大学风险管理专业：信用风险管理测试题(最新版).docx

1、单项选择题下列关于零售风险暴露的说法中，不正确的是（）°A.零售风险暴露分为个人住房抵押贷款、合格循环零售风险暴露、其他零售风险暴露三大类B.个人住房抵押贷款是指以购买个人住房为目的并以所购房产为抵押的贷款C.合格循环零售风险暴露中对单一客户最大信贷余额不超过IOO万元人民币D.合格循环零售风险暴露是指各类有担保的个人循环贷款2、单项选择题下列关于违约的说法，不正确的是O。A.债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，即被视为违约B.如果银行认定除非采取变现抵（质）押品等措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务，债务人即被视为违约C.如果内部评级基于整个企业集团，并依据企业集团评级进行授信，集团内任一债务人违约应被视为集团内所有债务人违约的触发条件D.如果内部评级基于企业集团内的单个企业，集团内任一企业违约，不会影响违约企业的关联债务人的评级3、判断题违约频率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。O4、单项选择题下列关于信用风险经济资本管理的说法，不正确的是O°A.信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产已造成的损失B.经济资本计量对象包括表外业务C.内部评级法下经济资本计量的基础是违约概率、违约损失率等风险因子的计量D.内部评级法下经济资本计量时需考虑信用资产的相关性5、判断题连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务，债权人在主合同纠纷未经审判或者仲裁前不可以要求保证人承担保证责任。（）6、单项选择题下列关于权重法下信用风险加权资产计量要求的说法中，不正确的是O。A.权重法下信用风险加权资产为银行账户表内资产信用风险加权资产与表外项目信用风险加权资产之和B.在计量各类表内资产的风险加权资产时，应该直接用资产账面价值乘以各自的风险权重C.在计量各类表外项目的风险加权资产的时候，应该将表外项目名义金额乘以信用转换系数得到等值的表内资产，再按表内资产的处理方式计量风险加权资产D.权重法下，不同的资产类别分别对应不同的风险权重7、单项选择题在信用风险资本计量的内部评级法初级法下，银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应在（）的基础上监测和控制相关的风险暴露。A.多头头寸B.空头头寸C.净头寸D.总头寸8、判断题实践表明，单一法人客户的各项周转率越高，一定越有利于企业长期发展。（）9、单项选择题某银行去年年末的次级类贷款余额为30亿元，关注类贷款余额为20亿元，损失类贷款余额为20亿元，可疑类贷款余额为50亿元。去年年末该银行拨备余额为120亿元，则该银行去年年末的不良贷款拨备覆盖率为。A.120%B. 100%C. 90%D. 80%10、多项选择题对单一法人客户财务状况分析的内容包括O。A.财务报表分析E. 财务比率分析C.经营策略分析D.现金流量分析E.管理层能力分析11、单项选择题某商业银行一笔贷款金额为500万元，预期回收金额为350万元，回收成本为50万元，则该笔贷款的违约损失率为()。A. 40%B. 60%C. 70%D. 80%12、判断题信用衍生产品可以降低信用风险，同时也可能增大信用风险。()13、单项选择题某银行的资产状况如下：正常类贷款余额为300亿元、关注类贷款余额为IOO亿元、次级类贷款余额为40亿元、可疑类贷款余额为9亿元，损失类贷款余额为1亿元，则该银行的不良贷款率为O。A. 50%B. 33%C. 13%D. 11%14、判断题商业银行资本管理办法（试行）中权重法的相关要求体现了审慎监管原则，也体现了公共政策导向，降低了中小企业贷款、零售贷款的成本，推动了商业银行调整资产结构，缓解了中小企业贷款难，并为扩大国内消费提供了支持。015、多项选择题根据商业银行资本管理办法（试行）,以下哪种情况发生时，债务人可被视为违约O.A.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还B.