供应链金融培训.pptx

供应链金融培训,产生资金缺口阶段,对应报表科目,对应报表科目,与客户交流的切入点：,一、商票贴现商业承兑汇票贴现业务（简称“商票贴现”），是指资金方对特定承兑人承兑的商业承兑汇票或者特定持票人持有的商业承兑汇票办理贴现的业务。,资金方,二、保理业务 一般定义：这里特指国内保理业务，是指在国内贸易中，卖方将应收账款转让给资金方（银行或者保理机构），由资金方对受让的应收账款为卖方提供应收账款管理等金融服务。保理的核心：应收账款的买断,第三方担保,保理业务的几方关系人,从业务模式来看，应收账款融资通常以保理的形式实现，再将保理债权打包为ABS产品；也有部分项目采用了小额贷款的形式。供应链金融ABS介绍。,一、选择适合做保理的行业：1、销售这种商品所产生的债务可自行成立，不需要大量的售后服务，比较容易确定接受程度，易耗品，销售重复性大，保理商可根据经验判断接受的可能性，才能在见到发票时预付款。,2、不适宜行业 服务行业 建筑行业,保理业务操作内容,保理业务操作内容,二、额度管理1、保理预付款最高额度：一般不超过受让应收账款的80%。（有追索权）2、无追索权的保理业务额度：个案特议。（一般要求信用评级达到AAA级，全球500强企业在我国的全资或者控股子公司）,三、基本条件1、真实、赊销、已交货；2、债权无瑕疵；3、一般不少于15日且不超过6个月（含）；,保理业务操作内容,五、操作流程1、客户提出需求；2、收集资料；3、业务评估；4、引入我司合作的保理商与券商（券商的主要作用在于ABS）,四、费率水平与我司收益1、资金方成本：保理商的成本：年化15%以上；经券商做成ABS后：年化约10%2、报价策略：通常由我司与客户约定费率水平，与资金方成本的差额，为我司的收益。,