、其他因经营行为不当、人为工作失误等给公司经济或声誉造成损失的，视情节轻重程度、损失金额大小，扣减当事人及子公司负责人当年全部或部分奖金，并按照公司有关规章制度进行相应处理。四、考核办法最高按照公司净利润的15%乘以考核系数计算绩效奖金总额。考核系数二总得分/100。考核系数计算方法为：序号指标明细指标得分一,基本指标1净利润2经济增加值（EVA）完成,30,完成值每低T目标值5%减1分3经营活动净现金流完成，10；未完成，O4营业收入利润率完成，10;每低于目标值0.1%减1,不足0.1%按减1分计算，低出1%不得分5净资产收益率完成，4;未完成，O6现金流动负债匕匕率完成，3;未完成，O7资金利润率完成，3;每低于目标值0.1%减1,不足0.1%M1分计算，低出03%不得分8（应收账款+存货-消耗性生物资产）/流动资产完成，4;未完成，O9（应收账款+存货）压降310预付账款压降,3二约束性指标1营业收入如净利;雕标完成，收入未完成，营业收入指标不扣分完成不得分，不能完成扣分，扣分细则待定2资产负债率不高于预算值完成不得分，不能完成扣分，扣分细则待定五、双方权责（一）本部主要责任1 .对下属企业的经营活动、财务收支、资金使用、遵纪守法等情况进行监督和指导。2 .审批下属企业的年度预算。3 .向下属企业计划内正常经营活动提供所需的资金或额度，但本部有权根据整体授信情况对资金或额度进行适当调整。（二）下属企业主要责任1 .努力开拓市场，确保销售规模与营业利润适度增长。2 .认真做好经营预测，制订应对市场变化的措施，把握市场经营主动权。3 .遵纪守法，合法经营，严守商业秘密（特别是财务信息），遵守本部的各项规章制度，不开展融资性贸易业务。4 .加强风险管理，防范每笔业务的资金、税务、法律风险。对业务实行全程跟踪管理，及时结算、回款，杜绝应收款逾期。5 .按本部要求指定专人负责业务台账和档案管理，妥善保管经营活动中的合同、资料和相关文件，做到资金、票据、库存等账目的完整、清晰、准确。6 .下属企业在经营过程中要随时接受本部、集团审计及对口主管部门的检查、监督与指导。六、调整与变更发生下列情形之一，公司酌情予以调整：（一）重大政策变化；（二）严重自然灾害等不可抗力因素；（S）公司重组、上市及会计准则调整等不可比因素;（四）公司组织机构调整等其他事项。【本页无正文，为签字盖章页】甲方：企业负责人签字：乙方：下属企业负责人签字：下属企业主管领导签字：