某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现C.某借款企业已破产，由此将不归还欠款D.某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款E.银行允许对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少16、单项选择题信用风险缓释中，对合格净额结算的认定要求不包括（）。A.在交易对象破产的情形下，仍可实施净额结算协议B.交易双方间存在多个交易时，守约方需要在交易终止时向违约方支付交易项下的全额款项C.在任何情况下，能确定同一交易对象在净额结算合同下的资产和负债D.在净头寸的基础上监测和控制相关风险暴露17、单项选择题列关于信贷审批的说法，不正确的是O。A.信贷审批应当彻底独立于贷款的营销和发放B.原有贷款的展期无须再次经过审批程序C.在进行信贷决策时，商业银行应当对可能引起信用风险的借款人的所有风险暴露和债项做统一考虑和计量D.在进行信贷决策时，应当考虑衍生交易工具的信用风险18、多项选择题信用风险缓释中常用于转移或者降低信用风险的工具包括()°A.合格的抵押品B.合格的质押品C,净额结算D.保证E.信用衍生工具19、单项选择题实施内部评级法初级法的商业银行O°A.必须自行估计每笔债项的违约损失率B.参照其他同等规模商业银行的违约损失率C.由监管当局规定违约损失率D.由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率20、多项选择题根据债务人类型及其风险特征，公司风险暴露细分为()。A.主权风险暴露B.金融机构风险暴露C.中小企业风险暴露D.专业贷款风险暴E.普通公司风险暴露21、判断题信用风险具有明显的系统性风险特征。O22、多项选择题下列表外项目的信用转换系数低于50%的有()。A.原始期限不超过1年的贷款承诺B.可随时无条件撤销的贷款承诺C.银行借出的证券或者用做抵押物的证券D.与贸易直接相关的短期或者有项目E.远期资产购买、远期定期存款、部份交款的股票及证券23、判断题内部评级体系验证的流程和结果应得到独立于验证设计和实施部门之外的部门审阅。024、单项选择题某商业银行资产总额为300亿元，风险加权资产总额为200亿元，资产风险暴露为230亿元，预期损失为4亿元，则该商业银行的预期损失率为()。A. 1.33%B. 1.74%C. 2.00%D. 3.08%25、单项选择题下列方法中，()对降低实际损失的贡献度最大。A.在贷款决策前预见风险并采取预控措施B.在贷后管理过程中监测到风险并迅速补救C.当风险产生后才进行事后处理D.不采取任何方法，任由事态自由发展26、单项选择题假设借款人内部评级1年期违约概率为0.05%,则根据巴塞尔新资本协议定义的该借款人违约概率为O。A. 0.05%B. 0.04%C. 0.03%D. 0.02%27、单项选择题下列关于信用风险缓释合格保证的说法，不正确的是()。A.采用内部评级法初级法的银行，保证必须为无条件不可撤销的B.同一风险暴露由两个保证人提供保证且不划分保证责任时，内部评级法初级法下可同时考虑多个保证人叠加的信用风险缓释作用C.保证合同有效期间，银行每年对保证人的检查应不少于一次D.采用信用风险缓释工具后的风险权重不小于对保证人直接风险暴露的风险权重28、单项选择题卜.列关于信用分析监测指标的说法中，不正确的是（）。.关联授信比例=全部关联方授信总额/资产总额XlOO%B.逾期贷款率=逾期贷款余额/贷款总余额X100%C.全部关联方授信总额是指商业银行全部关联方的授信余额，扣除关联方提供的保证金存款以及质押的银行存单和我国中央政府债券D.逾期贷款率反映贷款按期归还情况，从是否按期还款的角度反映贷款使用效益情况和信用风险程度29、单项选择题（）用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。A.盈利能力比率B.效率比率C.杠杆比率D.流动比率30、单项选择题从贷款组合的层面进行风险识别、计量、监测和控制，而不是把各笔贷款信用风险简单相加，是因为（）。A.各笔贷款间有相关性，贷款组合的总体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单相加B.