SAP固定资产操作手册41930.docx

FI-AM操作手册1.资产主数据的维护：21.1 资产主数据的创建：21.2 资产主数据的更改：71.3 资产主数据的显示：81.4 资产主数据的锁定：91.5 资产主数据的删除：102. 固定资产购置：113. 在建工程资本化：143.1 在建工程转固定资产的安排处理：143.2 在建工程资本化处理：174. 固定资产转账：204.1 公司内部资产的转移处理：204.2 公司间资产的转移处理：225. 固定资产报废（有收入报废）：235.1 有收入且有客户的资产报废：235.2 有收入且无客户的资产报废：246. 固定资产报废（无收入报废）：256.1 无收入的资产报废：257. 资产折旧：277.1 计提折旧：277.2 查看折旧日志：298. 资产余额查询：308.1 按资产编号查询资产余额：308.2 按资产分类查询资产余额：328.3 按成本中心查询资产余额：338.4 单个资产：331 .资产主数据的维护：1.1 资产主数据的创建：ASOl-会计->财务会计->固定资产->资产->创建->资产:在SAP系统中创建资产主数据的路径如下：DQ会计核算 a财务会计D口总分类帐D口应收款D口应付帐款DOContractAccountsReceivableandPayable»口银行 &固定资产 口过帐 Sl资产P6创建电ASOl.费产点击右下角的执行，显示如下:选择一个资产项目，双击即可，显示结果如下:输入完资产类型后回车进入固定资产的维护界面:输入完上述内容后点击回车，进入相关时间界面，维护和资产的时间有关的信息，在什么时间范围内属于这个值：gp/选择资产对应的成本中心后双击即可。由(T)(r)我触及)WHQOIWIffj)1(三)f(Y)Mt,CH)G_OC二八一一口3G正侨勺主国(2F»产IKTBRf-OOOOl 0r 3100臭通陶331XA公司代行ASOO* FiBB.-2、输入资产 的其他相关 信息“1、维护资产所属的成本中 心不仅有利于我们的管 理，同时也反应了资产的 记值/M幽收警代日功ff&MIgOOQLoI»99991231心剧窜B歧才中心输入完上述内容后点击折旧范围，进入下一界面:产口WaMa)o丽mMg)刈电gj)GQy°oe创。雷产：工融岷田I三rIinTRf-OOOOi厂鼻02费尸分；3iooRI工R公司代研1300/一由mft4.*HBSjIIfIHW (11%挖到蚤目M-FBIaaIaa回 1蚪画折旧码选项如下:折H折IH名券ooiii疝疝G而无戒JaCOOl百线折旧法“0%残值A3Am:年时产AOOSAcR创5年用产AOlOACR制1。利产A15AACRWJ15年物产月1AlSBA5S1S年明产.2月AlSCACF制15年财产月3AL5DAaSIS年期产4月ML5EACRS15年羽产5月ALsFACRS15年罂!产6月ALsGACRSI5晒产7月A15HACRS15甲财产-8月A151ACRS15阚产-9月A15JACRS15,产LO月15KACRS15年也严-11月A151ACRSI5年财产-12月A18A ACRS 18 年现产 1 月-6/23/84 就Aiee ACRS 18 率财产 2 月 6/23/84 Ift维护好上述内容后点击左上角的保存即可，这样就完成了资产主数据的维护。1.2 资产主数据的更改：AS02-会计->财务会计->固定资产->资产->更改->资产:,一贵产(DKe)WHOoasm¾p<m½)i¾dmm¾>“二Eoqk更改负/:初加马王政折ig国gr/X点击回车进入:J；."：由8S000进入后，对要更改的资产主数据进行修改，点击保存即可；1.3 资产主数据的显示：AS03-会计->财务会计->固定资产->资产->显示->资产:Pg会计核算6财务会计D口总分类帐D口应收款D口应付帐款and PaDCJContractAccountsReceivableD口银行D6固定奥产»口过帐6米产建改示一 创更5AS03-洛志选择要显示的相关内容后，即可查看资产的相关信息。