公司资金管理制度.docx

公司资金管理制度第一条为加强对公司资金的监督与管理，加速资金的周转与循环，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。第二条资金管理的原则：（1）公司所有资金收支必须纳入财务预算（2）坚持“以收定支、量入为出”的原则（3）各项资金收支必须遵守国家法律法规及公司管理制度的规定。第三条资金收入管理a）资金收入主要包括销售业务收入及其他收入。b）各项活动的收入应及时汇至公司、子公司和维修公司的账户上。山谷蓝公司的收入（包括总部和非子公司的办事处）统一汇至总部由谷蓝公司账户上，泰科曼公司的收入（包括总部和非子公司的办事处）统一汇至总部泰科曼公司账户上；各办事处不得私自留存。子公司的直销医院的货款汇至子公司账户上，其他收入汇至总公司账户上。维修公司的收入统一汇至维修公司的账户上，办事处不得私自留存维修收入。c）处置固定资产收入及其他收入应及时交至财务部，各单位不得私自设立小金库。第四条资金支出管理:第五条第五条资金支出主要包括:1 .采购成本支出2 .固定资产购置支出3 .工资、奖金、福利支出4 .销售费用支出5 .市场费用支出6 .管理费用支出7 .财务费用支出8 .其他支出第六条资金支出遵循“先审批，后支付”的原则，公司一切资金支出活动都要履行相关审批手续，不得在审批手续不全的情况下对外支付款项。