各笔贷款间有相关性，贷款组合的总体风险通常大于单笔贷款信用风险的简单相加C.有利于商业银行提高工作效率D.扩大规模经济31、单项选择题。是指银行对源于同一及相关风险敞口过大，如同一业务领域、同一客户、同一产品的风险敞口过大，可能造成巨大损失，甚至直接威胁到银行的信誉、持续经营的能力乃至生存。A.市场风险B.敞口风险C.集中度风险D.声誉风险32、单项选择题下列关于风险迁徙类指标计算的说法，不正确的是（）。A.正常贷款迁徙率=（期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额）/（期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额）X100%B.期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或者贷款核销等原于是减少的贷款C.次级类贷款迁徙率二期初次级类贷款向下迁徙金额/（期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额）X100%D.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类的贷款余额33、判断题商业银行不得将已发放但未到期的贷款转让给其他机构。（）34、判断题商业银行对企业信用分析的5Cs系统是指：品德、资本、还款能力、抵押和经营环境。（）35、单项选择题下列关于贷款转让的说法，不正确的是O。A.主要目的是为了分散或者转移风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率B.大多数贷款的转让属于一次性、无追索、一组同质性的贷款（如住房抵押贷款组合）在贷款二级市场上公开打包出售C.组合贷款转让与单笔贷款的转让相比，更容易实现D.选择以资产组合的方式还是单笔贷款的方式进行转让，应根据收益与成本的综合分析确定36、单项选择题某企业当年净利润为0.5亿元人民币，上年末总资产为10亿元人民币，当年末总资产为15亿元人民币，该企业当年的总资产收益率为O.A. 5.00%B. 4.00%C. 3.33%D. 3.00%37、单项选择题在信用风险资本计量的内部评级法初级法下，合格保证的范围不包括（）。A.主权B.公共企业C.外部评级为B级的法人D.没有外部评级，但内部评级的违约概率相当于外部评级A级的自然人38、单项选择题下列关于客户风险外生变量的说法，不正确的是O。A.普通来说，对于信用等级较高的客户偶然发生的风险波动，应赋予较大的容忍度B.对单一客户风险的监测，需要从个体延伸到“风险域企业C.商业银行对单借款人或者交易对方的评级应定期进行复查D.授信管理人员应降低对评级下降的授信的检查频率39、单项选择题根据对商业银行内部评级法依赖程度的不同，内部评级法分为初级法和高级法两种。对于非零售风险暴露，两种评级法都必须估计的风险因素是O。A.违约概率B.违约损失率C.违约风险暴露D.期限40、多项选择题某公司当年销售收入为2亿元，销售成本为L5亿元，期初应收账款为7500万元，期末应收账款为9500万元，则下列财务比率计算正确的有（）。.销售毛利率为25%B.应收账款周转率为2.11C.销售毛利率为75%D.应收账款周转率为2.35E.应收账款周转天数为171天41、单项选择题某银行年初次级类贷款余额为1000亿元，其中在当年年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为600亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了200亿元，则次级类贷款迁徙率为（）。A. 20%B. 60%C75%D.100%42、单项选择题某企业当年息税折旧摊销前利润（EBrrDA）为2亿元人民币，主营业务收入10亿元人民币，主营业务成本7亿元人民币，净利润为1.2亿元人民币，折旧为0.2亿元人民币，无形资产摊销为0l亿元人民币，所得税为0.3亿元人民币，则该企业当年的利息费用为（）亿元人民币。A. 0.1B. 0.2C. 0.3D. 0.443、多项选择题个人客户第一还款来源调查的内容主要包括（）。