1.4资产主数据的锁定：冻结资产：&卜东结资产次级编号公司代码11143Cl100O国资产CD编辑(旦转到T)附加(X)环境(N)设置(三)系统(Y)帮助电)G二q9e>aeoiatai©的©的国团嘲隈:川冻结资产：&毓:1143_0Beleuchtung黄产分类1010公司代码1000一般数据辘Beleuchtung科目定位码存货号数盛100oO房地产和相似权利0.000记帐信息资本化日期1999.05.31首次购置日期1999.05.31购置年度19995不活动日期计戈肘艮废在无。谈定至购置1.5资产主数据的删除:a会计核算Q财务会计D0总分类帐D口应收款D口应付帐款DOContractAccountsReceivableandPayableD.银行6固定资产B口过帐P8资产一上口创建D0更改D口显示0AWOlN-资产浏览器D口锁定工曰删Fl:GAW谑-资产回车删除即可。2.固定资产购置：F-90-会计->财务会计->固定资产->过帐->购置->外部购置->有供应商Sl会计核算P£财务会计D口总分类帐»口应收款D口应付帐款OOContractAccountsReceivableandPayabkD口银行D$固定资产6过帐16购置8外部购置11.0.:曲幽><MI'.F)W*J)SHWx,口缸WM<(V)t（三）_G":OQ©00B从供应而处的的狗：掩幺散幅本的WiJ<5三fl2|位的d0入ijffltJi2>Xfl2、箱入供应商贷方科目一点击保存，进入下一界面:*三s?E旧也勺tj¾)第林吧j叫_G*JQ6Q一二工七口。3亚恰A：j!凡曰:MIT出”商用口国画画何叵ZX”里jL<3*口一现""<W8100005ABaBOmN12看eD 2110001、输入 金额K 000.00/«unZTitBir9mK纣Ir条事03知帽多比ttma:2009. 06.261S9!*aw行*ae侬僧Ir打灰方式K-ea80001-0E件Hpc*VFootwBr Co Bi3iU 小，：.，2、输入记账 码、资产号和 事务类型。结账代码选项表：除下二行P艮的其眩代i固定资产事务类型表:BSJEEE?.O20030lm105106llo115116120121122lxl131140145146w7ll(购置：仅成本合计范圉仅在第斑围内处食外部实产购置负资产的购置次票年的贷项凭证利尹育公司的索索年度货项党证厂内购置目视控制钗产的结苴购置 AuC的内部结苴货物方J生产定型货物搭收自联艺公司的货杓接收（净）自库存卷取货物发出（内部生产）未将本划的意外成本当前年度购百联营公司辞公词间转格购百 当前年;9典百族6公司腭公司间转移的吉 前一年涅购百3?公司间转移购杳 防一年度购置的理公司属转移购置gg> *HX> (X)占皿 Mt(N >.(V) WKH)G 9 ooes S入会计凭修：改正密产项800010 BMThrtpad ao2 1rI产 / 70 外1BTMf I UJO模拟结果如下:大三也“号JftX2jJHIB(X)*($)环作)¥«(Y)孰曰e二；。eoe幻内心幻日圆<3®怆入会计城修：显示兑藻达fir.3S;W2IItPtUl为WftMI'D炖衣凭n日Bl2009.06.26登13KR公道2A300ta*Bn2009.06.266OT二USD内机;的20092009.06.26，品公司也Mx法号恢律让将ABsrnrPK业务峰门MPQSD金W粒GOOl310阚1网湿神果公里二.二二二8。,Qh00270OGOOieOOTO000000<000100006l000.00ID6.000.00C&000.000.0026巾8EdH_3wnIJ¾XthP事务英也一二If金模拟凭证表示：贷：供应商6000；借：固定资产6000.注：这里和我们日常记账习惯不同，SAP系统是按输入依次显示借贷方先后依次的，后面带一个“一”的表示贷方，不带的表示借方，不同于以往的先借后贷记账方式。模拟检查无误后点击保存钮生成凭证。3.在建工程资本化：3.1 在建工程转固定资产的安排处理：AIAB-会计->财务会计->固定资产->过帐->在建工程资本化->安排日会计核算DGI财务会计D总分类帐Dq应收款»口应付帐款DClContractAccountsReceivableandPayab»口银行PS)固定奥产a过帐DCl购置台鲜工程本化:GAIAB-益丽；eoe0s®在建了理结总：初始屏幕也一步务苒公面代附,产次Be号2、点击 执行3>0000001、输入在建工程编号“1 9 OQe Q 90公司代码 3 溢产 IOO(XX)次级占号 0MflgF电*钟且2日坦孙邳世！