征期增值税抄报税反写清卡操作流程.docx

8月征期增值税抄报税反写清卡操作流程8月征期已开始！征期截止时间为8月15日，会计实操文库为大家整理了抄报税步骤快来阅读收 藏吧！征期日历2023 P AUGUSTJSUN 日 MoN TUE 二WED 三THU四FRI五SAT六L I I .L N;；4 息 z6. T 7. T T JHkJLIlJhim T®1 IiLldLij器J20 T 21 T 22 T 23初五 初六 七夕 工 处督LldLIj27 T 2829 j 30十二十三【十四中元节1H-15H申报缴纳增值税、消费税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加、文化事业建设费、个 人所得税、企业所得税、可再生能源发展基金、大中型水库移民后期扶持基金、国家重大水利工程建 设基金、世界文化遗产门票收入，彩票公益金、彩票业务费代收金税盘Ol抄报方法(1)上报汇总情况1 :网络正常情况下，月初首次登陆开票软件，会自动进行汇总上传和远程清卡工作，提示如下:汇总信息O汇总报送已成功!发SM妾五数份散止数金破止数税鼓负散位数负数金破负取税酸attra&»fT*4ft埔值税专用发票32101.83229.1700.0.O0.000.增值税苦通发票31312.84158.1600.0.Oo.0.墙酒税电子音通发票21500.00175.0000.0.Oo.0.ta值税等通发票（卷票）2976.70123.3000.000.Oo.0.机动车销詹统一发票188495.5811504.4200.0.Oo.0.二手车销售统一发票11000.-00.-Oo.我知道了可在网情况2 :上个月开具的发票部分或全部未上传成功，则系统无法自动完成抄报税。络连接正常情况下待发票上传完成后，点击汇总处理一一汇总上传按钮。(2 )申报需要申报的纳税人可通过电子税务局申报网站或办税大厅进行纳税申报。、找错嬴赢隹办单位：国家税务总局湖北省税务局地址：湖北省武汉市武昌区姚家岭231号电话：12366站标识码：bm29170017鄂ICP蓄05010861号鄂公网安备42010602002586号(3 )清卡申报成功后再次登录软件自动完成清卡操作，提示"金税设备已完成清卡操作"代表月初 清卡已完成。O远程清卡成功!02查询抄报税完成状态小规模与一般纳税人查看方式一致。登录开票软件，点击"汇总处理"一一"金税设备状态查询"菜单，查看相应票种的锁死 日期，锁死日期为下个月，汇总报送资料为"无"，同时符合这两项条件，则表示本期抄报 税成功。110101999999042X)吟 IlOOOOO寸00分(aM) vz0.42_zs.202104»汇怠an传出上次汇总报送日期：2023年08月01日00 E汇总报送起始日期：2023年09月01日汇总报税资料：无或者您只看锁死日期更新到2023年09 月，汇总报税资料无此状态说明您2023年08月已经完成清卡工作金税设备状态查询增值税IS遹发票增值税电子普通发票是否到汇总期 是否到被死期离浅限额商却余金款空张开案限额锁死日期 上次汇总报送日期 汇息报送台日期汇总报送成功标志购入发票信息退回台信息未到汇息期未更肺死朗¥5OaoOO.00 元¥500,000.00 元¥99,999.99 元2023-09-152023-08-0100:002023-09-01无注意汇总上传和远程清卡必须是在计算机联网状态下操作；检查上月开具的发票报送状态都为：已报送；小规模纳税人和一般纳税人，不论上月是否开票，每月月初都必须登陆开票软件进行抄 报、一般纳税人每月登录申报软件进行申报（小规模季报月L 4、7、10月需要季报）然 后再清卡，否则金税盘会锁死，影响正常使用，造成逾期处罚；远程清卡提示"【F50006】核心征管系统：增值税未申报或未比对"，需要登录网上申 报软件进行"申报"，申报完成后再返回开票软件进行清卡操作。