A.贷款用途B.主要收入来源为工资收入的，对其收入水平及证明材料的真实性作出判断C,主要收入来源为租金收入的，应检查其提供的财产情况D.是否以价值稳定、易变现的财产作为抵（质）押物E.信用情况44、多项选择题下列表内资产中，信用风险权重大于100%的有（）。A.因政策性原因并经国务院特殊批准的对工商企业的股权投资B.对已抵押房产，在购房人没有全部归还贷款前，商业银行以再评估后的净值为抵押追加贷款的追加的部份C.对评级AA-以下，A-（含A-）以上国家或者地区注册的商业银行和公共部门实体的债权D.对我国政策性银行的债权（不包括次级债权）E,对符合标准的微型和小型企业的债权45、多项选择题下列关于专业贷款的风险加权资产计量的说法中，正确的有（）。A.采用内部评级法，需要分别估计其违约概率、违约损失率等风险参数，进而按照公司风险暴露的资本计算公式计算风险加权资产B.对于不能满足自行估计违约概率要求的银行，要对专业贷款采用一维评级，同时考虑债务人的特征和债项特征以及两者之间的相关性，直接反映预期损失C.采用监管映射法时，监管类别“优的风险权重为70%D.采用监管映射法时，监管类别违约”的风险权重为100%E.采用监管映射法，首先应通过考虑监管给定的风险因素，得到专业贷款的评级，其次根据每一个监管类别对应的特定风险权重，计算风险加权资产46、单项选择题下表是某商业银行2022年末和2022年末贷款五级分类的部份数据：（单位：亿元）已知2022年新发放贷款225亿元,正常收回贷款150亿元，清收处置不良贷款25亿元，则该商业银行2022年末的不良贷款率为（）。A. 5.0%B. 5.3%C. 5.7%D. 4.8%47、多项选择题下列关于商业银行与控股股东的说法中，正确的有O°A.中国银监会规定，被控股银行不得对银行控股股东及其关联机构发放贷款或者提供其他授信B.银行控股股东是指直接或者间接控制银行的企业法人C.取得商业银行控制权的方式包括直接或者间接拥有该银行25与以上表决权股分D.取得商业银行控制权的方式包括根据章程或者协议，有权控制该银行的财务和经营决策E.银行控股股东应建立有效风险隔离机制，防止银行控股股东、被控股银行和其他关联机构间的风险转移48、单项选择题某企业客户在获得贷款后的第1年、第2年、第3年的边际死亡率分别为6乐5%、4%,则该企业客户在3年到期后偿还贷款的概率为()。A. 84.3%B. 85%C. 85.7%D. 96%49、单项选择题纳入违约风险暴露中的股权风险暴露的金融工具应满足的条件不包括O。A.该项金融工具实质上具有股权性质的风险B.持有该项金融工具获取收益的主要来源是随时间所产生的收益C.该项金融工具不可赎回D.该项金融工具对发行方资产或者收入具有剩余索取权50、多项选择题下列关于压力测试的说法，不正确的有O。A.压力测试匡助量化肥尾"(FatTaiD风险和重估模型假设B.压力测试不仅能说明事件的影响程度还可以说明事件发生的可能性C.压力测试越多，意味着风险管理水平越高D,压力测试可提高商业银行对其自身风险特征的理解，推动其对风险因素的监控E.压力测试可以评估商业银行在盈利性和资本充足性两方面承受压力的能力51、单项选择题某1年期零息债券的年收益率为18.2%,假设债务人违约后回收率为20%,若1年期的无风险年收益率为4%,则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为。A. 0.05B. 0.10C. 0.15D. 0.2052、判断题贷款五级分类主要用于贷前审批。（）53、单项选择题某公司税前净利润为8000万元人民币，利息费用为4000万元人民币，则该公司的利息保障倍数为。A. 1B. 2C. 3D. 454、多项选择题纳入股权风险暴露的金融工具应同时满足O。A.持有该项金融工具获取收益的主要来源是未来资本利得B.持有该项金融工具获取收益的主要来源随时间所产生的收益C.该项金融工具不可赎回D.该项金融工具属于发行方的债务E.对发行方资产或者收入具有剩余索取权55、单项选择题在信用风险资本计量的内部评级法初级法下，合格的抵（质）押品不包括（）。A.以保证金形式特定化后的现金B.公开上市交易股票C.与证券化相关的应收账款D.依法有权处分的国有土地使用权56、判断题采用内部评级法计量信用风险监管资本时，商业银行不得通过信用衍生工具进行信用风险缓释。