竺.产迷SL在工谷站灯:Jf项里，GQ，s%在建工程东克新厂落可以看出目前系统中存在一项在建工程，我们将这一在建工程转为固定资产，SAP系统可以按不同比例转入不同的部门，或按全部比例转入同一部门。选中要转为固定资产的行，再点击输入维护：<sanj(s«»(e)¼>¾)(Y)酬助p_e©o©gw*旦更_国维护结算现则：总莫三三三固定流产10000010在建工MHwe瓶厂用5WH在该界面输入资产的类，在如下表单中选择:输入结算接收方，即：转入哪种固定资产，这里的60001-0属于东莞厂房下的固定资产;输入百分比，即要转入固定资产的在建工程要安排到的部门所占的百分比。维护完输入内容后，返回到前一界面，如下：猫(L)<IM(E)RtRGl«B(三)W-(N¥tt(Y)Mfc（三）&Faeoequo曰团®(e在C丁展堵灯：行项忖清单可以看出，现在的灯变成绿色了，说明该在建工程已经转到固定资产了，点击上面的结算钮:3.2在建工程资本化处理：&Mg(三)«a(E)(XH(Ny(V)（三）C1N©GO.心S在自工总结算：初始屏杵薛畔匕啊1费点击模Z司代码A300I拟执行，jsroooookESnF113日Ie2009.06.26,-m三三>B三rtfr记”日口!2009.06.26：aj«侬英8s绊口一*三IT选择测试运、一一|行，可查看模敏僦J模拟结果如下：I®<)MiTJWBXG)Oe)9j)e>j_ooe»的<ag在C后肉g：初始屏q-、凭i正标头信息免证日M：2009.06.26托证员电：SA公司代孙3记麟日期：2009.06.26JW同：06会计年Jf:2009可以看出该在建工程已经过入固定资产帐户，检查无误后返回，撤销测试并点击执行，如下:一R*XG)ww.C'Bt(Y)i（三）&'.OQeQ在疑手足结第：初始屏常变解!陶纪丽¾iboriioooooM;0日R说喟执行结果如下：百««(L«m(E)落到僖的！6B(三)系线(工)*（三）修一碰qeoeQa日囱鱼里在Qr程结算：初始屏幕点击上面的行项目，显示凭证如下:这样我们就完成了在系统中结转在建工程入固定资产的操作。4.固定资产转账：4.1 公司内部资产的转移处理：ABUMN-会计->财务会计->固定资产->过帐->转帐->在公司代码内传输6会计核算Pa财务会计DCl总分类帐»口应收款D口应付帐款OCJContractAccountsReceivableandPayableD口银行6固定资产S）过帐»口购置»口在建工程斐本化传输金ABUMN-云公司而花就华堡=IMiQ=上些SI为?Kgjwi萼,g>.<yH)_电1。©。n0_®B入务户业务:在公司代胃内他,售乏号迎Q里"IAMkB公.KtA300yurd/FogaoxSrwool301东莞广雳现在做的是将一个固定资产拆分到两个资产里面，假如我们将一栋厂房的50%拆分到另一个资产，建立新的主数据；&J-5(T>M',K.(G)%RuHtfl(N)SU(Y)*tti)O1。Soo臼圆量2人贵产当务：堇公司代码内修卷firiHQ翊?公司代QIlxt告产日Q公司代码A300SMfeiJRXMMfCo.而ocoIm东匏厂房点击模拟回，检查无误后点击保存口即可，这样我们就完成了该资产的转移；同时，我们通过这种转移的方式可以将一个资产转为多个资产，也可以从一个资产转到另外一个资产，或者多个资产合并为一个资产的处理方式。4.2公司间资产的转移处理：ABTlN-会计->财务会计->固定资产->过帐->转帐->公司间资产转移a会计核算D8财务会计OCl总分类帐D口应收款D0应付帐款OQContractAccountsRecerableandPayableD口银行Pa固定奥产a过帐»口购置D口在建工程资本化D-传输GABUMN-在公司代码内传输电ABTlN-公司间资产转落SMr 切 3Wwr Co.0模马山庄A30030GOo身产I琳加哈加可>rT«OO97o6726凭臣日国公司代0 麒白身产 Oussr可以看出，公司间的转移其实和公司内的转移基本上是一样的，不同的是公司间的转移多了一个收入说明，即转出方的收入状况，其他操作和公司内的转移时一样的。