税控盘±报£总税控盘抄报步骤一般纳税人抄报税步骤:小规模纳税人抄报步骤Ol自动抄报提示开票软件网络稳定的前提下登录开票软件自动上报汇总，申报完成后，再次登录开票软件，开票截止时间自动顺延至2023年9月15日。如下图所示：若自动抄报未成功，或开票截止时间未更新，可参照手工抄报步骤进行抄报。详细抄报步骤请看下方102手动抄报提示上报汇总：点击【数据管理】-【汇总上传】-【上报汇总】。网上申报：通过北京市电子税务局网或第三方申报软件进行【网上申报】。（季报纳税人无需此项操作）注：若申报过程中遇到问题，建议咨询申报系统客服。反写监控：申报成功后，点击【数据管理】-【汇总上传】-【反写监控】。开票截止时间更新到2023 年09月15日表示成功。税务UKey抄报步骤01自动抄报提示开票软件网络稳定的前提下登录税务UKey开票软件自动上报汇总，申报完成后，再 次登录开票软件，开票截止时间自动顺延至2023年09月15日。如下图所示：MU 94 A MB)*SA)HM><IA3S若自动抄报未成功，或开票截止时间未更新，可参照手工抄报步骤进行抄报。详细抄报步骤请看下方I02手动抄报提示上报汇总：点击【数据管理】-【汇总上传】-【上报汇总】。网上申报：通过北京市电子税务局网或第三方申报软件进行【网上申报】。（季报纳税人无需此项 操作）*注：若申报过程中遇到问题，建议您咨询申报系统客服。反写监控：申报成功后，点击【数据管理】-【汇总上传】-【反写监控】。点击反写，开票截止时 间更新到2023年09月15日，表示成功。常见问题一、O申报开票软件也需要每月抄报税吗？ 答：需要，每月都需要打开软件检查开票截止日期是否更新为下月中下旬，如已更新，无需操作，如 未更新，需要操作上报汇总反写日期变更即可。二、月初没有抄报税是否可以开发票？答：以开票截止日期为准，截止日期之前都是可以开票的，只要在开票截止日期之前完成 抄税是不影响的。三、上报汇总提示有未上传发票如何处理？答：首先检查电脑网络是否正常，再打开软件系统设置- 参数设置-网络配置，检查服务器地址端口号正确，测试链接成功，点击手工上传发票上传成功即可 抄税。四、开票截止日期已经变更，重复操作是否有影响？答：没有。数据只上传一条，重复操作对上传结 果没有影响。五、多块税控盘可以在同一台电脑上抄税吗？答：可以，更换税控盘登录软件正常操作。增值税及附加税费申报(-)增值税预缴申报一.功能概述异地销售不动产、异地出租不动产、异地提供建筑服务的单位或个体工商户，以及销售自行开发房地产项目的房地产开发企业， 在不动产所在地、建筑服务发生地进行增值税预缴申报。二、操作步骤1、进入方式：1)【办税中心】一【税费申报及缴纳】一【增值税及附加税费申报】一【增值税预缴申报】，点击进入界面。2 )在搜索栏输入关键字，进行模糊查询。王附表御:纳税人彳增值税预缴申报|巴哲存11臼 由报| l±,导入（1）|& Hffl(P)I IQ亘询窗易征收.素Q查询建筑业项目0提作规定言息、* 申赖缴申报*申报日期？OlF rQ |纳税人战后纳税人名称税款所属期起2018-11-01税款所属期止2018-11-300是否增值税一般纳税人。是否是否适用一般计税方法。是否项目编号项目名称项目地址省份地市区县街道乡镇详细地址增值税预缴税款信息vII预征项目和栏次销存额扣除金额预征率预征!穗12342、填写数据后确认录入无误，点击【申报】按钮。