项目内部借款管理规定.docx

项目内部借款管理规定一、借款的原则（一）联营项目不予借款的原则；（二）借款用途专项使用的原则；（三）逐级报审的原则；（四）信用评级的原则。二、借款的条件（一）借款单位必须无不良借款行为记录；（二）借款单位必须在资金结算中心有账户；（三）项目资金归公司统一管理，会计由单位委派，由合法的支付凭证，完整的财务核算；（四）借款项目为第一责任主体，要有个人有效资产作抵押，并按法律程序办理抵押手续；借款项目的责任单位作为借款项目的担保人，负有连带担保责任。（五）重大借款事项须经各单位董事会审议，形成决议，经集团委派各单位监事会主席签署意见后，报集团总公司董事会审批。三、借款的办理程序（一）借款须提供如下资料：1、借款申请报告（含借款事由、借款金额、借款期限、还款来源及还款计划等）；2、项目借款可行性分析报告和相关承诺书；3、抵押物权证原件；4、施工合同及招标文件；5、价款责任人的诚信证明；6、投资项目须提供公司董事会（党委会）决议或会议纪要。（二）借款审批程序如下：1、借款项目提出借款报告，填报借款审批表，经财务资产部一总会计师f总经理f董事长，逐级审批。重大借款事项，提交董事会讨论后，形成决议。2、借款审批通过后，签订借款合同和担保合同，各单位法律部门配合完善抵押手续，由财务资产部发放借款。四、借款期限和利率（一）借款期限：投标保证金按实际投标占用时间，最长不超过3个月，银行承兑汇票借款最不超过6个月，流动资金借款最长不超过1年。（二）借款利率：借款年利率原则上不低于15%0五、借款的管理（一）借款单位应定期向各单位财务资产部汇报借款使用情况,财务资产部负责审查项目部是否按借款合同规定的用途使用借款。（二）借款的归还。根据项目受到的工程进度款分批扣回。（三）项目在未归还借款本息时，不确认该项目在责任单位的考核利润。经营责任单位应优先支付借款本息，其次才确认自认目标上交款项。六、处罚（一）借款项目须按借款合同规定的用途使用借款，不得挪作他用。如发现借款单位未按照规定用途使用借款，将给予挪用资金部分的10%20%的罚款。（二）借款到期末归还的项目，一律不得新购小汽车、发放奖金、工资调级。借款到期，财务资产部有权从借款单位内部账户中扣收。如遇特殊情况不能暗示归还借款，应提前向财务资产部递交延迟借款报告，说明原因，并作出还款计划，报经公司同意后，可以适当延期，但最长不超过6个月。借款到期不还的，不再发放新的借款。（三）逾期借款的，利息上浮20虬