（）57、单项选择题信用风险资本计量中权重法要求对于普通企业的债权统一赋予。的风险权重。A.100%B. 80%C. 70%D. 50%58、单项选择题下列表内资产中，信用风险权重最小的是O。A.对我国商业银行的次级债权（未扣除部份）B.对评级AA-以下，A-（含A-）以上的国家或者地区的中央政府和中央银行的债权C.对符合标准的微型和小型企业的债权D.对金融机构的股权投资（未扣除部份）59、多项选择题采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能可体现为A.保证使得违约概率上升B.抵押使得违约损失率下降C.质押使得违约损失率下降D.保证使得违约损失率上升E.净额结算使得违约风险暴露上升60、单项选择题违约风险暴露不包括()。A.已使用的授信余额B.已收利息C.未使用授信额度的预期提取数量D.应收未收利息61、单项选择题下列关于内部评级体系的验证的说法，不正确的是()。A.银行可采取基准测试、返回检验等验证方法对内部评级体系进行验证B.验证是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合巴塞尔协议II内部评级法要求的重要方式C.负责验证工作设计和实施的部门应同时负责对验证过程和结果的检查D.验证频率应保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、可靠性62、单项选择题某公司当年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元，年初存货为450万元，年末存货为550万元，则该公司当年存货周转天数为。天。A. 19.8B. 18.0C. 16.0D. 22.563、单项选择题下列关于CreditMetrics模型的说法，不正确的是（）。A. CreditMetrics目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失B. CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型C. CreditMetrics直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来摹拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值D. CreditMetrics是一种信用风险组合计量模型64、判断题在内部评级法下，商业银行的风险暴露分类普通可以分为以下六类：即主权类、金融机构类、公司类、零售类、股权类和其他类（含购入应收款及资产证券化）。O65、多项选择题在信用风险资本计量的内部评级法初级法下，合格的金融质押品包括（）。A.我国财政部发行的国债B.中国人民银行发行的票据C.银行存单D.评级在A-3/P-3级及以上的短期债务工具E.公开上市交易的可转换债券66、单项选择题下列关于内部评级法的说法，不正确的是O。A.可以分为初级法和高级法两种B.初级法要求商业银行自行估计违约概率，其他风险要素采用监管部门的规定C.高级法要求商业银行自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、有效期限D.商业银行可以选择初级法评估零售类风险暴露，自行估计违约概率，违约损失率采用监管当局的估计值67、多项选择题内部评级法高级法要求商业银行自行预测（）等信用风险因素，来计算信用风险资本要求。A.违约概率B.违约损失率C,违约风险暴露D.违约原因E.有效期限68、单项选择题下列关于违约损失率（LGD）的说法，不正确的是O。A.违约损失率指估计的某一债项违约后损失的金额占该违约债项风险暴露的比例B.巴塞尔新资本协议将违约损失率引入监管资本框架，能更正确的反映银行实际承担的风险C.违约损失率不能仅依据对抵（质）押品市值的估计，同时应考虑到银行可能没有能力迅速控制和清算抵押品D.在估计违约损失率时，应将抵（质）押品提供方的风险独立于债务人的风险考虑69、判断题巴塞尔委员会提出信用风险缓释技术的目的包括鼓励银行通过风险缓释技术提高监管资本要求。（）70、单项选择题（），说明行业风险加大。A.