客户管理办法.docx

福州国林林产品存限公司客户管理暂行办法第一章新增客户管理办法第一条新增客户由业务部门根据业务需求提出申请，填制新增客户申请单和新增客户的评估说明，并附新增供应商营业执照、税务登记证、组织机构代码证、企业法定代表人基本情况等相关资料。第二条新增客户由企业管理部进行资料审核，根据资产规模、资产质量、资产负债率、净资产金额等指标对拟新增客户进行详细考察论证，将客户的情况说明报送分管副总经理、总经理，经审批后，由企业管理部列入合格客户目录，并交财务部门在财务账本中添加合格客户往来账户。第三条本制度执行前公司所有客户按照新增客户程序重新评价信用额度，评估时应考虑客户历史往来信用情况以及目前企业实际运营情况、企业偿债能力等综合考量。第二章合作客户信用考核办法第四条公司业务部、财务部、分管副总经理和总经理每年对客户信用等级进行一次综合评价，建立完善客户信用评分制度。第五条业务部门应对合同的执行情况进行跟进，记录企业本次交易客户结算及时性、单据及时性；对每个客户所有合同进行年度执行情况汇总，填写客户业务评价表，并由业务部门负责人复核无误后交企业管理部汇总分析。第六条财务部门负责评价定期对账时客户财务是否配合、年末询证函回函的及时性、回款的及时性；若财务部门发现客户回款不及时，应做相应记录；每次对账后保留对账记录并根据对账结果填制客户财务评价表，年末根据记录编制客户财务汇总评价表，由财务部门负责人复核无误后交企业管理部汇总分析。第七条业务部负责评价客户提供相关资料及时性、准确性，并收集客户资料及相关资质，每年随机抽取交易金额较大的客户进行实地走访，查看客户实际经营情况，并于每年末收集各家客户经审计后的年度报表、最新营业执照、评价客户资产负债率、经营情况、资产质量，以此为基础编制客户内审评价表，经部门经理审核无误后交企业管理部汇总分析。第八条最终，由业务部汇总各部门的综合评价得分，形成客户年度综合评价表，评价表总分IOO分，并将客户年度综合评价表上报公司分管副总经理和总经理批准。第三章合作期间客户管理办法笫九条财务部门每月依据经审批的客户信用额度表和业务部门销售台账，与财务账册中客户余额核对，余额及发生额不一致，应查明原因。第十条业务部门应实时编制销售台帐，销售台帐中应列明客户名称、联系方式、经营地址、合同名称、合同签订时间、合同履行期限、合同编号、品种、数量、金额、销售时间、销售客户名称、开具销售发票日期。每月业务部门将销售台帐提供给财务部门，由财务部门进行对帐。第十一条业务部门在编制销售申请单时，应明确每笔销售账期，账期原则上不超过九个月。业务部门应在账期截止前5天以书面通知的方式催收货款，客户不能按时归还货款，业务部门应严格按照销售合同约定，追究客户违约责任，并向公司主管财务副总经理、分管副总经理和总经理汇报。业务部门应实时编制逾期收款台账，列明客户名称、销售合同号、合同约定到期日、合同约定逾期利率、实际收款日期、逾期利息、逾期利息收款日。第四章高风险客户管理办法第十二条客户累计逾期余额较大的，应要求客户就逾期所涉及的业务提供相应担保，不能提供担保的，应将该企业列为重点关注企业，每月末以书面通知的方式催收货款。第十三条客户信用评分低于50分时列为重点关注企业；低至20分时，业务部应及时向分管领导、主管财务副总经理和总经理书面汇报。第十四条被列为重点关注的企业，企业管理部每年至少一次实地考察，关注企业经营情况，资产质量，并形成书面建议，提交主管业务领导。第五章客户退出机制第十五条业务部、财务部对经营情况恶化的客户，及时清查其账务情况，核实经营情况，将其资料汇总上报分管副总经理和总经理，并于每月末以书面通知的方式催收货款。第十六条针对重点关注客户尤其是运营情况恶化的客户，公司领导班子应及时制定应对方案及应急预案，并制定应急预案触发条件；触发应急预案条件的财务部应及时填列触发应急预案情况说明书，并将客户情况及相关资质一并上报公司相关业务主管副总经理、主管财务副总经理、总经理。第四章其它第十七条本办法由综合部负责解释。第十八条本办法自印发之日起执行。