主酹表树:增值税预缴申报B哲存0由报±导入(1)&打印(E)Q直询简易征收备案Q董询建筑业项目0损作规定/UIOTI-V IUJ* 仇ZU IO-I I-OUUJ是否增值税一般纳税人O是®否是否适用一般计税方法。是否项目编号项目名称项目地址省份地市区县街Ig乡镇详细地址增值税预缴税款信息d预征项目和栏次销售额扣除金额预征率预征税额123413,000,000.000.000.0387,378.64销售不动产22,000,080.000.000.0357.145.14出租不动产31,000,000.000.000.0547,619.05rt-6,000,080.000.00-192,142.833、点击【是】跳转到【税费申报及缴纳】一【税(费)缴纳】-【联合缴款】页面进行缴税。主闲表的：培值税强缴申报纳税人信息*申报会赖缴申报*纳税人识一*是否瑞值税TS昱项目编号项目地址省份增值税预缴税款信息J5SE项目0 1 b ±； 117打印(E) IIQ查询商同近备案IIQ也顼 I a摄一规范提示框地市申报成功，当前蹦人申报凭证序号为： 10014418000000025382 ,应缴纳税款为: 365238.04元.是否需要调用网上扣款？请于 20年 月 日前及时缴纳税款，超过规定的 缴纳期限缴款的，将从税款滞纳次日按日加收 滞蜥撤万分之五的滞纳金。*申报日期纳杭人名称 二所展期止 徵计税方法项目名称三.注意事项1、增值税预缴申报可以无种认定信息。2、可以重复申报详细地址预征率3预征税额43、若一种预征项目里税种认定中认定了多条，取离申报时最近的那条数据申报，若时间相同，随机选择。申报后每种征收项目生 成一条申报信息，即为申报时取的那条数据。4、税种认定中纳税期限必须一致。（二）增值税申报（适用一般纳税人）一、功能概述增值税一般纳税人申报是指增值税一般纳税人依据相关税收法律法规的规定依法履行纳税义务，就增值税纳税有关事项向税务机 关提交有关纳税书面报告，税务机关受理纳税人申报的过程。二、操作步骤1、进入方式：1）【办税中心】-【税费申报及缴纳】-【增值税及附加税费申报】-【增值税申报（适用于一般纳税人）】，点击进入界面。2 ）在搜索栏输入关键字,进行模糊查询。2、点击下角附表树"，展开附表。附表1和附表2为必录。金额单位：元至角分;税负分析则茸明细表X铁路建设基增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税酸明细） 2018年10月Ol日至2018年10月31日 可税人名称：公章）-、申报低扪的进项税微项目栏次份数金额（-）认证相符的税控熠值税专用发票1=2+3其中：本期认证相符且本期申报抵扣2前期认证相符且本期申报抵扣3（Z）其他扣税凭证4=5+6+7+8其中：海关进口增值税专用缴款书5农产品收购发票或者徜售发票6代扣代缴税收通用缴款书7-加计扣除农产品进项税额8a-其他8b（）本期用于购建不动产的扣税凭证9（四）本期不动产允许抵扣进项税额10-（五）外贸企业进项税额抵扣证明11-当期申报抵扣进顼税额合计12=1+4-9+10+11二、避项税W员转出微项目栏次税额本期进项税转出额13=14至23之和其中：免税项目用14非应税顶目用、集体福利、个人消费15非正常愦失16简易计税方法在税项目用17免抵退税办法不得抵扣的进项税额18纳税检查调诚进项税额19打字专用垢黑信弱克注明的讲顶税额201 主表 X P(t- A 施表二 Z 表二 A Pfti息四X附表五熠值税施免税申报明细表营改器3、在录入附君言息时候,如果存在减免项,则填写,录入附表增值税减免税明细申报表；点击【增行】，选择"减税性质代码及 名称或者免税性质代码及名称"，输入减免税收入，点击【保存】，返回主表。