sbqiloERP生产管理及财务成本核算流程(全).docx

-+懒散是很惊奇的东西，它使你以为那是安逸，是休息，是福气：但事实上它所给你的是无聊，是倦怠，是消沉;它剥夺你对前途的希望，割断你和别人之间的友情，使你心胸口渐狭窄，对人生也越来越怀疑。罗兰HCO公司的生产流程业务编号MA-OOl业务名称生产车间统计流程业务流程简述生产车间的料、工、费统计及完工工时、完工产量核算流程适用范围适用于药品生产原料的领料、产品入库、产品完工统计工作。相关岗位及权限岗位系统操作权限生产车间统计进行统计报表的手工报送上报库房进行生产物资的发出和完工的入库填加材料领用单和产成品完工入库单财务成本核算成本核算计算成本制造生产支配下达生产订单下达订单生产支配员生产车间库房财务生产任务单物料需求预料详细工作流程生产订单成本项目的归集Al成）本1/计算1、隹支血及可依据销售合同审批单提前下发任务通知单，以便须即部77提前支配选购、生三至倒做生产打算工作。2、生产车间支¾E人配依据工艺流程进行算料,向勃绐幽交用料预料单。3、销售订单正式生效后，垄严支能夕分解生产支配,给生产车间下发生产订单4、生产名间依据生产订单手工填写领料单,领料人员到库房进行领料，物供部库房记账人员&据、领料单任【库存管理】模块填制材料出库单，尾序答理人费进行发料确认。对于常用工具、五金件等一次性领料出库。5、生产车闻依据生产订单支配,加工完毕，手工填制完工通知单，质揄勿7进行质量检验,检验合格后填写质检单：出侬«页依据质检部门质检单和完工通知单办理入库，库房记账人员在、薛存管理】模块填加产成品入库单6、至闻统方乂贞统计当月完工产量、完工工时、在产盘点状况并将数据数据上报财务成衣俊堪告才:产成品入库流程分析业务编号ST-002业务名称产成品入库流程业务流程简述生产车间加工完专R本部门加工工序，进行完工入库统计流程适用范围药品生产包装完毕，办理入库相关岗位及权限岗位系统操作权限生产支配生产订单下达生产订单库房记账人员填加产成品入库单录入、审核、记账生产车间完工通知完工通知单质检部进行质量检查填写质检单相关部门或岗位1、依据完工通知单，质检部门支配人员进行质量检验,依据检验状况，出具质检单，车间的生产完成后，生产部持各车间完工通知单、质检部门质检单到仓库办理产品入库手续。2、仓库记账人员&【库存管理】模块填制产成品入库单，（一式四联库房管理人员、库房记账人员、财务部门、生产车间）并进行打印，库房管理人生进行签字确认,分别传递相关的部门；财务材料成本核算人员在.【成本管理】模块进行成本核算，计算产品的最终完工成本。HCO公司财务成本核算流程分析详解1、每月由用为践L9在【总帐】模块编制计提工资福利分摊凭证；在【固定资产】模块生成固定资产折旧计提；日常业务在【总帐】模块编制凭证，归集发生的制造费用的凭证（外协加工费用、水电费、差旅费用）。2、上述凭证打印后，在【总帐】模块中执行审核并记账。3、财务成本会计日常在【存货核算】模块中对原材料库房的机加钢板领用、机加铝型材领用、生产领用的材料出库单进行单据记账，生成相关凭证，每月末在结账日之前确认全部涉及原材料及包装材料的业务完成后，对该仓库进行月末处理。机加的材料费通过凭证传递到【总账】系统归集：借：制造费用一钢板费-铝型材费-机物料消耗贷：原材料详车体改造、系统集成、工程部的材料领用通过【成本核算】模块干脆从【存货核算】模细块读取：借：生产成本一干脆材料贷：原材料4、总账会计在.【总帐】进行凭证审核、记账。5、芋间统讨手匚上报本月完工工时、完工产量、在产品盘点数量、机加钢板铝型材消耗安排表、工序产品耗用表由成衣倭魂除才输入到【成本管理】模块。6、财务成衣合才确认当月相关费用凭证在总帐己经记账后,确认相关仓库已经月末处理,执行【成本管理】模块中的料、工费取数功能。7、成本核算会计执行【成本管理】模块的成本计算，以计算出半成品的单位成本。8、度越篁纨在【存货核算】模块中进行产成品取价。对产成品仓库进行记账，核算产成品入库、产成品销售出库成本。9、【成本管理】模块中生成结转制造费用的凭证；在【存货核算】系统进行成本取价，读取产成品成本，核算产成品入库、销售出库成本，生成相关凭证。10、财务成才合计末结算完毕将【成本管理】模块结账。