高科投资控投有限公司建设资金管理制度.docx

高科投资控投有限公司建设资金管理制度为了规范建设项目专项资金（以下简称项目建设资金）的管理和使用，确保项目建设资金使用的安全和效益，促进公司稳健、持续、协调发展，根据国家相关制度和规定，制定本制度。一、项目建设资金的筹集1、项目建设资金的来源主要有：XX高新技术产业园区（出口加工区）管委会拨付的专项资金、发改委和财政等相关部门安排的资金、商业银行贷款和经政府批准的社会民间融资、公司自身经营开发收入等。2、根据公司当年所承担的项目建设任务，每年年初由融资财务部门会同投资管理、工程管理、资产经营等部门制定资金需求和筹集使用计划，报公司董事会批准后再向XX高新技术产业园区（出口加工区）管委会申报。二、项目建设资金的管理项目建设资金必须专款专用，不得挤占挪用。1、项目建设资金与非生产性资金分开管理，非生产性的管理费用必须按管委会和董事会规定的比例计提，存入专门帐户，严格按规定使用，不得超支、挤占生产性资金。2、政府性专项资金与房地产开发项目资金分开管理，项目建设资金不得用于开发项目。3、征地拆迁资金与基础设施建设资金分开管理，根据用地性质合理分摊成本O4、项目建设资金必须专户、专账管理，封闭运行，自觉接受财政、审计、园区管委会等部门的监督和管理。三、项目建设资金的使用1、融资财务部根据项目投资计划和资金来源情况制定项目建设资金使用计划，报公司董事会批准后，按计划使用建设资金。2、项目建设资金必须按合同约定和园区管委会共同审定的工程决算单拨付工程款。3、项目建设资金的拨付履行以下程序：（1）施工单位填报工程款项支付审批单；(2)公司现场施工负责人员签署意见：(3)工程管理部门负责人签署意见：(4)投资管理部负责人签署意见；(5)融资财务部负责人审核意见(审核内容包括票据是否合规、是否有资金计划、是否超进度拨款)：(6)财务总监签署意见；(7)公司财务领导签署意见；(8)公司分管领导签署意见；(9)公司总经理签署意见；(10)公司董事长审定意见；(XX)园区主要领导审批。4、征地拆迁款根据征地拆迁合同经征地拆迁部签署意见后，按程序报公司分管领导、总经理、董事长和园区主要领导审批。四、项目建设资金的安全保障1、建立健全财务内部制度，互相监督和制约，严防挤占和挪用项目建设资金，确保资金安全。2、严格规范操作程序，认真审核拨款手续，严禁超额支付工程款项。3、及时核对现金和银行账户余额，随时发现问题，排除隐患。4、及时将资金到位和使用情况向领导汇报，提供真实准备的财务信息和资料。