行政事业绩效评价中常用的计算公式.docx

行政事业绩效评价中常用的计算公式1 .年初预算到位率：年初部门预算数与部门决算数的比率，是评价部门预算的编制水平以及预算在执行中的约束力。某部门公共财政拨款收入（支出）预算到位率二该部门公共财政拨款收入（支出）预算数÷该部门公共财政拨款收入（支出）决算数XloO机2 .预算完成率：以年度财政拨款支出决算数与财政拨款收入决算数的比率，反映和评价部门预算的完成程度。预算完成率二财政拨款支出决算数÷财政拨款收入决算数*100%o3 .执行进度率：以3月、6月、9月、11月为时点，用每个时点月底的公共财政支出进度与其序时支出进度的比率，评价部门预算执行的及时性和均衡性。某部门实际支出进度二该部门某时点支出执行数÷该部门某时点支出指标预算数。4 .结转结余资金控制率（1）结转结余率：部门本年度财政拨款结转结余数与财政拨款决算收入数的比率，用以评价部门对本年度结转结余资金的实际控制程度。结转结余率二（本年结转结余数/决算收入数）×100%o（2）结转结余变动率：部门本年度累计结转结余数与上年度累计结转结余数的比较，评价部门对控制结转结余资金的努力程度。某部门结转结余变动率二（本年度累计结转结余数-上年度累计结转结余数）÷上年度累计结转结余数XlOO%。5 .公用经费控制率（1）公用经费预决算差异率：以财政拨款基本支出日常公用经费支出决算数与其支出调整预算数的比率，评价部门公用经费实际控制程度。某部门公用经费控制率二（部门决算公用经费支出数/部门决算公用经费支出调整预算数）×100%o（2）公用经费动态变动率：以财政拨款基本支出日常公用经费支出决算数年度动态变动情况进行评价。公用经费动态变动率二（本年度公用经费预算总额-上年度公用经费预算总额）÷上年度公用经费预算总额oo沆6 .专项资金预算下达及时率：一般以5月底专项资金预算（含省级专项资金、中央提前通知专款）下达率进行评价。某部门专项资金预算下达率二5月底已下达预算÷归口管理专项资金预算指标总额。7 .三公经费控制率（1）预算动态变动率：以部门三公经费预算年度动态变动情况进行评价。三公经费动态变动率二（本年度三公经费预算总额-上年度三公经费预算总额）÷上年度三公经费预算总额X100%。（2）支出控制率：以部门三公经费支出数与预算数的比率，进行评价。三公经费控制率二三公经费支出数÷三公经费预算数。8 .政府采购预算执行率：以部门政府采购预算执行数与年度政府采购预算的比率进行评价。某部门政府采购预算执行率二（该部门实际政府采购金额÷该部门年度政府采购预算数）×100%o9 .在职人员变动：以静态和动态两项指标评价部门对财政供养人员的控制程度。（1）静态评价：以年度在职人员数与编制数相比较进行评价。某部门在职人员控制率二（本年实有在职人数÷编制人数）×100%o（2）动态评价：以年度在职人员数与上年在职人员数的变动比率进行评价。某部门在职人员变动率二（本年在职人员数-上年在职人员数）÷上年在职人员数X100%。10 .绩效自评率某部门绩效自评率二实施绩效自评金额÷部门管理资金总额×100o