5.固定资产报废（有收入报废）：5.1 有收入且有客户的资产报废：F-92-会计->财务会计->固定资产->过帐->报废->有收入的报废->有客户Ql会计核算D6财务会计D口总分类帐»口应收款D口应付帐款DOContractAccountsReceivableandPayableD口银行PSl固定资产6过帐»口购置D口在建工程姿本化DUI传输8报废，日有收入的报废F-92-p脩修部门用户处的雷产报皆：怜火效维叵丽瓯IFim百H后 快SieSiMj叵 wvwfti2* 2 必Ol f4DSGL务 WI q如日。0K关皂DR公宣代身30012日KI2009.06.26DWVHGJtC*USDw爹用公*住方3号*三w*3cr可以看出有客户的固定资产报废事实上就是一个记账的过程，和做一张总账凭证一样。5.2有收入且无客户的资产报废：ABAON-财务会计->固定资产->过帐->报废->有收入的报废->无客户的资产销售 61财务会计DUJ总分类帐D口应收款D0应付帐款D口ContractAccountsReceivableandPayableD口银行 Sl固定资产 8过帐b0购置D口在建工程资本化»口传输PQl报废gF-92有客户:京ABAON-元富户而黄产情售Bbit<rr) E文旦隙35)中理> >igj) M4eg>臼固睫施入密产业务：无*户晌舒户的假*0>>dfootwwrCasr600010东莞厂鹰*r三1、输入记账 日期、出售日 期和明细nseai icwBn 膏产价日 X*,"6. ：6按资产 净值出 售®«*A2、按指定 金额出售J点击部分报废选项，进入下一界面:一业界T)M(F)H*XG)射则9丽*必)Ktt(Y)Wtt（三）enc«0.：二?j给人资产业务：无M户的街产的传而令行目G改公词的！£置身产目0公司它号MMrel/FootwearCd三r似o东莞厂Jl,，事Ie到TC%IHi日/B9a姆金副百分比FfiOfflnQ3117ffWfl选择要出售资产的购置年度，这样在SAP中的操作就完成了，点击模拟局，显示结果如下:金制£依G)Al(三)».«<1)MtiM)a-QMOBE)g入耳户型:变产户的侨产债强R生汕京头息先证日期：2009.06.26先进大效SA公司代同3记鞋日M:20094)6.26刖阿：06会计年加2009行项目?.f*.三n*fl爻¥三ftmII175160350OOoCOO060CoIOoooin.ooo270：700900000060C01OQOO3U0USD340o4RK-«£EB11y<E4.000.00USO44070200RE*QWt750IBDODOUSD可以查看系统生成的凭证内容，检查后无误后，点击保存即可，这样我们就完成了固定资产的无客户的销售报废。6.固定资产报废(无收入报废)：6.1 无收入的资产报废：ABAVN-会计->财务会计->固定资产->过帐->报废->通过报废收回资产DQ会计核算£财务会计D口总分类帐DCl应收款D口应付帐款DCContractAccountsReceivableandPayable»口银行Sl固定奥产Sl过帐D口购置D口在建工程奥本化»口传输Sl报废D§有收入的报废/ABAVN;通过报废收而夷产.输入保费口期和凭证日期，点击部分报废，设置报废比例；可以看出无收入的资产报废和其他资产的保费处理方式基本是一样的。&i(T)m基StW(G)知Ia(M林0些翼磬)用勤(虬e2,三ooe©e的入债产业务：i过废弃的虚产报废原正行CiircH"变产Q0公&和内A300ACoarei/FoocwmtCaart<>SC'l0东莞厂房输入报废比例后点击模拟，查看凭证无误后点击保存即可。7.资产折旧：7.1 计提折旧：AFAB-会计->财务会计二固定资彳定期处理->折旧运行->执行PGI会计核算Pa财务会计D0总分类帐D口应收款D口应付帐款DOContractAccountsReceivableandPayable»口银行Pa固定资产D过帐D米产D.定期处理0SCMA-计划管理者Z8折旧运行AFAB-三®AFBP-11fe一方史）1度）哂一WgaI*理）&-19eoes®sM到B理产11*IMH三>VC.制MlU祀WiS11恰侬甄王!