若无减免项，则不填写减免附表。录入数据，点 击【保存】。数据填写完成。4、附表一信息录入完成后，点击【保存】按钮，附表数据自动带回主表。5、附表树，选择附表二，录入相关信息。录入完成点击【保存】按钮，附表数据自动带回主表，返回主表页面。主附表浏：值税纳税申报表附表二（本期进项税额明细表）¾导入11日普存IIB由报（$）惨 打印（E） 18智能埴报IC刷新臼掾作规范 增值税纳税申报表附列资料（附表二）一、申报柢扣的进项税较项目税额（一）认证相符的增值税专用发票1=2+3O0.000.00其中：本期认证制酶检后珈泓gO0 000.00前期认证蜗的轴漏g麟比异常情具O0.000.00（二）其侬用e凭证4=5+6+7+8a+8b90,0000.000.00箕中：海关进口增值税专用缴款书500.000.00农产品收购发票或者销售发票690,0000.000 00代扣代缴税叫款凭证70一0.00加计扣除农产品进项税额8a0.00二一 一6、由附表数据带回主表，系统自动汇总附表信息到主表。7、如果纳税人为电力行业，填写电力企业增值税进项和销项传递单，选择企业类型，选择数据，点击增行、删行按钮, 添加或删除数据。录入完成，点击【保存】数据自动带回主表，返回主表页面。点击重置按钮，清空数据，重新录入附表数据。8、如果为油气田企业，并且税款有跨区分配的情况填写油气田企业增值税分配表。9、在税款分配入库情况中点写增行，选择需要分配的所属区县，选择完后会带出所属区县对应的入库国库，如果没有对油气田国 库特殊规则维护则默认不带出税款入库国库。附表根据填写的"综合分配比例来计算一般货劳的分配税额，不参与分配税款总额中 的分配税额显示为应税服务的。10、所有附表数据录入完成，全部汇总到主表。"本期应补（退）税额栏中自动计算本期应补（退）税额值。11、当存在跨地区税收收入分配比例维护，保存时系统自动弹出“跨地区税收收税分配表。12、点击页面上方【申报】按钮,系统提示申报成功,提示是否进行网上扣款。点击【是】跳转到【税款缴纳】-【网上纳税】页面进行缴税。首员0陀申阳(Ia MI 二，“g : HRttM9tirjrRn >nHMI(B<JKtMM 3 WBimn4 Q，果.MIWIMWtI 12JtmnGR20媳MBlWBHm143 . P)QOP 000000 OM横水枢申您的 .密照内睨人申10凭证序R为:九如弼瞅为0元.无方进行网上gOgQg68tN13、进入该用例后还可以通过点击【智能填表】按钮进行智能填写相关主附表。点击该按钮后系统会从防伪税控系统、电子底账 系统、货运发票系统、海关稽核系统等发票相关系统获取发票数据，主要包括增值税销项专用发票、增值税销项普通发票、增值税销 项专用发票、机动车统一发票、海关缴款书等。系统将获取到的发票数据和纳税人在核心征管的核定数据进行加工处理，形成可以利 用的报表数据以及发票明细数据，直接写入相应主附表。其中，附表一第2、4歹I，带出防伪税控数，不进行相关税率计算，用户可 自行修改附表一第1歹U ,根据自行修改得数据重新计算相应列数据。三.注意事项1、纳税人在进行增值税一般纳税人申报前，必须先做单位税务登记、增值税税种认定、增值税一般纳税人认定。2、通常情况下，纳税人根据注册的行业填写相关附表，先录入附表，主表汇总附表的信息，主附表统一保存。3、纳税人只有申请优惠、减免等相关资格审批、备案，才能在录入申报表的时候填写减免税额、免税税额等相关信息。4、对于营改增混营企业在税费种认定要认定两条一条为劳务和货物一条为服务（通过品目和预算科目区分）。填写相应的申报表 附表数据项。5、如果要填写油气田企业增值税分配表附表，则必须在登记户归类管理模块归类为油气田企业。