财务预算执行情况及次年财务预算安排(模板).docx
XX公司2022年财务预算执行情况及2022年财务预算安排一、2022年财务预算执行情况公司实现利润万元，比预算增利万元；营业收入万元，比预算增加万元。现金净流入万元，比预算增加万元。资产总额万元，比预算增加万元；负债总额万元，比预算增加万元。与预算对照差异较大的说明原因资产负债率%,比预算高个百分点；两金占流动资产比%,比预算低个百分点；总资产报酬率%,比预算低个百分点；流动资产周转率次，比预算低次。与预算对比差异较大的说明原因项目计单位2022年实际2022年W2022年比19年一、a三mL营业总收入万元2.营业成本万元3.期间费用万元4利润总额万元二现金净流入总额万元其中：经营活动净流入万元投资活动净入万元筹资活动净入万元三资产负喇算L期末总资产万元其中：应收账款余额万元存货余额万元2.期末总负债万元其中：对付账款万元3.期末所有者权益万元四、主要财务指标1.资产负债率%2.两金占流动资产比%3.总资产报酬率%4.流动资产周转率纺年其中：1.应收账款项目2022年年0数（21£府报数）2022年年末估出S应收!蛾余确流应收账款旃应收班坏账准备应收账款净额应收账合计其中：集团内万元集团外万元Hl年以内其中：集团内万元万元集团外万元12年（含2年）万元其中：集团内集团外万元万元23年（含3年）万元其中：集团内万元集团外34年（含4年）万元万元其中：集团内万元集团外万元（1045年（含5年）万元其中：集团内万元集团外因5年以k万元万元其中：集团内集团外万元万元20224三年初应收贝长款余额万元，按账龄、按内外部份：2022年末估计应收账款余额万元，按账龄、按内外部份：_与2022年年初对照,分账龄、内外部对照分析变化情况；压降任务完成情况，未完成说明原因。外部应收账款前五位是：分单位名称、金额、形成时间、款项性质列示。2、存货项目计单位2022年年初2022年估计21计比年初万元其中：原材料万元万元万元万元万元2022年年初万元，其中：万元、万元（结合本单位经营特点分项列示）。2022年估计万元，其中：万元、万元（结合本单位经营特点分项列示）。与上年对照，分项进行对照分析；压降任务完成情况,未完成说明原因。3、对付账款项目tt*单位2022年年末2022年年末21年比20年i+万元其中：内部万元外部万元2022年末对付账款万元，其中：内部万元，外部万元；2022年末估计应收账款万元，其中：内部万元，外部万元。与上年对照增加/减少万元，其中：内部万元，外部万元。主要原因：2022年财务状况分析单位2022年实际2022年预算2022年预计比20年实际一、债务风险1.资产负债率%二、盈利能力%1.营业利润率%2.总资产报酬率%3.净资产收益率%4.成本费用利润率%三、运营能力（效率）1.总资产周转率次2.存货周转率次3.应收账款周转率次4.存货占流动资产比率%5.两金占流动资产比率%四、成长能力1.营业利润增长率%2.营业收入增长率%债务风险1.资产负债率2022年估计,比上年降低个百分点。原因：；比预算降低个百分点，原因：。盈利能力1.营业利润率2022年估计,比上年降低百分点。原因：；比预算降低个百分点，原因：。2 .总资产报酬率2022年估计,比上年降低个百分点，原因：；比预算降低个百分点，原因：。3 .净资产收益率2022年估计,比上年降低个百分点，原因：；比预算降低个百分点，原因：。4 .成本费用利润率2022年估计,比上年降低个百分点，原因：；比预算降低个百分点，原因：。运营风险1.总资产周转率2022年估计次，比上年提高次，原因：；比预算提高次，原因：。2 .存货周转率2022年估计次，比上年提高次，原因：；比预算提高次，原因：。3 .应收账款周转率2022年估计次，比上年提高次，原因：；比预算提高次，原因：O4 .存货占流动资产比率2022年末估计,比上年末升高个百分点，原因：；比预算升高个百分点，原因：。5 .两金占流动资产比率2022年末估计,比上年末升高个百分点，原因：；比预算升高个百分点，原因：。成长能力1.营业利润增长率2022年末估计,比上年末升高个百分点，原因：；比预算升高个百分点，原因：。2.营业收入增长率2022年末估计,比上年末升高个百分点，原因：；比预算升高个百分点，原因：。三、2022年损益预算安排2022年利润总额万元，同比增利万元，扣除所得税万元后，净利润万元。营业总收入万元，同比增收万元。营业总成本万元，同比升高万元。项目tt*单位2022估计2022年预算22年比21年土额一、营业总收入万元二、营业总成本万元其中：营业成本万元税金及附加万元期间费合计万元其中：管理费用万元其中：研发费万元销售费用万元财务费用万元三、经营利润万元其中：投资收益万元非经营性利润万元四、利润总额万元减：所得税万元五、净利润万元六、归母净利润万元备注：各单位按照利润总额、净利润、归母净利润三个指标全部为正和国有资本保值增值为前提，按照全口径平衡损益预算；亏损单位原则上按当年扭亏安排预算。股权平台各单位每百元营业收入成本费用支出原则上同比降低2%以上。四、2022年资产负债预算安排2022年末，资产总额万元，同比增加万元,其中:应收账款余额万元，同比降低万元，其中外部应收账款万元，同比降低万元；存货余额万元，同比降低万元。期末负债总额万元，同比增加万元，其中：对付账款万元，同比增加/降低万元。所有者权益万元，同比增加万元。备注：存货资金占用（12个月平均）同比降低原则不低于5%,2022年期末应收账款占用额同比降低5%,外部应收嗨欠占用额同比降低10%,两金占流资比例同比降低2%.项目计单位2022估计2022年预算22年比21年土额一、期末总资产万元其中：应收账款余额万元其中：外部应收余额万元存货余额万元二、期末总负债万元其中：对付账款万元三、期末所有者权益万元五、2022年主要财务指标预算安排债务风险指标：资产负债率,同比降低个百分点。（备注：各单位资产负债率70%以上（含70%）同比降低1.5个百分点30%（含30%）-70%同比降低1个百分点；30%以下同比降氐0.5个百分点。）盈利能力指标：总资产报酬率%,同比提高个百分点；净资产收益率,同比提高个百分点；每百元营业收入成本费用支出元，同比降低%o（备注：各单位每百元营业收入成本费用支出原则上同比降低2%以上）运营能力（效率）指标：两金占流动资产比,同比降低个百分点。（备注：两金"占流资比例同比降低2%）成长能力指标：营业利润增长率%,同比提高个百分点；销售收入增长率%,同比提高个百分点。项目计单位2022年估计2022年预算22年比21年一、债务风险1.资产负债率%二、盈利能力L总资产报酬率%2.净资产收益率%3.百元收入成本费用支出元三、运营能力（效率）1.两金占流动资产比率%四、成长能力L营业利润增长率%2.营业收入增长率%