产Q分产子a选择列出资产和测试运行，检查下测试运行结果：B-«a)M(E)WtKG>M(5)><WIb（三）-*I*EHfj"d.K.WfL-一,、，厂，1»6'JPgAQOQ08g折M/«，»公，1代田。300丁因如知初同总海.色译0U受回曲。RIi测试运行力,他口MnrrnCAx口in*9.*rnrw:>cMfal*wrrm奏产itdz8li*s3XSX）,Qeojow*马皿*MMjt5jtlilVflBWl门.、WJUlXaG1,1UU;一.»由JLgMtibrWl11290112.50USDKcKnQ16850990OUJFBSQQQIfiOOTD90011SMThrUXMdSLOO90080.8225.002254»USD577.50OOO82R82.5GVseISSQIQWOOllIBMnViMdSL40063OgO90OD-90.00USDfttiaaI工又折184332.50-0.00”OQOMOOO-USD32325OOQO.10j00-1000-USO查看完测试结果无误后，在后台运行，如下:合什尊St :坐9i9UM二广 OIXoxieOdttHit*nXW&9aMaiRr11*IW0>略式4B<A割到：二BaG造行口怪期折王胃产号育产子如上图所示,点击程序->后台执行，系统会自动运行和生成相应的凭证;7.1查看折旧日志：AFBP-会计->财务会计->固定资产->定期处理->折旧运行显示日志P日会计核算P&财务会计D口总分类帐D口应收款D0应付帐款OCJContractAccountsReceivableandP;D口银行Pa固定黄产D口过帐»CJ米产DSI定期处理0SCMA-计戈憎理者一折旧运行gAFAB-执行6AF旦”：豆程序（"卿但）接到（系姨（Y）奈助出， ©可1 ® CQe。.因圆喟记帐运行的日志公司代码 会计年度 记侏期回期回序号 主资产号 资声子编号匚直接调用计划管理监控善E5i后手工折旧有单格式填写须要查看日志的公司代码、年月，以及勾上“列出资产”。记帐5巧曳日志为公司代研°0°，壁a w国随G色喝Qb电Ito ISCtJU ©田记帐运行的日志日IB已生横：2010.04.20期阿：2006/003/011000NHQkQeftRS 54。Ooo4731 m 132,936.12-22456.12*11,078.00-31234.12*MontwaH we<k xg30皿处5.112.50-2,557.00-7.669.50-TQfwoton5,知,衿999.55-499Qa1,496.55-2000PrMueongIe Wertc PmWUft10r226,lS-L7W.18-852.00-2,556.18-30001 W«(k Hrrtxxg25,5W.42-4.260.42-X131.0O-6,391.42-(xluton0e.54-3K32.00-EntWebaie12.4Ol.%,40985.00-2,953.40-GyMeX438.02-573.02-286.00-GfweterunQ Produtoonshile53J74.22-8.962.22-4,481.00-1X4432-4000Pf<1utoonHe Wefk 8ertn20451.33-3.40331,705.00-5,11133-Wtr ! Uoerhaus HM4Zstra4re05.87-8007401.00-1,201 77000PrOdUkt)OnShIee Wedc Dresden24r542.014.090.01-XO45.(X>6.135.01-ProduktJonrfiiIe19,382.473.230.47-1,615.00-4N5.479900OetTbutonaentrum StuttQM&180妙1,36335-682.00-2,04S35Verwafcunosgebiude Forkfurt199304.1»-33.234.18-1M.OG49,851.18-VcrwatunosgebMKJe ForMurt107371.71-,BW.718,947.00-26fM2-71Vtftnebsburo RegM Sud7,669.62-1.278.62639.00-1.9172Efwetfun Laderp Sudl,288. A21455108.00-322M-l>9crak960.77.139.77-81.00*240.77-VtfwatunQsgobaude84,909.30-14.1S130.7r076.00-21.22730-KanadrschbtM2,115.36-35236-177.