行业盈亏系数加大B.资本积累率提高C.行业销售利润率提高D.行业产品产销率提高71、单项选择题下列财务比率中，不是用来衡量企业盈利能力或者营运能力的是（）。A.资产负债率B.资产回报率C.销售毛利率D.存货周转率72、单项选择题专业贷款对应的债权具有的特征不包括O。A.债务人通常是一个专门为实物资产融资或者运作实物资产而设立的特殊目的实体B.债务人年营业收入（近3年营业收入的算术平均值）小于5000万元C.债务人基本没有其他实质性资产或者业务，除了从被融资资产中获得的收入外，没有独立偿还债务的能力D.合同安排赋予贷款银行对融资形成的资产及其所产生的收入有相当程度的控制权73、多项选择题常用的信用衍生工具包括O。A.总收益互换B.信用违约互换C.信用价差期权D.信用联系票据E.信用贷款74、多项选择题商业银行内部风险管理中，授信权限管理通常应遵循的原则包括O。A.赋予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准B.集团内各机构在进行信用决策时应根据自身情况设置不同标准C.债项的每一个重要改变应得到一定权力层次的批准D.交易对方风险限额的确定应建立在风险-收益分析基础之上E.将信用授权分配给审批人并定期进行考核75、多项选择题下列表内资产中，信用风险权重为。有()。A.黄金B.存放中国人民银行款项C.对评级AA-(含AA-)以上的国家或者地区的中央政府和中央银行的债权D.持有我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券E.对多边开辟银行、国际清算银行及国际货币基金组织的债权76、单项选择题某商业银行给IOOO个客户发放了贷款，最后有5个客户违约，那末0.5%是这1000个客户的()。A.违约概率B.违约频率C.违约损失率D.预期损失率77、判断题同受国家控制的企业必为关联方。（）78、判断题同一家企业在不同银行的信用评级均相同。O79、多项选择题下列关于违约损失率估计的说法，正确的有O。A.违约损失率估计时包括由于债务人违约造成的直接和间接的损失或者成本B.违约损失率的估计应包括违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响C.应将违约债项的回收金额折现到违约时点D.如果违约债项的回收金额是不确定的并且含有无法分散的风险，其净现值的计算应反映回收金额的时间价值以及与风险相适应的风险溢价E.如果违约债项的回收金额是确定的，则采用该无风险利率折现，估计其净现值80、单项选择题下列关于信用衍生产品的说法，不正确的是O。A.信用衍生产品的特点是能将信用风险从市场风险中分离出来并提供风险转移机制B.信用衍生产品不能分散商业银行过度集中的信用风险C.银行可以利用信用衍生产品及其组合产品所提供的流动性市场来提高信用资产的变现能D信用衍生产品使企业能够以更为方便和经济的方式实现融资81、单项选择题下列关于不良贷款拨备覆盖率的说法，正确的是（）。A.不良贷款拨备覆盖率=（普通准备+专项准备）/（可疑类贷款+损失类贷款）B.普通准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准备C.不良贷款拨备覆盖率也称贷款损失准备充足率D.专项准备是指针对某一国家、地区、行业或者某一类贷款风险计提的准备82、单项选择题下列表内资产中，信用风险权重不为O的是（）。A.对我国政策性银行的债权（不包括次级债权）B.黄金C对中国人民银行的债权D.对我国公共部门实体的债权83、多项选择题下列关于信用衍生产品的说法，正确的有O。A.信用衍生产品是用来从基础资产上分离和转移信用风险的各种工具和技术的统称B.信用衍生产品不能将信用风险从市场风险中分离出来并提供风险转移机制C.信用衍生产品为银行提供了管理信用风险的新方式D.信用衍生产品为非银行金融机构的投资者在无须持有资产和管理资产的条件下，创造了新的、收益可观的投资机会并进行更加有效的资产组合多样化管理E.信用衍生产品可以分散商业银行过度集中的信用风险84、单项选择题借款人还款能力浮现明显问题，彻底依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，这是贷款五级分类中的。类贷款。A.关注B.可疑C.次级D.损失