(X>.52936-R9n wasMrinal3308.46-566.46-284.00-832.46-Q IOOCOlRagURgURgMgMgEURURgURURgEutEUREURO5徒证已创建。中JBiAAFSP回wrOVR8.资产余额查询：资产的查询有许多途径，我们这里主要讲解并描述了三种方法，在系统中我们可以依据须要进行查询，路径如下：8.1 按资产编号查询资产余额：S_ALR_87011963-资产会计报表->资产余额->余额清单->资产余额-.按资产编号¾(M)(g)<r(F)OT（八）*)*（三）_L1.1 W”raa(B00045回Q逮SAP必检5问IBj2iyj4gQQai1M*ft丁Cssap第1口办公室I0*日用瞰【CJJS负一日合计计(0s加淮rCj»p!口供JSHIt口帽行effi三三f(5t*fOarIO<Ut9日信息系喳bG自产示M康【Ottsr一日费FMe*F*。SjLR/TDll件3BF贵FgSJM.870110,R«产分0©S>LR-07n%5-.&业籍R8!0SJ-8RU966.折底¥中O0SJU-870U%7-.RXTQSJMR.87011968-,而HL6©S>LR.70n%9.KIIMlFq0S>U_870U970".IFIM0S.AL.87OW125置产地址WJe如上图所示，资产的查询可以按许多方式进行查询，双击一种查询方式进入：口”s三Bn2009.12.33行旧M82jMn分项*_猥1公'门/«，£1VASW1十卡后6,O.RWC臭示aN-CRJ使用ALvPHJ在上面的界面输入相应的查询信息后点击执行，查询结果如下：»®（l；®t8（,E）阚蚓¾at）¾g也w）0直、）eoeQ（Moe00®资产余额F图/AWM3S%/七Taa处Qfi曲UUW后工作不单不同工斛资户余额01帐面折旧哈报告日期;291231创金在;29Q6.26费产次。I费本化日IR1烫产,迷_Jj_划St介僵卜JR取折映怅面倒值依而；30O020O9626我马山庄45,000,001,237.5043,762.50USO资产分受1600304500000.L237m43,76250USD守产女得去修尸为责（ft1630450W.001.237-50-43l7620U&DMODI020096.26东莞厂房i5.ooo.ro787014,212.50IJSD资产分欠165O15a0.787.50.14r212.50USDSl产旋候或代户购置（B165015.0.787.50-14t212.50USO80O02009.06.26IBMThtikpadSL45.500.00577.50.4,922.50USD801Q2009.06.26EMThNpadSL46,30.0063J0G-5,370.00USD贵产分县16007011.500001,207.5010r292.50USD安产负侯表抹尸购置值167011.5.1.207.5010r292.50USOJr产负货表项门1971,5.3.232.50-68.267.50USO71.53,232.50.68,267.50USO公司代鸟A30071,5003,232.5068r267.USD后面的几种查询方式的操作方法都是一样的，这里给出两个主要的查询方式路径（8.2、8.3）可以用同样的方法查询；1.2 按资产分类查询资产余额：S_ALR_87011964-资产会计报表->资产余额->余额清单->资产余额->.按资产分1.3 按成本中心查询资产余额：S_ALR_87011966-资产会计报表->资产余额->余额清单->资产余额-.按成本中心1.4 单个资产：AWOlN-会计->财务会计->固定资产->资产->更改->资产阅读器：DSl会计核算含财务会计»口总分类帐DUl应收款D口应付帐款DCJContractAccountsReceivableand»口银行 Sl固定资产DUJ过帐 6米产»创建D口更改D.显示资产浏览3S